* Khách hàng
Khách hàng là một nguyên nhân chính gây ra rủi ro tín dụng nhưng cũng đồng thời là nhân tố chủ yếu ảnh hưởng đến c ác biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng:
- Năng lực, trách nhiệm quản lý, đạo đức của người vay vốn: Trong nền kinh tế thị trường, c ác doanh nghiệp phải sự cạnh tranh gay gắt và phải nỗ lực hết mình trong những quan hệ phức tạp cảu xã hội để tồn tại và phát triển . Nhìn chung đa phần c ác doanh nghiệp muốn giữ mối quan hệ tín dụng tốt đẹp với ngân hàng để được hưởng những ưu đãi đối với một khách hàng được xếp loại tín nhiệm. Song không trảnh khỏi có một số khách hàng cố tình lừa gặt ngân hàng để mưu lợi không chính đ ng Nếu ngân hàng không ph t hiện ra thì khả năng gặp nợ khó thu hồi hoặc thu không được là rất lơn . Trên thực tế, c ác hoạt động đó thường là mạo hiểm, chứa đựng quá nhiều rủi ro vượt quá giới hạn cho phép của ngân hàng, và rủi ro của c c khoản tín dụng đã cho vay được đặt ở mức b o động
36
đức kém đã cố ý chây ỳ, không trả nợ cho ngân hàng, thậm chí còn bỏ trốn đề chạy nợ . Trong trường hợp này ngân hoàng hoàn toàn bị thua thiệt và chỉ còn trông chờ vào việc xử lý tài sản thế chấp và sự can thiệp của pháp luật .
- Tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính của khách hàng:
Trong nền kinh tế, doanh nghiệp có rất nhiều quan hệ với c ác tổ chức kinh tế khác và cũng giống ngân hàng, doanh nghiệp cũng có thể bị rủi ro từ phía c ác đối tác củ mình làm cho doanh nghiệp bị thua lỗ, không có khả năng trả nợ cho ngân hàng . Bản thân doanh nghiệp cũng gặp những khó khăn trong sản xuất kinh doanh như: sản phẩm làm ra không tiêu thụ được, sử dụng vốn sai mục đích hoặc sử dụng vào c ác hoạt động có mức rủi ro cao dẫn đến thua lỗ và không thu hồi được vốn.
Về lâu dài những khó khăn đó có thể dẫn đến tình hình tài chính của khách hàng ngày càng xấu đi, giảm sút khả năng thanh to án nợ cho c ác ngân hàng thương mại .
- Sản phẩm và công nghệ lạc hậu: Với sự phát triển của khoa học kỹ thuật như hiện nay, công nghệ sản xuất của c ác doanh nghiệp nhanh chóng trở nên lạc hậu, sản phẩm sản xuất ra không có khả năng cạnh tranh cao, dẫn tới nguy co khó tiệu thụ sản phẩm và doanh nghiệp không có khả năng trả nợ đúng hạn . Để khắc phục, ngân hàng có khả năng cấp vốn tín dụng đầu tư chiều sâu để doanh nghiệp cải thiện khả năng tiêu thụ của mình, nhưng quy mô RRTD từ c ác doanh nghiệp này sẽ lớn hơn nếu doanh nghiệp khoogn có khả năng đổi mới cao . Nhìn chung, c ác doanh nghiệp của nước ta có công nghệ lạc hâu, khả năng đổi mới công nghệ cũng không cao, nên RRTD của ngân hàng về phương diện này lớn hơn c c nước kh c
- Thiếu vốn cho hoạt động kinh doanh: Vốn tự có của doanh nghiệp ở nước ta thường rất thấp so với nhu cầu kinh doanh hoặc dự n xin vay Đối với cho vay ngắn hạn hiện nay vốn ngân hàng tham gia đến 75% nhu cầu vốn;
37
dự án trung, dài hạn vốn ngân hàng tham gia 60% . Do vốn tự có của doanh nghiệp chiếm tỉ lệ thấp trong dự án vay vốn, nên khi dự án thất bại, rủi ro mới phát sinh không được đáp ứng đủ nhu cầu về vốn, doanh nghiệp liền sử dụng vốn của c ác dự án trước cho dự án này . Việc sử dụng khoản vay không đúng mục địch đã cam kết vừa dẫn tới thâm hụt tài chính của doanh nghiệp, vừa tăng rủi ro từ phía kém hiệu quả của dự án. Những hậu quả đó làm cho xác suất RRTD của ngân hàng tăng cao .
