2.1. KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NH TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂNVIỆT NAM VIỆT NAM
2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển
NH TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam được thành lập ngày 26/04/1957 trực thuộc Bộ Tài chính. Trải qua 60 năm hình thành và phát triển, NH đã nhiều lần lần thay đổi tên gọi: NH Kiến thiết Việt Nam (giai đoạn (1957-1981); NH Đầu tư và Xây dựng Việt Nam (giai đoạn 1981-1990); NH Đầu tư và Phát triển Việt Nam (từ năm 1990 đến 27/4/2012); NH TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (giai đoạn từ 27/04/2012 đến nay).
Trải qua một thời kỳ dài sau khi thành lập, cùng với cơ chế NH một cấp, NH chuyên doanh, BIDV chủ yếu thực hiện chức năng cấp phát vốn cho các dự án đầu tư phát triển theo chỉ định của Chính Phủ. Thực hiện công cuộc đổi mới kinh tế, đặc biệt từ năm 1995, BIDV chuyển sang mô hình NH thương mại, giữ vai trò chủ lực trong lĩnh vực đầu tư phát triển.
BIDV đã thực hiện cổ phần hóa theo chỉ đạo của Chính Phủ (4/2012), chính thức trở thành NH cổ phần. Tháng 1/2014, cổ phiếu BIDV niêm yết thành công trên sàn chứng khoán đánh mốc chính thức thành NH đại chúng, hoạt động kinh doanh bảo đảm hài hòa lợi ích của Nhà nước, DN, Nhà đầu tư và người lao động. Đến nay, sau 60 năm đi vào hoạt động, BIDV đã không ngừng lớn mạnh và có những bước phát triển vượt bậc cả về quy mô, thị phần, sự đa dạng sản phẩm cũng như về chất lượng dịch vụ và hiệu quả kinh doanh. Tính tới thời điểm tháng 1/2017, BIDV đã xác lập mốc tổng tài sản 1 triệu nghìn tỷ đồng (tương đương 44,8 tỷ USD), và trở thành NH có Tổng tài sản đứng số 1 trong hệ thống NHTM Việt Nam. Vốn chủ sở hữu vượt mức 45 nghìn tỷ đồng. Từ năm 2013 đến nay, tốc độ tăng trưởng tổng tài sản đạt trung bình 16,4%, huy động vốn và tín dụng luôn duy trì lần lượt là 18,8% và
15,1%, cổ phiếu BIDV niêm yết tại SGD chứng khoán Tp. HCM có giá trị vốn hóa lớn thứ 6 trong chỉ số VnIndex.
Sau khi sát nhập NH Nhà Đồng bằng sông Cửu Long tháng 5/2015 Số lượng cán bộ, nhân viên toàn hệ thống lên tới 24 nghìn người là các chuyên gia tài chính được đào tạo bài bản (trình độ trên đại học 4,57%, trình độ đại học 74,16% còn lại là trình độ trung cấp và cao đẳng). Số lượng Chi nhánh của Hệ thống là 191, với trên 800 Phòng giao dịch trên toàn quốc hiện diện thương mại tại các quốc gia như Cộng hòa Séc, Myanmar, Lào, Campuchia, phục vụ hơn 80.000 KH DN là các tập đoàn, tổng công ty, DNNVV thuộc mọi thành phần kinh tế, gần 7 triệu KH cá nhân và có quan hệ với hơn 1.700 định chế tài chính trong nước và quốc tế.
BIDV luôn nỗ lực hướng tới hoạt động an toàn, công khai, minh bạch và theo thông lệ quốc tế: được tổ chức định hạng quốc tế Standard and Poor’s định hạng B+, triển vọng ôn định; là sự lựa chọn tin cậy của các tổ chức quốc tế lớn như World Bank, ADB, JBIC, NIB...
2.1.2. Tổ chức bộ máy
Tính đến thời điểm 31/12/2016, BIDV có mạng lưới như sau:
❖ Khối NH: Hội sở chính và 191 chi nhánh (bao gồm 3 chi nhánh bán lẻ và 188 chi nhánh hỗn hợp), 798 Phòng giao dịch, 16 Quỹ tiết kiệm/Điểm giao dịch; Trường đào tạo cán bộ BIDV; Trung tâm Công nghệ Thông tin; các Văn phòng đại diện: VPĐD tại Tp. Hồ Chí Minh, VPĐD tại Đà Nằng, VPĐD tại Campuchia, VPĐD tại Myanmar, VPĐD tại Lào, VPĐD tại Séc.
