Kiểm tra, kiểm so át RRTD là một nội dung của quản lý RRTD nhằm phòng, chống và kiểm so t c c rủi ro có thể ph t sinh khi cấp tín dụng, đảm bảo hoạt động của từng bộ phận từng c á nhân trong chi nhánh đều tuân thủ đúng quy định của pháp luật, tuân thủ và thực hiện đúng quy trình và theo quyết định của c c cấp có thẩm quyền, đảm bảo an toàn và hiệu quả
Chi nhánh cần theo dõi đối với từng khoản cấp tín dụng và toàn bộ danh mục, có hệ thống theo dõi và hệ thống kiểm so át hàng ngày và thực hiện xử lý ngay khi có dấu hiệu rủi ro xảy ra. Một số giải pháp cụ thể gồm: Theo dõi kết quả phân loại nợ của khoản cấp tín dụng cũng như của kh ch hàng, đ nh gi mức độ đầy đủ trong việc trích lập dự phòng RRTD theo quy định của NHNN, so s ánh mức rủi ro thực tế với hạn mức đã phê duyệt cho khách hàng cũng như giới hạn mà hội đồng tín dụng phê duyệt
94
Kiểm soát RRTD bao gồm: kiểm soát trước khi cho vay, trong khi cho vay và kiểm soát sau khi cho vay . Sau khi có quyết định cấp tín dụng và giải ngân cho khách hàng, công tác kiểm tra sử dụng vốn vay là việc vô cùng quan trọng . Nâng cao chất lượng kiểm tra, kiểm soát RRTD thông qua những giải pháp như sau:
1. Duy trì tần suất kiểm tra sử dụng vốn vay (1 tháng/lần đối với c ác khoản vay ngắn hạn, 2-3 tháng/lần đối với c ác khoản vay trung hạn) . C ác b áo
c áo kiểm tra sử dụng vốn vay cũng cần có sự chi tiết hơn, sử dụng c ác biện pháp kiểm tra nghiệp vụ như kiểm tra chọn mẫu, điều tra hiện trường, phỏng vấn c án bộ công nhân viên trong công ty.
2 . Các cán bộ quản lý rủi ro tín dụng cũng cần liên tục theo dõi dòng tiền của
khách hàng thông qua tài khoản ngân hàng . Bất cứ biến động nào trong
dòng tiền
cũng cần được đánh giá theo dõi s át sao nhằm tránh c ác sự kiện tiêu
cực có thể
xảy ra.
3 . Các cán bộ quản lý rủi ro tín dụng cũng cần có sự kiểm tra s át sao đối với
tài sản đảm bảo tại Ngân hàng: với bất động sản, phải theo dõi c c biến
động về
chủ sở hữu, về thực trạng tài sản trên đất; với động sản, cần theo dõi
thực tế sử
dụng, vận chuyển tài sản. Tránh trường hợp tài sản đã thế chấp ở Ngân
hàng lại có
sự thay đổi về chủ sở hữu, gây khó khăn thiệt hại cho Ngân hàng trong
95
của khách hàng là c ác giấy tờ chứng nhận tư c ách pháp nhân hoặc thể nhân như: giấy phép hoạt động, đăng ký kinh doanh, điều lệ doanh nghiệp, người đại diện theo pháp luật,...
+ Hiệu quả phương án kinh doanh và khả năng trả nợ của khách h àng: dự án hoặc kế hoạch sản xuất kinh doanh có tính khả thi không quyết định đến sự thành công hay thất bại của doanh nghiệp . Do đó chi nhánh cần chú trọng đến công tác thẩm định hiệu quả của phương án.
+ Phân tích những ảnh hưởng của yếu tố bên ngoài tác động đến phương án của khách hàng: môi trường kinh doanh, môi trường pháp lý, chính s ách, cơ chế,.
+ Chi nhánh cần đánh giá chi tiết tài sản đảm bảo của khách hàng: đây chính là nguồn thu nợ dự phòng trong trường hợp khách hàng không có khả năng thực hiện đúng kế hoạch trả nợ . Nội dung của quá trình thẩm định cần phải kiểm tra thủ tục pháp lý, giấy tờ sở hữu, tiêu chuẩn tài sản thế chấp, định gi tài sản,. thực hiện quy trình nhận tài sản đảm bảo đúng quy định hiện hành của pháp luật và PVComBank.
