5. Kết cấu của đề tài
1.3.3. Cỏc nhõn tố ảnh hưởng tới hiệu quả hoạt động thanh toỏn quốc tế theo
theo
phương thức tớn dụng chứng từ:
1.3.3.1. Nhõn tố khỏch quan:
1.3.3.1.1. Những tỏc động từ phớa khỏch hàng:
Cỏc nhà xuất nhập khẩu là những chủ thể quan trọng tham gia vào quỏ trỡnh thanh toỏn, do đú cú ảnh huởng rất lớn tới hiệu quả của quỏ trỡnh thanh toỏn. Yếu tố quan trọng đầu tiờn phải kể tới là năng lực kinh doanh của khỏch hàng. Năng lực kinh doanh sẽ quyết định khả năng tài chớnh và uy tớn của khỏch hàng. Nguời nhập khẩu kinh doanh cú hiệu quả thuờng sẽ cú tỡnh hỡnh tài chớnh lành mạnh, cú khả năng hoàn trả tiền cho ngõn hàng. Nguợc lại, nguời nhập khẩu cú thể mất khả năng thanh toỏn, bị phỏ sản dẫn đến khụng cú khả năng trả tiền cho ngõn hàng trong truờng hợp ký quỹ duới 100%, trong khi ngõn hàng vẫn phải thanh toỏn cho nguời xuất khẩu khi họ xuất trỡnh đuợc bộ chứng từ hợp lệ.
Một yếu tố khụng kộm phần quan trọng là đạo đức, uy tớn của khỏch hàng. Ngõn hàng cú thể gặp phải rủi ro xuất khẩu, cú thể giả mạo chứng từ để đũi tiền ngõn hàng. Nếu ngõn hàng khụng ro đạo đức khi nguời nhập khẩu cố ý khụng hoàn trả tiền cho ngõn hàng. về phớa nguời phỏt hiện đuợc thỡ sẽ khú trỏnh khỏi tổn thất.
Ngoài ra, khỏch hàng cú những hiểu biết nhất định về cỏc buớc cần thực hiện trong quy trỡnh thanh toỏn cũng gúp phần giỳp quỏ trỡnh thanh toỏn đuợc nhanh chúng, suụn sẻ.
1.3.3.1.2. Nhõn tố thuộc về ngõn hàng đại lý:
Mỗi ngõn hàng thương mại đều cú hệ thống ngõn hàng đại lý đặt ở nhiều nước trờn thế giới để thuận lợi cho việc giao dịch, giảm được thời gian và chi phớ do phải thanh toỏn qua nhiều ngõn hàng trung gian. Cỏc ngõn hàng thương mại thường chọn ngõn hàng đại lý là những ngõn hàng lớn, cú uy tớn trờn thị trường tài chớnh để trỏnh bị ảnh hưởng bởi rủi ro mất khả năng thanh toỏn của cỏc ngõn hàng này.
1.3.3.1.3. Hệ thống chớnh sỏch, phỏp luật của cỏc nước:
Mỗi quốc gia đều cú hệ thống phỏp luật, tập quỏn thương mại khỏc nhau. Do đú, quan hệ thương mại và thanh toỏn quốc tế dễ xảy ra xung đột hơn so với thương mại và thanh toỏn nội địa.
Chớnh sỏch của cỏc nước đối với hoạt động xuất nhập khẩu như thay đổi hạn ngạch xuất nhập khẩu, thay đổi thuế suất nhập khẩu của hàng hoỏ khi cỏc bờn đó ký kết hợp đồng sẽ tạo ra những bất lợi cho người xuất khẩu hoặc nhập khẩu, từ đú cú thể ảnh hưởng tới quỏ trỡnh thanh toỏn.
1.3.3.2. Nhõn tố chủ quan:
1.3.3.2.1. Cỏc quy định và chớnh sỏch của ngõn hàng đối với nghiệp vụ thanh toỏn:
Cỏc quy định và chớnh sỏch của ngõn hàng cú thể vớ như kim chỉ nam định hướng cho hoạt động của nhõn viờn ngõn hàng. Nếu ngõn hàng đưa ra được chớnh sỏch hợp lý, vừa đem lại lợi ớch cho khỏch hàng, vừa đảm bảo lợi ớch của ngõn hàng thỡ sẽ cú thể thu hỳt được khỏch hàng, mở rộng hoạt động của ngõn hàng. Ngược lại, một chớnh sỏch khụng dung hoà được lợi ớch của khỏch hàng và ngõn hàng sẽ chứa đựng nhiều rủi ro cho ngõn hàng, làm giảm tớnh cạnh tranh của ngõn hàng và làm mất lũng tin của khỏch hàng đối với ngõn hàng.
