TRONG
HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ
PHẦN ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM 2.3.1. Kết quả
Một là, Chất lượng nợ, cơ cấu tín dụng chuyển hướng theo chiều hướng tích cực. Kết quả về hỏa động tín dụng tuơng đối khả quan nhờ các
sản phẩm cho vay đa dạng, một số cải tiến và chuơng trình thúc đẩy b án đuợc tổ chức chuyên biệt theo vùng.
Bên cạnh đó, cơ cấu tín dụng đuợc điều chỉnh theo chiều huớng tốt, phù hợp với định huớng chung . Du nợ theo nhóm ngành cũng có sự chuyển dịch tích cực . Truớc đây, PVComBank chủ yếu cho vay các doanh nghiệp trong lĩnh
vực dầu khí, hiện nay các ngành nghề đã đuợc đa dạng hóa, giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng. Năm 2017 PVComBank tiếp tục cho vay các dự án lớn của PVN nhu nhà máy Nhiệt điện Thái Bình 2, Nhiệt điện Vũng Áng 1, Nhiệt điện Long Phú với hơn 2.7 tỷ USD, du nợ khách hàng đạt 2.586 tỷ đồng, chất luợng tín dụng ở trạng thái tốt và đảm bảo an toàn theo đúng định huơng
Năm 2017, Đề án tái cơ cấu giai đoạn 2016 -2020 tiếp tục đuợc triển khai,
73
phù hợp, đồng bộ cho toàn thể nhân viên sử dụng và theo dõi. Dựa trên
những quy định của NHNN PVcombank đã xây dựng được bộ sổ tay tín dụng và thường xuyên được cập nhật, hoàn thiện cho phù hợp với tình hình kinh tế xã hội cũng như đáp ứng các yêu cầu, thông lệ hoạt động tín dụng quốc tế. Bộ sổ tay tín dụng này đã được triển khai rộng rãi trong toàn hệ thống. Các cơ chế, chính sách khi ban hành hoặc điều chỉnh c ác cơ chế chính s ách đều được xem xét tới sự phù hợp với từng cấp độ quản lý, b ám sát định hướng, mục tiêu và kế hoạch kinh doanh của ngân hàng cũng như phải phù hợp với năng lực tài chính của Ngân hàng. Kèm theo bộ sổ tay tín dụng là một loạt các quy định thường xuyên cập nhật, điều chỉnh cho phù hợp như c c quy định, hướng dẫn về việc đánh giá, xếp hạng khách hàng hay c ác quy định về việc phân cấp quyết định cấp tín dụng tại chi nhánh dựa trên mức phân cấp từ trụ sở chính giao. Bên cạnh đó, quy trình cấp tín dụng cũng được quy định rõ ràng, chặt chẽ, phù hợp với thông lệ quốc tế cũng như yêu cầu quản lý rủi ro. Quy trình tín dụng cụ thể đối với từng nhóm khách hàng . Đồng thời cũng quy định rõ về quyền hạn và trách nhiệm của từng bộ phận.
Ba là, PVComBank đang tiếp tục vận hành hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ để đánh giá từng khách hàng.
Khách hàng được chấm điểm và xếp hạng gồm 2 nhóm khách hàng doanh nghiệp và khách hàng cá nhân. Trong đó, phần mềm chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ cho doanh nghiệp là chủ đạo.Khách hàng doanh nghiệp được phân loại thành 20 ngành nghề với quy mô doanh nghiệp lớn và doanh nghiệp SME . Ngoài ra, khách hàng còn được đánh giá thông qua hệ thống chỉ tiêu phi tài chính gồm 6 nhóm chỉ tiêu, hệ thống chỉ tiêu tài chính. Các chỉ tiêu đưa ra s át với thực tiễn, giúp ngân hàng đánh gi á chính xác tình hình của khách hàng, đồng thời giúp ngân hàng nhìn nhận các khoản rủi ro tiềm ẩn có thể gặp phải. Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ đã phản ánh một cách tổng
74
quát và đúng bản chất về tình hình chất lượng tín dụng của khách hàng doanh nghiệp và cá nhân.
2.3.2. Hạn chế và nguyên nhân
2.3.2.1. Hạn chế
Mặc dù tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn có xu hướng giảm sút, song vẫn có thể khẳng
định công tác hạn chế rủi ro tín dụng của Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam
là chưa thực sự tốt. Nợ quá hạn, nợ xấu tập trung ở nhóm 4 và 5 còn cao.Bên cạnh đó khối lượng nợ tái cơ cấu và bán cho VAMC còn lớn. Nên Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam vẫn còn một số tồn tại cần khắc phục trong thời gian
tới để hoàn thiện hơn
Thứ nhất, mô hình tổ chức quản lý RRTD còn một số hạn chế.