- Sự lừa đảo của khách hàng: thể hiện ở chỗ người vay không có thực lực tài chính nhưng cố tình quảng c áo, phô trương thanh thế, xây dựng mối quan hệ thân thiết và có uy tín với ngân hàng để vay những khoản tiền lớn rồi quỵt nợ, chây ỳ nợ, . . . hoặc người vay kê khai tài sản thế chấp gian dối, làm giả b o c o tài chính lành mạnh,
Nếu c ác nhân tố trên xảy ra sẽ làm cho c ác biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng mà ngân hàng thương mại đang thực thi kém hiệu quả, đôi khi còn vô t c dụng
* Mô i trường pháp lý, kinh tế, chính trị, văn hoá - xã hội
Môi trường pháp lý có ảnh hưởng lớn đến việc hạn chế rủi ro tín dụng . Nếu môi trường pháp lý tốt, đầy đủ, đồng bộ sẽ góp phần tích cực vào hiệu quả của c c biện ph p hạn chế rủi ro tín dụng Ngược lại, nếu môi trường pháp lý không đồng bộ, không phù hợp với xu thế phát triển kinh tế hiện tại sẽ tạo môi trường ph p lý cạnh tranh không lành mạnh, tạo ra nhiều sơ hở để c ác doanh nhgiệp làm ăn bất chính, lừa đảo lẫn nhau và lừa đảo chính ngân hàng . Khi đó việc triển khai c ác biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại sẽ gặp khó khăn thậm chí thực thi sẽ không có t c dụng
Những biến động của nền kinh tế thị trường như: lạm phát, biến động tỷ gi , suy tho i, ảnh hưởng trực tiếp hay gi n tiếp đến tình hình tài chính của doanh nghiệp kinh doanh, trong đó có kh ch hàng vay vốn của ngân hàng Từ
38
đó ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng cho ngân hàng, gây ra rủi ro tín dụng ở các mức độ khác nhau cho ngân hàng tuỳ thuộc vào mức độ triển khai c ác biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại .
Môi trường chính trị, văn ho á - xã hội có ảnh hưởng tới c ác biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại . Tuy nhiên c ác ảnh hưởng này là không rõ nét và không mang tính chất quyết định đến hiệu quả của c ác biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng . Ngoại trừ một số trường hợp đặc biệt như thiên tai, hoả hoạn gây ra sự cố cho hệ thống công nghệ ngân hàng đang vận hành, hoặc làm cho ngân hàng không thể triển khai được c c biện ph p hạn chế rủi ro tín dụng,
* Mô i trường kinh tế xã hội.
Môi trường kinh tế xã hội có tác động mạnh mẽ đến lĩnh vực kinh doanh của ngân hàng cũng như các doanh nghiệp trong nền kinh tế. Khi nền kinh tế tăng trưởng ổn định thì các doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả và có nhiều khả năng trả nợ ngân hàng. Ngược lại, khi nền kinh tế lạm phát, suy thoái, mất ổn định, sức mua giảm sút, hàng hóa ứ đọng làm cho doanh nghiệp khó khăn, thua lỗ và ảnh hưởng tới khả năng trả nợ cho ngân hàng. Thậm chí, khi lãi suất thị trường thay đổi không như NHTM dự kiến cũng dẫn đến rủi ro tín dụng
Ngoài ra các chính sách quản lý vĩ mô của Chính phủ cũng ảnh hưởng lớn đến hoạt động của doanh nghiệp và của ngân hàng. Chẳng hạn khi chính phủ giảm thuế nhập khẩu mặt hàng nào đó sẽ ảnh hưởng trực tiếp tiêu thụ các sản phẩm tương tự trong nước, làm cho khả năng cạnh tranh của sản phẩm cùng loài sản xuất trong nước kém sức cạnh tranh,... Bên cạnh đó hoạt động cho vay phụ thuộc rất nhiều thói quen, truyền thống, tập quán của ngươi dân Những yếu tố đó nhiêu khi gây khó khăn và hạn chế mở rộng hoạt động cho vay của các ngân hàng cho vay.
39
tất yếu và chính điều này khiến cho môi truờng quốc tế có ảnh huởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp và ngân hàng. Nếu tình hình kinh tế - tài chính của khu vực và thế giới ổn định và phát triển thì sẽ tác động thúc đẩy hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp và nguợc lại, nếu quan hệ kinh tế của doanh nghiệp ở nuớc ngoài bị đổ vỡ sẽ làm cho ngân hàng phải hứng chịu RRTD cùng khách hàng. Quan hệ kinh tế mở rộng ra các nuớc đã tạo rằng buộc về kinh tế của doanh nghiệp và ngân hàng vào nuớc ngoài, nhất là rằng buộc về pháp luật, do đó làm tăng nguy mô và tăng c ác nguyên nhân dẫn đến RRTD của ngân hàng.