❖ Khối công ty con: 07 Công ty bao gồm Công ty cho thuê tài chính TNHH Một thành viên NH Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BLC), Công ty Cổ phần Chứng khoán NH Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BSC), Tổng Công ty cổ phần Bảo hiểm NH Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIC), Công ty Quản lý nợ và Khai thác tài sản (BAMC), Công ty TNHH BIDV Quốc tế tại Hong Kong (BIDVI), Công ty liên doanh Bảo hiểm Lào-Việt (LVI), Công ty Cổ phần Chứng khoán MHB (MHBS). ❖ Khối liên doanh: gồm 06 đơn vị liên doanh: NH liên doanh VID Public Bank
(VPB), NH liên doanh Việt - Nga (VRB), Công ty liên doanh quản lý đầu tư BIDV- Việt Nam Partners (BVIM), NH liên doanh Lào - Việt (LVB), Công ty liên doanh
TT Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 I Chỉ tiêu quy mô
1 Tổng tài sản 548,386 650,345 850,670 1,000,000
2 Vốn chủ sở hữu 32,039 33,271 42,335 45,650
3 Tiền gửi và phát hành giấy tờ có giá 416,726 501,909 658,701 798,250
4 Dư nợ tín dụng 391,035 445,693 598,434 721,548
I
I 1 Chỉ tiêu Chất lượng tài sản và An toàn vốnTỷ lệ nợ xấu/Tổng dư nợ 2.37% 2.03% 1.68% 1.85%
2 Tỷ lệ an toàn vốn (CAR) >9.00% >9.00% >9.00% >9.00%
I
II1 Chỉ tiêu hiệu quả________________________
Tổng thu nhập từ các hoạt động 19,209 21,906 24,712 26535
2 Chi phí hoạt động (7,436) (8,624) (11,087) (12,282)
3 Chi dự phòng rủi ro (6,483) (7,391) (5,676
) (6,120)
4 Lợi nhuận trước thuế 5,290 6,297 7,473 7,650
5 ROE 13.80% 15.27% 15.50% 16.76%
6 ROA 0.78% 0.83% 0.79% 0.77%
Tháp BIDV, Công ty liên doanh bảo hiểm BIDV Metlife.
❖Khối các đơn vị liên kết: Công ty cổ phần Cho thuê Máy bay Việt Nam (VALC).
Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức của BIDV
Các Ean/Trung tâm tại Hội sờ chính NH Liên doanh VID-PubIic Các Chi nhánh/ỉờ giao dịch Các Van phòng Đại diện Trung tâm CNTT
Trường Đào tạo cán bộ BIDV NH Liên NH Liên Cty LD quàn lý đâu C S Công ty LD Bào hiem BIDV
Metlife
(*) Sở hữu gián tiếp qua công ty con
2.1.3. Khái quát hoạt động kinh doanh của BIDVgiai đoạn từ năm 13-16
2.1.3.1. Các chỉ tiêu tài chính
Bảng 2.1: Các chỉ tiêu tài chính BIDVgiai đoạn 2013-2016
4 0
Các khoản nợ CP và NHNN VN 16,49
6 3% 20,121 3% 45,402 6% 50,261 5%
Tiền gửi và vay các TCTD khác 47,79
9 9% 86,186 %14 79,758 10% 81,230 9%
Tiền gửi của KH 338,90
2 66% 440,472 71 % 564,583 70% 689,13 7 72 % Vốn tài trợ, uỷ thác đầu tư của
CP và các tổ chức TD khác 67,24 5 13% 35,445 6% 35,295 4% 37,291 4% Phát hành giấy tờ có giá 33,25 4 6% 20,077 3% 65,542 8% 75,270 8% Các khoản nợ khác 12,39 7 2% 14,358 2% 17,754 2% 20,461 2%
(Nguồn: Báo cáo thường niên BIDV2013-2016)
Biểu đồ 2.1: Tổng tài sản, lợi nhuận trước thuếBIDVgiai đoạn 2013-2016
Năm 2013, tổng Tài sản của BIDV là 548 nghìn tỷ đồng, đến năm 2016 tổng tài sản cán mốc 1 triệu tỷ đồng đứng đầu về Tổng tài sản trong các NHTM tại Việt Nam, tăng 1.82 lần so với thời điểm 2013 và đạt mức tăng trưởng bình quân cao 22%/năm. Có thể thấy trong giai đoạn vừa qua BIDV đã đẩy mạnh tăng quy mô, do đó mức tăng lợi nhuận bình quân chỉ đạt 13%. Mức lợi nhuận năm 2016 tăng 1.45 lần so với thời điểm năm 2013.