+ CBTD cần thẩm định uy tín, khả năng tài chính của khách hàng . Thực hiện thẩm định giúp chi nhánh đánh gi á đúng thực trạng của khách hàng trước quyết định đầu tư
Để hoàn thành tốt những yêu cầu trên, CBTD cần phải tổng hợp, phân tích và có kiến thức và thực trạng , c c vấn đề đang xảy ra đối với ngành hàng, lĩnh vực kinh doanh, dịch vụ mà chi nhánh dự kiến cho vay; nắm bắt c ác chỉ số kinh tế vĩ mô cơ bản như GDP, tỷ lệ lạm phát, lãi suất cho vay, c án cân thanh to án, tỷ gi á hối đo ái.; sự thay đổi của hệ thống luật pháp, chính s ách vĩ mô trong thời gian khách hàng vay vốn.
Trong qu trình thẩm định, CBTD phải đ nh gi hiệu quả của dự n trên phương n động, đưa ra c c kịch bản có thể xảy ra, trên cơ sở đó so s nh và
96
đánh giá độ nhạy của dự án từ đó đưa ra quyết định về việc cho vay hay không . Từ những thông tin tìm hiểu được, CBTD sẽ đánh giá được khả năng thực hiện phương án/ dự án của khách hàng.
Công tác thẩm định đóng vai trò quan trọng gần như quyết định đến khoản
tín dụng đó sẽ tốt hay xấu. Việc thẩm định cụ thể, chi tiết sẽ giúp cho chi nhánh
quản lý rủi ro tín dụng tốt hơn, từ đó nâng cao chất lượng quả lý RRTD .
3.2.8. Các giải pháp khác
C án bộ quản lý rủi ro cần nghiên cứu và thông thạo c ác nghiệp vụ đặc biệt khác như xử lý tài sản ngoại bảng; nghiệp vụ mua b án nợ nhằm thu hồi tối đa gốc lãi cho Ngân hàng trong trường hợp xảy ra rủi ro tín dụng .
PVComBank nên cân nhắc c ác biện pháp phân tán rủi ro như: cho vay qua chiết khấu giấy tờ có gi á; nhận tài sản bảo đảm có tính an toàn cao (tiền gửi tại c ác tổ chức tín dụng, vàng miếng, kim loại quý); sử dụng c ác công cụ phái sinh tín dụng; tiến hành cho vay hợp vốn với c ác chi nhánh và Ngân hàng khác, tiến hành thẩm định song song có sự tham gia của ít nhất từ 2 bên trở lên .
3.3. KIẾN NGHỊ
3.3.1. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước
3.3.1.1. Tăng cường hiệu quả hoạt động của Trung tâm thông tín dụng
Hiện này đã có trung tâm thông tin tín dụng (CIC) ở đó có thông tin về các
khoản tín dụng của c c Ngân hàng đưa lên để c c ngân hàng kh c có thể thực hiện
tra cứu thông tin kh ch hàng Tuy nhiên một số vấ đề đặt ra là không ai có thể kiểm soát được những thông tin đó chính xác, kịp thời hay không? Vì hiện nay một thực trạng chung của c c Ngân hàng đó là không b o c o về kh ch hàng có
97
Chính vì vậy chúng ta đã có một trung tâm thông tin thì cũng cần có những chính s ách đề trung tâm đó hoạt động có hiệu quả, thông tin cập nhật bằng c ách có một bộ phận chuyên trách về thu thập thông tin. Kết hợp thêm một số thông tin như sau:
Một là, CIC nên cập nhật thêm c ác thông tin khác như vấn đề thương hiệu, hoạt động, năng lực quản lý...của c ác doanh nghiệp và tiến hành xếp hạng doanh nghiệp trên cơ sở xây dựng một hệ thống bảng điểm cho từng đối tượng doanh nghiệp . Tức là CIC phải hình hành trong nó một bộ phận chuyên chấm điểmvà xếp hạng tín nhiệm của doanh nghiệp . Điều này kết hợp với thông tín c c ngân hàng b o c o có thể đưa ra một c i nhìn kh i qu t về doanh nghiệp đó
Hai là, CIC nên tổng hợp thông tin của ngành nghề kinh tế - xã hội để c ác tổ chức tín dụng có cơ sở để tham khảo vì bản thân CIC đã có một hệ thống dữ liệu và CNTT phục vụ cho quá trình thống kê và phân tích một số lượng lớn mẫu thông kê .
NHNN nên nghiên cứu để xây dựng CIC thành một trung tâm cung cấp tín dụng chuyên nghiệp hơn và chính xác hơn . Trên cơ sở tăng cường công tác gi ám s át những b áo c áo lên CIC của c ác ngân hàng .