- Chiến luợc hoạt động và quy hoạch phát triển của toàn hệ thống ngân hàng đang trong quá trình hình thành, chiến luợc kinh doanh của các NHTM chua rõ ràng về mặt định tính và định luợng, nguồn tài chính, quy mô vốn tự có còn nhỏ bé nên không có nguồn bù đắp cho những tổn thất, thất thoát.
- Các nguyên nhân bất khả kháng nhu: thiên tai, dịch bệnh, chiến tranh, sự biến động của thị truờng, thay đổi về lãi suất, tỷ giá, ảnh huởng của các cuộc khủng hoảng kinh tế, chính trị, xã hội trong khu vực và thế giới.... cũng là nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng.
40
TÓM TẮT CHƯƠNG 1
Trong lĩnh vực kinh doanh của ngân hàng, rủi ro là điều không thể tránh khỏi . Trong c ác loại rủi ro tín dụng mà ngân hàng phải đối mặt thì rủi ro tín dụng thường xảy ra với tần xuất cao nhất, gây ra hậu quả nặng nề nhất . Chính vì thế việc phòng ngừa, hạn chế rủi ro, khắc phục hậu quả sau rủi ro tín dụng là vấn đề quan tâm hàng đầu của c ác Ngân hàng thương mại .
Trong chương này, chuyên đề đã làm rõ cơ sở lý luận về NHTM, c ác rủi ro trong kinh doanh ngân hàng, trong đó tập trung và nghiên cứu các lý luận về rủi ro và chất lượng kiểm so át rủi ro tín dụng . Đây là cơ sở lý luận để tìm hiểu thực trạng hạn chế RRTD tại Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam.
41
CHƯƠNG 2
THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN
ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM
2.1. KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI
CHÚNG VIỆT NAM
2.1.1. Sơ lược quá trình phát triển Ngân hàng Thương mại cổ phần Đại chú ng Việt Nam
Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam (PVcomBank) được thành lập theo Quyết định số 279/GP-NHNN ngày 16/09/2013 của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam trên cơ sở hợp nhất giữa Tổng công ty Tài chính cổ phần Dầu khí Việt Nam (PVFC) và Ngân hàng TMCP Phương Tây (WesternBank) . Ngày 01/10/2013, PVcomBank chính thức hoạt động trên cơ sở Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp công ty cổ phần, mã số doanh nghiệp 0101057919 do Sở Kế hoạch và Đầu tư thành phố Hà Nội cấp .
• Các giai đoạn phát triển
Tổ chức tiền thân của PVcomBank:
> PVFC:
■ Năm 2000: Thành lập Công ty Tài chính Dầu khí
■ Năm 2001: Công ty khai trương đi vào hoạt động tại Hà Nội
■ Năm 2005: Được xếp hạng Công ty nhà nước loại I
■ Năm 2008: Tăng vốn điều lệ lên 5000 tỷ đồng; Niêm yết cổ phiếu trên sàn HOSE với mã PVF; Hoạt động theo mô hình tổng công ty cổ phần với tên giao dịch:” Tổng công ty Cổ phần Tài chính Dầu khí Việt Nam” .
42
thắp sang niềm tin” .
> WesternBank:
■ Năm 1992: Thành lập Ngân hàng Nông thôn Cờ đỏ với vốn điều lệ 320 tỷ đồng
■ Từ năm 1992-2004: sau nhiều lần tăng vốn điều lệ, cuối năm 2004 Ngân hàng TMCP Phương Tây đã đạt 22,9 tỷ đồng .
■ Năm 2005: vốn điều lệ tăng lên 52 tỷ đồng .
■ Năm 2006: vốn điều lệ tăng lên 152,2 tỷ đông .
■ Năm 2008: vốn điều lệ tăng lên 1.000 tỷ đồng . Đứng thứ 1 trong tổng số 22 ngân hàng TM tại VN về mức độ sẵn sàng cho phát triển và ứng dụng công nghệ thong tin - truyền thong
■ Năm 2015: tăng vốn điều lên lên 3.000 tỷ đồng; Nâng cấp và khai trương 5 PDG lên PVcombank; Triển khai dự án T ái định vị Thương hiệu ngân hàng; khởi công WesternBank Tower - Trung tâm thương mại và văn phòng WesternBank tại Hà Nội .
■ Năm 2017: Nhận được nhiều giải thưởng uy tín trong nước và quốc tế như “Ngân hàng b án lẻ đổi mới, hiệu quả nhất Việt Nam 2017”, “Ngân hàng có sản phẩm Mobile Banking đột phá, hiệu quả nhất năm 2017”
PVcomBank có tổng tài sản đạt gần 100.000 tỷ đồng, vốn điều lệ 9.000 tỷ đồng, trong đó cổ đông lớn là Tập đoàn Dầu khí Việt Nam (chiếm 52%) và cổ đông chiến lược Morgan Stanley (6,7%) . Với mạng lưới 116 điểm giao dịch tại các tỉnh thành trọng điểm trên toàn quốc; nguồn nhân lực chất lượng cao và bề dày kinh nghiệm trong cung cấp các dịch vụ cho c ác doanh nghiệp trong ngành Dầu khí, năng lượng, hạ tầng; PVcomBank cung cấp các sản phẩm dịch vụ đa dạng đáp ứng đầy đủ c ác nhu cầu của khách hàng tổ chức và c á nhân.