Hiện tại Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam vẫn dựa vào thông tin chính thống từ Ngân hàng Nhà nước và Trung tâm phòng ngừa rủi ro của Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam, trong khi các nguồn thông tin này rất không đầy đủ và sơ lược. Việc thông tin thu thập được chưa được hệ thống, chưa được sắp xếp khoa học, dẫn đến kết quả Ngân hàng chưa thật mạnh dạn cho việc vay vốn. Vì thế ngân hàng chưa mở rộng được quy mô cho vay, việc phát huy tính củ động trong tính toán phòng ngừa rủi ro tín dụng do đó dễ gặp rủi ro nếu như nền kinh tế có dấu hiệu đi xuống trong thời gian tới.
Mô hình tổ chức quản lý của PVComBank đã và đang có nhiều đổi mới tích cực song vẫn thừa kế mô hình tổ chức quản lý rủi ro tín dụng truyền thống, tổ chức phân cấp, phân quyền, ủy quyền tại c c đơn vị chồng chéo.
Thứ hai, quy trình cấp tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro. PVComBank thực
75
CBTD khi trình, tiềm ẩn nhiều rủi ro về phía ngân hàng. Nguyên nhân có thể do
CBTD thuờng phải chịu áp lực về chỉ tiêu phát triển khách hàng mới, chỉ tiêu tăng truởng tín dụng dẫn đến họ có thể phân tích khách hàng theo chiều huớng tốt hơn so với thực tế để đuợc phê duyệt giải ngân, hoặc cũng có thể do khách hàng và CBTD có sự thông đồng giữa hai bên.
Quyết định cấp tín dụng cho một khoản vay/ khách hàng chủ yếu dựa trên c ác đặc điểm của riêng khoản vay/ khách hàng đó mà chua xem xét, đánh giá tác động của khoản vay/ khách hàng đó tới tổng thể rủi ro của danh mục đầu tu theo ngành, lĩnh vực kinh tế, khu vực địa lý và các sản phẩm cụ thể.
Chất luợng tín dụng có lúc, có nơi chua đuợc coi trọng đúng mức, việc tuân thủ quy trình tín dụng chua nghiêm túc (thẩm định sơ sài, hồ sơ tài sản thế chấp chua đầy đủ yếu tố pháp lý), một số cán bộ QLRR khi quyết định cho vay còn dựa trên yếu tố chủ quan về tài sản bảo đảm tiền vay, coi trọng yếu tố này chua coi trọng đến hiệu quả của phuơng án, dự án vay vốn. Một bộ phận cán bộ QLRR yếu về chuyên môn nghiệp vụ, hiểu biết về pháp luật còn hạn chế, chua theo kịp với yêu cầu nhiệm vụ trong thời kỳ mới, trong thẩm định và quyết định cho vay vẫn để xảy ra tình trạng cho vay vuợt khả năng thanh toán của khách hàng vay vốn.
Cùng với đó, công tác kiểm tra sử dụng vốn vay của CBTD còn mang tính hình thức, chiếu lệ, chua thuờng xuyên, việc kiểm tra sau khi cho vay chua đuợc coi trọng nhu là một tất yếu của quy trình cho vay, từ đó dẫn đến một số khách hàng còn sử dụng vốn sai mục đích dẫn đến khó khăn trong việc trả nợ ngân hàng.
Thứ ba, các biện pháp xử lý rủi ro tại PVComBank chưa th ực sự đa dạng, đáp ứng cho việc xử lý rủi ro ngày càng tăng của Ngân hàng. Hiện
nay, các biện pháp xử lý rủi ro của PVComBank đuợc chia làm hai nhóm giải pháp gồm có huớng xử lý tổ chức khai thác (bao gồm bổ sung tài sản bảo
76
đảm; chuyển nợ quá hạn; khoanh nợ, xóa nợ; xử lý các tài sản đảm bảo tiền vay; chỉ định đại diện tham gia quản lý doanh nghiệp) và huớng sử dụng các biện pháp thanh lý (bao gồm: xử lý nợ tồn đọng; thanh lý doanh nghiệp; khởi kiện; bán nợ; xử lý bằng quỹ dự phòng rủi ro) . Trong đó, hiện nay tại các Ngân hàng trên thế giới đã và đang sử dụng một phuơng pháp xử lý rủi ro đem lại hiệu quả cao đó là sử dụng các công cụ phái sinh nhu chứng khoán hóa, các nghiệp vụ phái sinh.Tuy nhiên tại PVComBank lại hầu nhu chua đề cập và chua thực hiện biện pháp xử lý rủi ro này . Do đó, để đa dạng hóa các phuơng pháp xử lý rủi ro nhằm nâng cao năng lực xử lý rủi ro của ngân hàng, ngân hàng cần có biện pháp xây dựng quy trình xử lý rủi ro theo hình thức sử dụng công cụ phái sinh.