2.1.3.2. Hoạt động huy động vốn:
Tổng nguồn vốn huy động của BIDV bao gồm Huy động vốn thị trường 1 (huy động từ tổ chức, dân cư), các khoản nợ Chính phủ, NHNN, tiền gửi và cho vay các TCTD khác, vốn tài trợ ủy thác, đầu tư và cho vay.
Bảng 2.2: Tình hình HĐV tại BIDV giai đoạn 2013-2016
900,000 800,000 700,000 600,000 500,000 400,000 300,000 200,000 100,000 2013 2014 2015 2016 ■ Tổng nguồn vốn huy động ■ Tiền gửi và GTCG
Biểu đồ 2.2: Tình hình HĐVtại BIDVgiai đoạn 2013-2016
Nguồn vốn của BIDV liên tục tăng qua các năm, tăng trưởng cao hơn mức tăng trưởng tín dụng, cấn đối vốn: an toàn - hiệu quả. Tổng nguồn vốn huy động năm 2016 đạt 953,650 nghìn tỷ đồng tăng 185% so với năm 2013, mỗi năm trung bình nguồn vốn tăng trưởng 23%, riêng năm 2015 tăng trưởng 31% so với năm
2 Tốc độ tăng trưởng 14% 34% 17%
3 Tỷ lệ dư nợ/HĐV 105% 97% 95% 91%
2014 do BIDV sát nhập NH Nhà ĐB Sông Cửu Long (MHB) nên nguồn vốn tăng trưởng đột biến.
Trong tổng nguồn vốn, chiếm tỷ trọng chủ yếu trong tổng nguồn vốn huy động từ tổ chức, dân cư (thị trường 1) năm 2016 đạt mức 764.407 tỷ đồng, đạt 72% tỷ trọng tổng nguồn vốn và có mức tăng trưởng trung bình đạt mức 27%/năm trong giai đoạn này. Có được kết quả này là do BIDV luôn chú trọng, triển khai hiệu quả huy động vốn từ các định chế, tổ chức kinh tế và dân cư, đa dạng hóa các kênh huy động vốn: tiết kiệm dự thưởng, phát hành giấy tờ có giá ngắn hạn dưới hình thức kỳ phiếu, phát hành giấy tờ có giá dài hạn dưới hình thức chứng chỉ tiền gửi dài hạn và trái phiếu 3-5 năm...
Biểu đồ 2.3: Cơ cấu nguồn vốn huy động theo đối tượng và kỳ hạn tại BIDV
Cơ cấu huy động vốn chuyển dịch theo hướng gia tăng tính bền vững của nền vốn: Tăng tỷ trọng huy động vốn dân cư và nguồn vốn trung dài hạn. Tại thời điểm 31/12/2017, huy động vốn dân cư đạt 420,423 nghìn tỷ đồng, chiếm 55% tổng HĐV (tăng so với mức 54,2% của năm trước). Huy động vốn trung dài hạn đạt 305.761 tỷ đồng, tăng 10% so với năm 2015 và tỷ trọng đạt 40% tổng HĐV TT1.
2.1.3.2. Hoạt động tín dụng:
- Dư nợ tín dụng thời điểm 31/12/2016 đạt 698.251 tỷ đồng, tăng gấp gần 1.8 lần năm 2013 và chiếm 13,3% thị phần toàn ngành. Dư nợ cuối kỳ có xu hướng tăng dần qua các năm với mức tăng trưởng trung bình 22%/năm.
Bảng 2.3: Hoạt động tín dụng tại BIDV giai đoạn 2013-2016
3 Tỷ lệ nợ nhóm 2 6,57% 4% 2,56% 3,55%
5 Tỷ lệ nợ xấu 2.37% 2.03% 1.68% 1.85%
(Nguồn: Báo cáo thường niên BIDVnăm 2013-2016)[7] - về cơ cấu dư nợ: Cơ cấu tín dụng chuyển dịch theo hướng tích cực theo hướng đa dạng hóa, tránh tập trung, giảm thiểu rủi ro, tăng dần dư nợ của khối KH bán lẻ, DNNVV giảm tỷ dần tỷ trọng của khối KHDN Lớn, duy trì cơ cấu tín dụng hợp lý giữa tỷ lệ cho vay trung dài hạn và ngắn hạn trong tổng dư nợ.