3.3.1.2. Đẩy mạnh nghiên cứu và áp dụng các công cụ tài chính vào
thực tế
ngành Ngân hàng Việt Nam
Một vấn đề vướng mắc hiện nay đó là việc áp dụng công cụ phái sinh vào thị
trường tài chính Việt Nam. Hiện nay mới chỉ vài công cụ phái sinh manh nha sử
dụng như: ho án đổi lãi suất, ho án đổi tiền tệ, kỳ hạn,. Đây là một sự lạc hậu rất
98
những khóa tập huấn về kiến thức cũng như ban hành c ác quy định, hưỡng dẫn việc sử dụng công cụ phái sinh thay vì chỉ dừng lại ở việc ban hành c ác quy định đơn lẻ, thiếu sự đồng bộ như hiện nay .
3.3.1.3. Thực hiện triển khai đồng bộ và hiệu quả chiến lược phát triển ngành Ngân hàng đến năm 2020 và định hướng đến năm 2030
Tiếp tục triển khai quá trình công nghiệp hóa, hiện đại hóa ngành Ngân hàng
để ứng dụng những công nghệ hiện đại trong quản lý tín dụng khách hàng . Đẩy nhanh chương trình tái cơ cấu, năng cao năng lực hoạt động và khả năng cạnh tranh của c ác TCTD . Đẩy nahnh tiến trình cổ phần ho át và giảm bớt những rào cản liên quan đến cổ phần hóa.
3.3.2. Kiến nghị với Nhà nước
3.3.2.1. Hoàn thiện và ổn định các chính sách phát triển kinh tế xã hội
Trong những năm vừa qua Nhà nước đã có những chính s ách đúng đắn trong xây dựng nền kinh tế xã hội ngày càng phát triển, trên cơ sở thu hút vốn đầu tư nước ngoài, và tạo điều kiện cho ngành Ngân hàng phát triển trong một môi trường cạnh tranh hơn. Song để đồng bộ từ cấp lãnh đạo Trung ương đến địa phương c c ngành thì Nhà nước cần hoàn thiện hơn nữa các chính sách kinh tế- xã hội để nền kinh tế phát triển nhanh và ổn định Đây là cơ sở để tạo nên sự yên tâm bỏ vốn của các thành phần kinh tế.
Phát triển kinh tế bền vững cũng tạo điều kiện cho ngân hàng mở rộng huy động và cho vay một c ch an toàn hơn Chính vì vậy trong những năm tới đây khi chúng ta từng bước hoàn thiện lộ trình sau khi gia nhập WTO thì nhà nước cần có những chính s ách đúng đắn để vừa bảo vệ được kinh tế trong nước vừa không vi phậm những điều ước quốc tế, vừa tạo ra một sự năng động hơn cho c c tổ chức kinh tế Việt Nam.
3.3.2.1. Tạo một môi trường kinh doanh ổn định và bình đẳng cho các hoạt
99
Cần tiếp tục thực hiện mục tiêu kiểm soát tăng trưởng tín dụng để kiềm chế lạm phát, đồng thời đảm bảo sự an toàn trong hoạt động tín dụng. Bên cạnh đó tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật về tiền tệ và hoạt động ngân hàng, nâng cao quyền tự chủ của các TCTD và phù hợp với các cam kết và chuẩn mực quốc tế, xây dựng luật ngân hàng mới tạo cơ sở pháp lý cho mô hình NHTW hiện đại và phát triển hệ thống TCTD trong giai đoạn mới.
Chính phủ cần chỉ đạo quyết liệt hơn nữa công tác cơ cấu lại toàn bộ hệ thống Ngân hàng nhằm đánh giá minh bạch số liệu của các Ngân hàng trong quá trình hội nhập và cạnh tranh. Các Ngân hàng yếu cần sáp nhập với các Ngân hàng mạnh, có nền tảng quản lý hiệu quả, minh bạch để tăng sự cạnh tranh và an toàn trong hoạt động . Theo đó c ác khoản nợ xấu phải được cơ cấu kịp thời và xử lý dứt điểm, xóa bỏ các Ngân hàng yếu kém và không trung thực trong báo cáo số liệu.
3.3.2.2. Chủ động hội nhập kinh tế
Thực hiện lộ trình gia nhập WTO, các ngành nghề kinh tế cần có những chuẩn mực hướng dẫn để mở rộng ra thị trường quốc tế một cách an toàn và hiệu quản trong kiểm soát chất lượng, phù hợp với luật pháp quốc tế trong hoạt động giao thương với c ác nước khác, nhất là c ác cường quốc kinh tế thế giới. Vì vậy cần có một sự am hiểu sâu sắc về các bạn hàng quốc tế, về phong tục tập quán, luật kinh tế, ngoại giao,... Điều này bảo đảm có long tin với các nước cho một khả năng hội nhập thành công, tránh những cú vấp do không hiểu về kinh tế nước bạn dẫn đến rủi ro thua lỗ, mất lòng tin, ảnh hưởng đến sự phát triển kinh tế đất nước.