Thứ tư, hệ thống thông tin quản lý tại PVComBank còn nhiều bất cập.
Ngân hàng chua thực sự tận dụng hết lợi thế của việc ứng dụng công nghệ thông tin một cách toàn diện trong ngân hàng dẫn tới công tác tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng nhiều khi còn chậm trễ, thậm chí ách tắc gây khó khăn cho khách hàng, gây lãng phí thời gian và tài lực của bản thân ngân hàng . Đây là một trong những nguyên nhân ảnh huởng mạnh mẽ tới chất luợng quản lý rủi ro tín dụng trong ngân hàng.
Mặt khác, trong công tác quản lý rủi ro tín dụng, PVComBank chua thực sự
tận dụng hết khả năng của hệ thống thông tin trong việc kết xuất các dữ liệu, báo
cáo định kỳ hàng ngày trong việc phân tích, đánh giá rủi ro một cách thuờng xuyên, liên tục mà thuờng chỉ đánh giá định kỳ theo tháng hoặc quý.
2.3.2.2. Nguyên nhân
Nguyên nhân của những tồn tại trọng việc hạn chế rủi ro tín dụng của Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam gồm nhiều loại. Có thể phân vào hai nhóm: Nguyên nhân khách quan bên ngoài ngân hàng và Nguyên nhân chủ
77
a. Nguyên nhân chủ quan
- Mặc dù đã được quán triệt trong tất cả các cuộc họp, thảo luận và ra quyết
định tại chi nhánh về yêu cầu nâng cao chất lượng kiểm so át RRTD, nhưng
trong thực tế hoạt động kiểm soát RRTD vẫn được xếp sau các hoạt
động khác
của ngân hàng. Hơn nữa, việc kiểm so át RRTD theo quy trình của
NHTM hiện
đại còn là lĩnh vực mới mẻ và đa phần c án bộ ngân hàng nên quá trình
triển khai
thực hiện cũng không khỏi bỡ ngỡ. Có thể nói kiểm so át RRTD mới đi được
những bước đầu tiên nên mới chú ý về lượng, chưa có điều kiện nâng
cao chất
lượng. Tại PVComBank đã có bộ phận chuyên trách về quản lý RRTD, song
định hướng chiến lược hạn chế rủi ro mới chỉ thể hiện ở những chỉ đạo kinh
doanh mang tính tổng quát như: cảnh báo hoặc hạn chế tín dụng ở một
số lĩnh
vực, ngành nghề nên không phản ánh mức độ chấp nhận rủi ro của ngân hàng
một cách tổng quan. Bên cạnh đó, việc chuyển hướng trong chiến lược
cho vay
nhưng chưa được tổ chức nghiên cứu kỹ, chủ yếu tuân thủ chỉ đạo điều
hành của
78
vay chưa cao . Nhiều biên bản kiểm tra sử dụng vốn vay chưa đạt yêu cầu . Tình trạng sao chép lại thông tin do khách hàng cung cấp mà không có sự đối chiếu, phân tích với các nguồn thông tin khác là khá phổ biến. C ác loại rủi ro và các biện pháp giảm thiểu rủi ro của doanh nghiệp không được đề cập kỹ trong c ác b áo c áo . CBTD không yêu cầu cung cấp BCTC quý của khách hàng
để có c ái nhìn tổng quát về tình hình kinh doanh của doanh nghiệp .
- Sự chỉ đạo của Giám đốc Chi nhánh đối với các cấp độ kiểm soát RRTD cũng chưa thực sự s át sao . Mặc rù đã được quán triệt yêu cầu
quản trị
RRTD đến từng bộ phận của Ngân hàng, đến từng c án bộ tín dụng, nhưng
công tác giám s át của chi nhánh cũng chưa được chặt chẽ, c ác dự án
đầu tư
kém hiệu quả của c ác phòng ban chưa được ngăn chặn kịp thời để tránh
rủi ro .
