Cho vay là hoạt động nghiệp vụ tạp ra nguồn thu nhập chủ yếu của các NHTM, quyết định phần lớn đến hiệu quả kinh doanh, thúc đẩy quá trình chu chuyển vốn của ngân hàng, góp phần thúc đẩy nền kinh tế phát triển. Dưới góc độ tín dụng, có thể phân loại dư nợ cho vay theo nhiều tiêu chí khác nhau nhưng chủ yếu xem xét dưới các góc độ như thời hạn cho vay, theo đối tượng khách hàng, theo loại tiền tệ, theo thành phần kinh tế và theo chất lượng tín dụng.
2.2.2.1. Phân loại dư nợ theo thời hạn cho vay
Mục đích của việc phân loại dư nợ theo thời hạn cho vay là cho chúng ta thấy được cơ cấu dư nợ của Chi nhánh có phù hợp với cơ cấu huy động nguồn vốn của hay không. Cơ cấu dư nợ của Chi nhánh được thể hiện qua bảng dưới đây.
Bảng 2.4: Tình hình dư nợ theo thời hạn cho vay
Giá trị Tỷ
trọng Giátrị trọngTỷ Chênh lệch sovói 2013 Giátrị trọngTỷ Chênh lệch sovói 2014
Có thể thấy, trong những năm gần đây, các khoản nợ ngắn hạn của chi nhánh vẫn chiếm đa số trong cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn. Những năm gần đây, có sự biến động theo hướng tăng lên của các khoản nợ trung và dài hạn cả về giá trị lẫn tỷ trọng nhưng nợ ngắn hạn vẫn luôn chiếm tới hơn 70% tổng dư nợ. Đây là chiến lược của ngân hàng và Chi nhánh.
Năm 2013, các khoản nợ trung và dài hạn chỉ là 271 tỷ đồng, chiếm 18,47% tổng dư nợ. Nhưng sang tới năm 2014 và 2015, giá trị các khoản nợ trung và dài hạn đã tăng lên 356 tỷ đồng (tăng 31,37%) và 497 tỷ đồng (tăng 38,61%). Đây là một biến động khá phù hợp với tình hình chung khi sang tới năm 2014 - 2015, nền kinh tế nước ta đã có những dấu hiện phục hồi so với thời gian trước đó. Hoạt động sản xuất kinh doanh được đẩy mạnh, nhu cầu đầu tư, đổi mới tài sản cố định, mở rộng quy mô, đầu tư cho các dự án lớn, góp phần tăng năng lực sản xuất kinh doanh phát sinh đã làm cho nhu cầu vay vốn trung và dài hạn tăng đáng kể. Thực tế, Chi nhánh cũng tăng cường cho vay đầu tư tài sản cố định đối với các doanh nghiệp trên địa bàn, làm cho dư nợ trung và dài hạn tăng lên.
Trong khi đó, nhu cầu vay vốn ngắn hạn thường phát sinh để phục vụ tiêu dùng và bổ sung vốn lưu động cho hoạt động sản xuất kinh doanh. Có thể thấy, trong bối cảnh hiện nay nhu cầu này đang gia tăng. Nắm bắt được nhu cầu của khách hàng, Chi nhánh cũng đã tập trung vào các sản phẩm cho vay tiêu dùng, cho vay mua nhà đất. Về phía doanh nghiệp, các khoản vay phục vụ sản xuất cũng được ưu tiên. Đây cũng là một lí do làm cho tỷ trong dư nợ ngắn hạn vẫn chiếm phần lớn dù các khoản vay trung và dài hạn vẫn tăng lên.
Tuy nhiên, Chi nhánh cũng nên chú ý tới thời gian vay vốn kéo dài nên các khoản vay trung và dài hạn sẽ ẩn chứa nhiều rủi ro hơn các khoản vay ngắn hạn. Thực tế cho thấy, nguồn vốn huy động của Chi nhánh chủ yếu là nguồn vốn không kỳ hạn và ngắn hạn, nếu như dùng nguồn này cho vay trung
và dài hạn thì sẽ có nguy cơ mất an toàn về tài chính và tính thanh khoản. Vì vậy, Chi nhánh cần chú trọng và đẩy mạnh huy động từ nguồn trung và dài hạn để cân đối với nguồn cho vay.