100
TÓM TẮT CHƯƠNG 3
Từ thực trạng chất lượng kiểm soát rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đại
chúng Việt Nam đã nêu ở chương 2, chương 3 của luận văn đã đưa ra các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng kiểm soát rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP
Đại chúng Việt Nam nói riêng và của các NHTM nói chung. Tuy nhiên để phát huy tối đa hiệu quả của các giải pháp này trong thực tế thì luôn cần có sự chung
101
KẾT LUẬN
Trong môi trường hội nhập và cạnh tranh không ngừng của các ngân hàng
thương mại, chất lượng hoạt động tín dụng sẽ quyết định sự sống còn của mỗi ngân hàng. Tín dụng là hoạt động chủ yếu của các ngân hàng thương mại .
Đây là
kênh quan trọng hàng đầu của nền kinh tế . Tuy nhiên tín dụng cũng là nơi hội tụ
của nhiều loại rủi ro và RRTD luôn được coi như là mối nguy hiểm lớn nhất đối
với hoạt động của các ngân hàng thương mại . Rủi ro trong hoạt động của ngân
hàng, đặc biệt là rủi ro tín dụng không phải là nỗi ám ảnh của hệ thống ngân hàng một nước mà là nỗi ám ảnh chung của các hệ thống ngân hàng trên thế giới . Những bất ngờ luôn xảy ra, ngay cả với những ngân hàng giỏi nhất, nhiều
kinh nghiệm nhất cũng khó phỏng đo án. Trong bối cảnh nền kinh tế hiện nay các
chủ thể tham gia vào hoạt động kinh doanh hầu hết là doanh nghiệp, một trong những đối tượng để ngân hàng cung cấp tín dụng. Việc phân tích thẩm định đối
tượng đi vay cùng phương án vay có vai trò hết sức quan trọng với kết quả hoạt
động kinh doanh của ngân hàng thương mại . Chính vì lý do trên việc hạn chế rủi
ro tín dụng này càng được các NHTM coi trọng hơn, trong đó có Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam.
102
cao và có xu hướng còn tăng .
Trên cơ sở vận dụng tổng hợp các phương pháp nghiên cứu, bám sát thực tế, luận văn đã hoàn thành một số nhiệm vụ sau
- Luận văn đã hệ thống hóa, khái quát hóa các vấn đề lý luận cơ bản về rủi
ro tín dụng và hạn chết rủi ro trong hoạt động ngân hàng . Luận văn cho
rằng, rủi
ro tín dụng là tất yếu khách quan trong quá trình hoạt động, rủi ro diến
biến phức
tạp do nguyên nhân chủ quan của ngân hàng và nguyên nhân khách
quan từ môi
trường của nền kinh tế, từ khách hàng . Rủi ro tín dụng gây ra nhiều hậu
quả cho
ngân hàng. Luận văn làm rõ về chất lượng kiểm so át rủi ro tín dụng,
tiêu chí đo
lương và những tiêu chí đánh giá chất lượng kiểm soát rủi ro tín dụng
mà các
ngân hàng hiện tại đang p dụng
- Luận văn đã tập trung phân tích thưc trạng hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam trong giai đoạn 2015 - 2017, những
mặt làm được, những mặt còn hạn chế và nguyên nhân của những hạn
chết trong
công t c chất lượng kiểm so t rủi ro tín dụng làm cơ sở đề xuất c c giải
ph p,
kiến nghị trong chương 3 .
- Luận văn đề xuất các giải pháp góp phần hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân
103
chế RRTD là nhiệm vụ quan trọng nhất cần phải hoàn thành. Hy vọng rằng việc
ứng dụng một cách có hiệu quả cá giải pháp tăng cường hạn chế rủi ro tín dụng
nói trên sẽ giúp Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam phát triển bền vững . Mặc dù bản thân đã cố gắng tìm tòi, học hỏi và nghiên cứu nhưng luận văn
cũng sẽ không tránh khỏi những khiếm khuyết . Vì vậy, Tôi mong muốn nhận được sự đóng góp ý kiến của các Thầy cô giáo, các nhà khoa học, các bạn đồng
nghiệp và những người thực sự quan tâm đến vấn đề ngày để luận văn được