2.2.3.1 về hoạt động huy động vốn
Bảng 2.1: Một số chỉ tiêu về huy động vốn giai đoạn 2012 - 2014
- Tiền gửi từ dân cư 3.609.601 81,7 6 4.572.000 87,1 2 5.590.69 7 87,4 5 -TG từ các TCKT 79 802.8 9 18,1 3 667.76 2 12,7 791.522 7 12,3 -TG, TV các TCTD 2.2 25 5 0,0 8.000 0,16 11.508 0,18
Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh)
□ Tổng nguồn
42
Qua bảng 2.1 cho thấy tổng nguồn vốn huy động của NHNo&PTNT Việt
Nam - Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh tăng trưởng bền vững qua các năm, cụ thể: - Xét về tổng nguồn vốn huy động: Chi nhánh đã triển khai nhiều giải pháp đồng bộ về huy động vốn, như các chính sách về lãi suất linh hoạt, bám sát diễn biến của thị trường, triển khai nhiều hình thức huy động, nhiều kỳ hạn, nhiều sản phẩm, mở nhiều đợt tiết kiệm dự thưởng...Do vậy, tổng nguồn vốn huy động tăng qua các năm, năm 2013 tăng hơn 18% so với năm 2012, năm 2014 tăng hơn 21% so với năm 2013. Đến 31/12/2014 tổng nguồn vốn huy động đạt: 6.393.727 triệu đồng, chiếm 15.78% thị phần(6.393.727 triệu đồng/40.500.000 triệu đồng) nguồn vốn của các TCTD trên địa bàn, tăng 1,05% thị phần so với cuối năm 2013.
- Xét về loại tiền huy động: Tiền gửi bằng nội tệ tăng dần theo các năm và
luôn ở mức từ 93% - 95% tổng nguồn vốn huy động, tiền gửi bằng ngoại tệ chiếm
tỷ lệ nhỏ trong tổng nguồn vốn, và có xu hướng ngày càng giảm dần, nguyên nhân
do chênh lệch lớn giữa lãi suất huy động nội tệ và ngoại tệ, trong khi tỷ giá ngày
càng có xu thế ổn định, vì vậy khách hàng có xu hướng chuyển từ tiền gửi
ngoại tệ
sang nội tệ. Đây là thực trạng chung của hầu hết các chi nhánh NHTM tại các tỉnh.
- Xét theo kỳ hạn huy động: Nguồn vốn huy động chủ yếu của NH là
các khoản
tiền gửi có kỳ hạn, bởi lẽ tiền gửi có kỳ hạn lãi suất tương đối cao hơn nhiều
so với các
khoản tiền gửi không kỳ hạn, vì vậy đây là sản phẩm mà KH luôn quan tâm và 43
2.2.3.2 Hoạt động tín dụng
Nếu như huy động vốn là khâu có tính chất quyết định trong kinh doanh thì
cho vay vốn lại là khâu quyết định hiệu quả trong kinh doanh của các NHTM. Do
vậy, các NHTM luôn chú ý phối kết hợp nhịp nhàng giữa công tác huy động vốn
và cho vay.
Nhận thức được tầm quan trọng của công tác cho vay trong hoạt động tín dụng NH, trong những năm qua, NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh luôn coi trọng công tác này. Chính vì vậy, công tác cho vay vốn tại chi nhánh
ngày càng được nâng cao về cả chất và lượng, đảm bảo an toàn và hiệu quả.