Với khẩu hiệu hành động “Ngân hàng không khoảng c ách”, PVcomBank hướng tới việc xây dựng hình ảnh một Ngân hàng gần gũi, thân thiện, tận tụy,
43
vì sự thành công của khách hàng .
2.1.2. Cơ cấu tổ chức - nhân sự c úa Ngân hàng Thương mại cổ phần Đại chú ng Việt Nam
Pvcombank áp dụng mô hình quản trị Ngân hàng hiện đại, đó là mô hình “Quản trị tập trung theo Khối nghiệp vụ” tại hội sở
- Khối Quản lý khách hàng, bao gồm các phòng:
+ Khối Khách hàng Doanh nghiệp: chịu trách nhiệm tổ chức và thực hiện c ác hoạt động tiếp thị, cung cấp c ác sản phẩm dịch vụ của PVcombank theo hướng trọn gói phù hợp cho khách hàng . Là đầu mối tiếp xúc, tìm hiểu và giải đáp nhu cầu tài chính của khách hàng, điều phối hoạt động cho c ác bộ phận hộ trợ . Nghiên cứu xem xét thẩm định trình cấp có thẩm quyền quyết định cung cấp c ác sản phẩm dịch vụ cho khách hàng với những điều kiện về lãi suất, tài sản đảm bảo, cấu trúc khoản vay .
+ Khối Khách hàng cá nhân: Quản lý khách hàng cá nhân, chịu trách nhiệm phát triển tín dụng c á nhân, huy động vốn dân cư và c ác dịch vụ cá nhân khác.
+ Khối Kinh doanh thẻ: Quản lý và phát triển các dịch vụ thẻ, dịch vụ phi tín dụng, POS,....
- Khối nguồn vốn và thị trường tài chính: đẩy mạnh phát triển mạng lưới Ngân hàng đại lý, đồng thời tăng cường mối quan hệ hợp tác toàn diện với c c ngân hàng trong nước và quốc tế.
- Khối quản trị rủi ro: Chịu trách nhiệm quản lý rủi ro chung của toàn hệ thống. Nghiên cứu các mô hình, công cụ đo lường rủi ro để đưa vào triển khai, toàn bộ sản phẩm mới, sản phẩm sửa đổi đều được kiểm soát rủi ro, đánh giá hiệu quả để đảm bảo hiệu quả khi được triển khai.
- Khối CNTT: Tập trung hiện đại hóa hệ thống CNTT, hoàn thiện nền tảng hạ tầng.
Chỉ tiêu 2015 2016 2017 Giá trị (Tỷ đồng) Tỷ trọng (%) Giá trị (Tỷ đồng) Tỷ trọng (%) Giá trị (Tỷ đồng) Tỷ trọng (%) I. Theo tính chất nguồn vốn 69.05 5 10 0 87.05 4 10 0 91.84 9 10 0 1. TG các TCKT 31.53 6 45.6 7 37.52 0 43.1 0 30.58 33.2 9
2 . Tiền gửi dân cư 37.51
9 54.3 3 49.53 4 56.9 0 61.26 9 66.7 1
II. Theo nội ngoại tệ 69.05
5 10 0 87.05 4 10 0 91.84 9 10 0 1. Nội tệ 6 0 86.8 9 75.05 4 86.2 2 82.04 9 89.3 3
2 . Ngoại tệ đã quy đôi ra VNĐ 9.05 5 13.1 1 12" 13.7 8 9.8 10.6 7
III. Theo thời hạn 69.05
5 10 0 87.05 4 10 0 91.84 9 10 0 44
Hình 2.1: Sơ đồ tổ chức của Pvcombank
VĂN PHÒNG ĐÁNG UY VÀ CÁC TÓ CHỨC ĐOÀN THÉ KHÁCH HÀNG DN LỚN KHÓI NGUỐN VỖN 4 THỊ TRƯỜNG TÀI KHACH HẰNG CÁ NHÀN QUÁN TRỊ NGUỔN NHÃN LUC KHÓI TÀI CHÍNH KẾ TOÁN (Nguồn: Phòng hành chính nhân sự)
2.1.3. Kết quả kinh doanh chủ yếu của Ngân hàng Thương mại cổ