Đơn vị: Tỷ đồng
■ Nợ trung và dài hạn ■ Nợ ngắn hạn
Biểu đồ 2.2: Dư nợ tín dụng phân theo thời hạn cho vay (Nguồn: báo cáo tín dụng Techcombank Hà Thành năm 2013 - 2015)
2.2.2.2. Phân loại dư nợ theo đối tượng khách hàng
Bảng 2.5: Tình hình dư nợ theo đối tượng khách hàng
3 43 3 3 % % % DNVVN 5 41 28,29% 3 53 33,50% 811 28,43% 589 33,58 % 56 10,51 % DN lớn 9 89 61,28% 3 87 54,87% 26- 2,89% 954 54,39 % 81 9,28% Tổng dư nợ 1.46 7 100 % 1.59 1 100 % 12 4 8,45% 1.75 4 100% 163 10,25%
Xét về đối tượng khách hàng: Chi nhánh phân ra làm 2 nhóm chính là khách hàng cá nhân và khách hàng doanh nghiệp (bao gồm doanh nghiệp lớn và doanh nghiệp nhỏ và vừa (NVV)). Nhìn chung trong cơ cấu dư nợ của Chi nhánh, dư nợ của nhóm khách hàng doanh nghiệp vẫn chiếm tỷ trọng lớn. Phần lớn dư nợ của Chi nhánh nằm ở nhóm các doanh nghiệp lớn tới tỷ trọng luôn từ 54% cho tới hơn 60%. Nhóm khách hàng cá nhân có tỷ trọng dư nợ khá ổn định khi thường dao động trong khoảng 8 - 10% tổng dư nợ. Với địa bàn ở trung tâm thủ đô, là nơi có nhiều doanh nghiệp, tổ chức kinh tế có quy mô lớn hoạt động thì cơ cấu dư nợ theo đối tượng khách hàng như trên là khá phù hợp. Xem xét chi tiết hơn vào từng đối tượng, có thể thấy trong thời gian qua, dư nợ của từng nhóm khách hàng có những biến động khá phức tạp. Đối với nhóm khách hàng cá nhân, dư nợ của nhóm này có xu hướng tăng lên trong năm 2015. Tương tự là nhóm khách hàng là các doanh nghiệp nhỏ và vừa, trong năm 2013, dư nợ của nhóm này tăng đều đặn ở tỷ lệ 33%. Ngược lại, dư nợ của nhóm khách hàng là doanh nghiệp lớn lại có xu hướng giảm trong năm 2014 và tăng trong năm 2015. Cụ thể, dư nợ của nhóm khách hàng doanh nghiệp lớn đã giảm 26 tỷ ở năm 2014 nhưng sang năm 2015 đã tăng 81 tỷ đồng, đạt tỷ lệ 9,28%. Có sự biến động trên là do tình hình chung của nền kinh tế trong những năm qua, các năm 2013 - 2014 khá ảm đạm, khó khăn đối với các doanh nghiệp lớn. Sang năm 2014, tình hình được cải thiện nên dư nợ của nhóm khách hàng này đã tăng. Trong khi đó, với chủ trương của Techcombank tập trung vào các sản phẩm tín dụng dành cho đối tượng khách hàng là các cá nhân, các doanh nghiệp nhỏ và vừa và các hộ gia đình có mức thu nhập khá ở đô thị. Với chủ chương trên, các sản phẩm tín dụng được chú trọng phát triển là các loại cho vay tín dụng trả góp, các sản phẩm phục vụ doanh nghiệp vừa và nhỏ, các sản phẩm bán lẻ ... Việc triển khai và bám sát
chủ trương trên đã làm dư nợ của nhóm khách hàng cá nhân và doanh nghiệp nhỏ và vừa của Chi nhánh đã liên tục tăng trong thời gian qua.
1000.0 900.0 800.0 700.0 600.0 500.0 400.0 300.0 200.0 100.0 .0
Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015
BKH cá nhân BDN NVV BDN lớn
Biểu đồ 2.3: Dư nợ tín dụng phân theo đối tượng khách hàng (Nguồn: báo cáo tín dụng Techcombank Hà Thành năm 2013 - 2015)
2.3. ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCPKỸ THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ THÀNH