Trách nhiệm kiểm so át RRTD cũng chưa thật sự đúng mức trong mỗi khua
của quy trình tín dụng
b. Nguyên nhân khách quan
- Môi trường kinh doanh ở nước ta chưa tạo điều kiện tốt cho ngân hàng kiểm soát RRTD một cách chính tắc . Trước hết là môi trường thị
trường kém
ph t triển Do tính kém ph t triển của nhiều loại thị trường nhất là thị
trường đấu
gi và thị trường bất động sản sụt giảm liên tục, nên việc dùng tài sản thế chấp
79
nước thường xuyên thay đổi, điều chỉnh cơ chế chính sách làm ảnh hưởng đến toàn bộ nền kinh tế . Cơ chế chính sách của Chính phủ, của NHNN về cho vay, bảo đảm tiền vay, xử lý nợ xấu. . . còn nhiều vấn đề chưa phù hợp với thực tế, đổi
mới và chỉnh sửa bổ sung còn chậm. Quy chế cho vay của NHNN và hướng dẫn
của Ngân hàng có điểm quy định thiếu cụ thể, nên khi triển khai thực hiện còn vướng mắc, còn nhiều cách hiểu khác nhau để dẫn đến rủi ro . Các văn bản pháp
luật về tài sản thế chấp còn nhiều bất cập, nhất là xác định quyền sở hữu các tài
sản dùng làm thế chấp .
- Nguyên nhân từ phía khách hàng. Những rủi ro do khách hàng mang lại thường nằm ngoài tầm kiểm soát của ngân hàng và đa số RRTD đều bắt nguồn từ khách hàng . Những nguyên nhân cơ bản có thể kể đến như khách hàng sử dụng vốn vay không đúng mục đích như đã cam kết trong hợp đồng, dẫn tới làm ăn thua lỗ hoặc không có nguồn tiền để trả nợ . Để tạo niềm tin trước ngân hàng, không ít kh ch hàng giả lập phương n không có thật để vay vốn hòng chiếm đoạt tiền của ngân hàng hoặc đầu tư cho hoạt động phi ph p, không hiệu quả. Có thể dẫn chứng như việc khách hàng tạo lập hồ sơ bổ sung vốn lưu động trong quá trình sản xuất kinh doanh, tuy nhiên khách hàng không phát sinh chi phí thực mà bằng việc mua bán hóa đơn. Sau khi ngân hàng giải ngân vốn, kh ch hàng rút tiền và sử dụng cho mục đích kh c như mua nhà, đầu tư bất động sản . Việc không sử dụng đúng mục đích vay vốn rất dễ gây ra tổn thất cho ngân hàng khi khách hàng bị mất cân đối dòng tiền . Ngoài ra, kh ch hàng còn vay lừa đảo bằng việc chiếm đoạt tài sản được hình thành từ vốn vay (cho vay mua nhà trả góp, mua bất động sản, đồ dùng công nghệ . . . ) . C ác doanh nghiệp không tuân thủ nghiêm ngặt chế độ BCTC, bản
80
thực trạng của khách hàng, gây phiền to án mất thời gian do c án bộ ngân hàng phải đến tận doanh nghiệp để xác minh lại thông tin . Ngoài ra, rất ít c ác doanh
nghiệp hiện nay thực hiện kiểm to án BCTC . Vì thế, ngân hàng khó có thể phát
hiện ra sai sót trong việc chấp hành chế độ kế to án của những doanh nghiệp này, dẫn đến việc đưa ra phán quyết tín dụng đôi khi không chuẩn xác .
TÓM TẮT CHƯƠNG 2
Qua việc nghiên cứu quá trình hình thành và phát triển, thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng trong giai đoạn 2015 - 2017 của Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam. Luận văn rút ra những kết quả đạt được, những vấn đề còn tồn tại trong hoạt động tín dụng và chất lượng kiểm soát rủi ro tín dụng . Tìm ra những nguyên nhân chủ quan và khách qua của những hạn chế này . Đây là cơ sở thực tiễn để đưa ra những giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng hạn chế RRTD đối với Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam trong
81
CHƯƠNG 3
GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
CỔ PHẦN ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM
3.1. ĐỊNH HƯỚNG TĂNG CƯỜNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍNDỤNG DỤNG
TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
CỔ PHẦN ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM
3.1.1. Định hướng phát triển Ngân hàng Thương mại cổ phần Đại
ch ú ng
Việt Nam
về định hướng hoạt động năm 2018, c ác nhiệm vụ trọng tâm đặt ra là tiếp tục thực hiện Đề án t ái cơ cấu giai đoạn 2016-2020; triển khai giai đoạn 2 các tính năng nâng cao của hệ thống Core Banking; tiếp tục củng cố năng lực quản lý rủi ro của hệ thống đảm bảo tuân thủ các yêu cầu chính của Basel II