Cơ cấu dư nợ theo đối tượng KH Cơ cấu dư nợ theo thời hạn
DNNVV 25% Bán lẻ 19% _ ngắn Tín dụhngạn Tín dụng TDH 57% 43%™ DN Lớn 56%
Biểu đồ 2.4: Cơ cấu cho theo đối tượng KH và kỳ hạn tại BIDV
Đến 31/12/2016, nguồn vốn cho vay chủ yếu tập trung ở KHDN Lớn với mức tuyêt đối là 391.964 tỷ đồng đạt 56%, tỷ trọng dư nợ Bán lẻ và DNNVV ngày càng được cải thiện lần lượt là 19% và 25%/ tổng dư nợ cho vay. Tốc độ tăng trưởng dư nợ bán lẻ và DNNVV đạt mức tăng trưởng cao lần lượt là 42% và 31% so với năm 2015. Tín dụng trung dài hạn đạt 301.365 tỷ đồng giảm 3% so với năm 2015, cho thấy BIDV đang nỗ lực giảm dần dư nợ, hạn chế cho vay các dự án lớn tập trung vào cho vay Bất động sản, BOT...
- Về chất lượng tín dụng: Chất lượng tín dụng của BIDV được đánh giá tương đối tốt, hoạt động tín dụng luôn được kiểm soát đảm bảo an toàn và hiệu quả, tỷ lệ nợ xấu và tỷ lệ nợ nhóm 2 được duy trì ở mức thấp:
Bảng 2.4: Tỷ lệ nợ nhóm 2 và nợ xấu tại BIDV giai đoạn 2013-2016
1,85% cao hơn so với mức 1.68% năm 2015 nhưng thấp hơn so với năm 2013 và
2014 cả về số tương đối và số tuyệt đối. Tỷ trọng nợ xấu của BIDV giai đoạn 2013-2016 được duy trì và kiểm soát dưới <2,5%. Tuy nhiên, tỷ lệ nợ xấu cao còn đang tập trung tại một số chi nhánh, ở một số ngành, lĩnh vực và một số KH
cụ thể:
Về ngành nghề: sự tập trung nợ xấu có sự chuyển dịch giữa các ngành, tuy nhiên, mức tập trung nợ xấu là tương đối lớn >40% tổng nợ xấu mỗi năm. Trong năm 2013, nợ xấu tập trung ở ngành công nghiệp chế biến chế tạo và thương mại (~55% tổng nợ xấu), năm 2014, nợ xấu lớn nhất là ở các ngành khai khoáng, thương mại & xây dựng (~48% tổng nợ xấu) và trong năm 2015, nợ xấu tập trung lớn ở các ngành thương mại, khai khoáng, xây dựng & bất động sản, dư nợ xấu của các ngành này chiếm ~46% nợ xấu toàn hệ thống.
Về nợ xấu giữa các khối: Nợ xấu khối bán lẻ đang có xu hướng tăng cao, tốc độ tăng nhanh hơn khối bán buôn.
2.1.3.3. Hoạt động dịch vụ:
- Thu dịch vụ ròng đến 31/12/2016 đạt 3.970 tỷ, tăng trưởng 12% so với năm 2002015 và tăng gấp hơn 1.68 lần năm 2013. Trong giai đoạn 4 năm 2013-
TT Chỉ tiêu 2013 2014 2015 2016 1 Số lượng KHDN 14,922 15,343 16,852 19,501 - Mức tăng SL KHDN_____________ 421 1,509 2,649 - Tốc độ thay đổi SL KHDN 3% 10% 16% 2 Số lượng KHDN lớn 1,958 2,061 2,290 2,350 - Mức tăng SL KHDN 103 229 60 - Tốc độ thay đổi SL KHDN Lớn 5% 11% 3% 3 Số lượng KHDNNVV 12,964 13,282 14,562 17,151 - Mức tăng SL KHDNNVV 318 1,280 2,589
- Tốc độ thay đổi số lượng DNNVV 2% 10% 18%
- Tỷ trọng SL DNNVV/SL KHDN 87% 87% 86% 88%