Bảng 2.2: Một số chỉ tiêu về dư nợ tín dụng giai đoạn 2012-2014
(%) (%) (%)
Tổng dư nợ 4.724.078 100 5.049.500 100 5.446.758 100
1. Phân theo đồng tiền
- Dư nợ nội tệ 4.358.998 27 92, 4.759.154 94,25 5.306.708 2 97,4
- Dư nợ ngoại tệ 365.080 7,73 290.346 5,75 140.050 2,58
2. Phân theo thời hạn
- Dư nợ ngắn hạn 3.411.060 21 72, 3.463.000 68,58 3.462.983 8 63,5
- Dư nợ trung dài hạn 1.313.018 79 27, 1.586.500 31,42 1.983.775 2 36,4
3. Phân theo TPKT
- Dư nợ cho vay DN và HTX 2.565.06 5 54, 29 2.367.00 0 46,87 2.163.52 6 39,7 2 - Dư nợ cá thể, hộ gia đình 2.159.01 45, 70 2.682.50 55,13 3.283.23 8 60,2
Tỷ lệ nợxấu/Tổng dư nợ \---7—
Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 - Phân loại nợ___________ Nhóm 1________________ ___________ ______________ _____________ Nhóm 2________________ ____________ 233,198 _______________ 653,211 ______________ 443,824 Nhóm 3________________ _____________ ________________ _______________ Nhóm 4________________ ______________ 19,179 _________________ 8,045 _______________ 23,042 Nhóm 5________________ ______________ 8,788 ________________ 22,065 _______________ 29.390 -Trích lập dự phòng______ _____________ 33,009 ________________ 60,115 ______________ 108,509
-Thu hồi nợ xử lý rủi ro ______________ 14,112
________________ 21,845
_______________ 25,642
Biểu đồ 2.2: Tổng dư nợ từ năm 2012 - 2014
Qua bảng 2.2 cho thấy dư nợ cho vay tại NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh tăng trưởng cao và ổn định. Đi sâu xem xét cơ cấu tín dụng
cho ta thấy:
- Xét theo loại tiền cho vay:
Biểu đồ 2.3: Dư nợ theo loại tiền cho vay
Qua biểu 2.3 cho thấy NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh
cho vay chủ yếu bằng đồng nội tệ, chiếm từ 92% đến 97% tổng dư nợ tín dụng cho vay. Trong đó cho vay bằng ngoại tệ giảm dần qua các năm.
- Xét theo thời hạn cho vay:
□Dư nợ ngắn hạn
□Dư nợ trung dài hạn
Biểu đồ 2.4: Dư nợ xét theo thời hạn cho vay
Qua biểu 2.4 cho thấy tỷ lệ cho vay ngắn hạn chiếm phần lớn tổng dư nợ, tỷ trọng thường ở mức từ 63% đến 72% tổng dư nợ tín dụng.
- Xét theo thành phần kinh tế:
Dư nợ cho vay DNNN của NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh chiếm tỷ trọng rất nhỏ, dư nợ cho vay DN ngoài quốc doanh chiếm tỷ trọng tương đối lớn từ 40% đến 54% trong tổng dư nợ TD. Dư nợ cho vay HTX cũng chiếm tỷ trọng nhỏ thường chỉ trên dưới 1% trong tổng dư nợ TD. Trong khi đó cho vay cá thể, hộ gia đình chiếm tỷ trọng từ 45% đến 60% trong tổng dư nợ TD và có xu hướng tăng dần theo các năm.
