25. Rữl RO THỊ TRƯỜNG (tiẻp theo)
2.2.3.2. Thực hiện quản trị rủi ro lãi suấttheo hướng dẫn của Ủy ban Basel
Basel
BacABank đã nghiên cứu và xem xét các quy định của Ủy ban Basel về rủi ro lãi suất để xây dựng lên chính sách rủi ro lãi suất.
Thực hiện các nguyên tắc quy định Ban giám đốc và các nhà quản trị cấp cao giám sát chung về rủi ro lãi suất: Các nguyên tắc 1.2.3 tập trung vào quy định vai trò của Ban giám đốc, các nhà quản trị cấp cao và cơ cấu trách nhiệm và quyền hạn để quản trị rủi ro lãi suất. BacABank về cơ bản đã thực hiện các nguyên tắc này khi xây dựng được mô hình quản lý rủi ro, có học tập mô hình của các NHTM nước ngoài.
Theo mô hình này, Hội đồng quản trị có trách nhiệm xem xét và thông qua các chiến lược và chính sách quản trị rủi ro của ngân hàng do Khối quản lý rủi ro xây dựng và đề xuất. Ban điều hành thông qua Ủy ban ALCO, có trách nhiệm thực hiện và triển khai các chiến lược đã được phê chuẩn. Khối Quản lý rủi ro tại hội sở chính có trách nhiệm hỗ trợ Ủy ban ALCO và làm đầu mối triển khai việc quản trị rủi ro đến các chi nhánh, đơn vị, phòng ban trong toàn hệ thống BacABank. Như vậy, bộ phận quản lý rủi ro được tách biệt khỏi bộ phận giao dịch trực tiếp và báo cáo trực tiếp lên Ban điều hành. Bộ phận kiểm toán độc lập với bộ phận quản lý rủi ro, nhằm kiểm tra tính hiệu quả của chính sách, quy trình quản lý rủi ro và việc tuân thủ chặt chẽ quy trình quản lý rủi ro trong ngân hàng.
Thực hiện quy định về chính sách và quy trình quản lý rủi ro phù hợp (nguyên tắc 4,5): Quy trình quản lý rủi ro lãi suất ở BacABank chưa thực sự được triển khai rộng rãi, mới chỉ dừng lại ở việc ban hành các mức lãi suất cho vay và
quan đến sản phẩm, hoạt động mới và thực hiện trước các biện pháp phòng ngừa rủi ro
hầu như chưa áp dụng.
Thực hiện nguyên tắc quy định về duy trì mức độ sở hữu tương xứng với mức độ rủi ro lãi suất (nguyên tắc 12): NHNN Việt Nam cũng quy định các NHTM phải duy trì tỷ lệ vốn chủ sở hữu/tài sản rủi ro tối thiểu là 8% (Quyết định 457/2005/QD- NHNN) và mới đây sửa thành 9% (Thông tư 13/2010/TT-NHNN). BacABank luôn đảm bảo tỷ lệ này theo đúng quy định.