Bảng 2.3: Phân loại nợ, trích lập dự phòng và thu hồi nợ đã xử lý rủi ro:
Nhóm SPDV thanh toán trong nước
+ Doanh số thanh toán 28,590,415 32,980,862 35,036,42 0
+ Đại Sơn, Hoàn Sơn, Tiên Du, Bắc Ninhố món thanh toán 130,90 5 198,27 4 200,19 6 + Phí thu được 6,42 8 1 7,60 5 8,40
Nhóm SPDV kinh doanh ngoại hối
+ Doanh số mua ngoại tệ ( nghìn USD) 56,77 4
78,80 8
96,20 3
+Doanh số bán ngoại tệ ( nghìn USD) 56,71
9 3 78,65 8 96,11
+ Lãi thu được từ hoạt động kinh doanh Ngoại tệ ( nghìn USD)
67 82 98
Nhóm SPDV thẻ
Số lượng thẻ phát hành luỹ kế 72,57
9 8 96,62 4 118,21
Số lượng giao dịch qua thẻ( nghìn giao
dịch)Nhóm SPDV liên kết ngân hàng bảo hiểm 5 8,12 4 10,84 8 16,27 + Số lượng khách hàng mua bảo hiểm 8,25
4
13,29 4
15,11 7
+ Doanh thu phí bảo hiểm 3,29
0
5,51 3
6,92 5
+ Doanh thu hoa hồng bảo hiểm 855^ 1,18
8 6 1,49
47
Qua bảng 2.3 cho ta thấy qua các năm dư nợ từ nhóm 3 đến nhóm 5 chiếm tỷ lệ nhỏ hơn 1,6% tổng dư nợ. Tuy nhiên, nợ nhóm 4, nhóm 5 có xu hướng gia tăng, phản ánh một số khách hàng gặp khó khăn không có khả năng phục hồi sản xuất kinh doanh và không trả được nợ, chất lượng tín dụng có dấu hiệu suy giảm.
2.2.3.3 Hoạt động dịch vụ
Bảng 2.4: Kết quả hoạt động dịch vụ
8 5 Trong đó: - Thu nhập từ HĐKD 818.81 5 704.436 784.41 3 - Thu nhập khác 22.31 3 18.231 24.152
2. Tổng chi trong năm 699.97
7 640.780 4 710.52 Trong đó: - Chi trả lãi 541.80 5 506.244 1 569.84 - Chi khác 158.17 2 134.536 140.68 3
2. Lợi nhuận trước thuế 141.15
1
81.887 98.041
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2012,2013, 2014, NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh)
Hoạt động dịch vụ tăng trưởng đều qua các năm, thể hiện chất lượng dịch vụ được nâng lên. Trong hoạt động dịch vụ, nhóm dịch vụ thanh toán trong nước chiếm tỷ trọng doanh thu lớn, phí dịch vụ mang lại cao. Các nhóm dịch vụ còn lại là kinh doanh ngoại hối, thẻ, dịch vụ liên kết ngân hàng bảo hiểm cũng góp phần mang lại nguồn thu ổn định, ít rủi ro. Chi nhánh luôn coi sản phẩm dịch vụ là bước đi an toàn, hiệu quả.
2.2.3.4. Kết quả kinh doanh từ năm 2012 - 2014
Bảng 2.5: Kết quả kinh doanh giai đoạn 2012-2014
Số giải ngân VND 689.22 5 61.196.31 8 1.804.06 Số thu nợ VND 42.19 0 68.15 2 92.14 6 Dư nợ VND 647.03 5 741.085.9 0 1.651.58
Số giải ngân USD 22.15
9 27.17 8 31.87 0 Số thu nợ USD 4.040 9.056 12.16 3 Dư nợ USD 18.14 5 8 14.10 6.637 Tổng dư nợ quy đổi VND 1.102.115 1.376.3
20
1.791.63 0
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2012,2013, 2014, NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh)
Qua bảng số liệu trên cho thấy kết quả hoạt động kinh doanh trong những năm qua của NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh không ngừng được mở rộng về số lượng và nâng cao về chất lượng từ đó đã thu được kết quả tốt, hoàn thành các chỉ tiêu kế hoạch được NHNo&PTNT Việt Nam giao, các chỉ tiêu cơ bản đó là nguồn vốn, dư nợ tăng trưởng liên tục hàng năm, tỷ lệ nợ xấu dưới mức quy định của NHNo&PTNT Việt Nam, kết quả tài chính được đảm bảo đầy đủ theo quy định. Hoạt động kinh doanh trong 3 năm qua (Từ năm 2012 đến năm 2014) của NHNo & PTNT Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh đạt được kết quả tốt.
2.3. THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DAĐTTẠI NHNo&PTNT VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH BẮC NINH