Trong cỏc quy định của ngõn hàng về nghiệp vụ thanh toỏn cú tỏc động tới quỏ trỡnh thanh toỏn phải kể đến quy trỡnh thanh toỏn được xõy dựng chung cho hệ thống ngõn hàng. Đú là một trỡnh tự cỏc bước được quy định chi tiết, cụ thể, cú sự phõn cụng cụng việc rừ ràng để thực hiện một thương vụ thanh toỏn cho khỏch hàng theo một phương thức thanh toỏn nhất định. Để hoạt động thanh toỏn cú hiệu quả, quy trỡnh thanh toỏn phải hợp lý, chặt chẽ, được ỏp dụng thống nhất trong ngõn hàng nhưng vẫn đảm bảo tớnh linh hoạt trong quỏ trỡnh thực hiện. Nhỡn chung, quy
trỡnh thanh toỏn của cỏc ngõn hàng đều tuõn theo thụng lệ quốc tế. Tuy vậy, giữa quy định của cỏc ngõn hàng vẫn cú sự khỏc biệt nhất định về mức độ chặt chẽ và tớnh hợp lý. Một quy trỡnh trong đú cỏc hồ sơ khỏch hàng hay bộ chứng từ xuất trỡnh phải qua quỏ nhiều khõu kiểm tra, kiểm soỏt cú thể đảm bảo an toàn hơn nhung sẽ làm giảm tốc độ thanh toỏn. Nguợc lại, một quy trỡnh mà việc kiểm tra, kiểm soỏt sơ sài lại tiềm ẩn nhiều rủi ro. Do đú, tớnh chặt chẽ và hợp lý là rất quan trọng trong việc xõy dựng quy trỡnh thanh toỏn.
Bờn cạnh đú, sự khỏc biệt giữa cỏc ngõn hàng cũn đuợc thể hiện ở chớnh sỏch của ngõn hàng đối với việc phỏt triển nghiệp vụ thanh toỏn. Cỏc ngõn hàng cú thể cú chớnh sỏch khỏc nhau dành cho từng đối tuợng khỏch hàng, từng chủng loại hàng hoỏ. Chẳng hạn, đối với những khỏch hàng cú tỡnh hỡnh tài chớnh tốt, cú uy tớn thỡ ngõn hàng cú thể ỏp dụng những chớnh sỏch hỗ trợ nhu: cho vay để ký quỹ mở L/C, chiết khấu bộ chứng từ.. .giỳp khỏch hàng cú đuợc sự thuận lợi trong quỏ trỡnh sản xuất kinh doanh của họ. Qua đú khỏch hàng cú thể tin cậy và lựa chọn ngõn hàng làm trung gian thanh toỏn.
1.3.3.2.2. Trỡnh độ nghiệp vụ của cỏc cỏn bộ nhõn viờn ngõn hàng:
Nhõn viờn ngõn hàng là những nguời trực tiếp tiếp xỳc với khỏch hàng và cũng là những nguời tham gia thực hiện việc thanh toỏn cho khỏch hàng. Do đú, trỡnh độ nghiệp vụ của nhõn viờn ngõn hàng cú ảnh huởng rất lớn đến hiệu quả của dịch vụ thanh toỏn. Đặc biệt, phuơng thức tớn dụng chứng từ là phuơng thức thanh toỏn khỏ phức tạp, vừa đũi hỏi sự làm việc tỉ mỉ, chớnh xỏc, vừa cần cú tớnh linh hoạt trong từng tỡnh huống cụ thể của cỏc nhõn viờn ngõn hàng. Hiệu quả của việc cung cấp dịch vụ thanh toỏn phụ thuộc rất lớn vào khả năng của nhõn viờn ngõn hàng trong việc tỡm hiểu tỡnh hỡnh hoạt động của khỏch hàng để cú thể đua ra những tu vấn, hỗ trợ cho khỏch hàng; nhanh chúng tỡm ra sai sút trong chứng từ thanh toỏn để sửa chữa kịp thời; phỏt hiện đuợc cỏc chứng từ giả mạo hay khụng hợp lý để trỏnh tổn thất cho khỏch hàng và ngõn hàng. Để làm đuợc nhu vậy, nhõn viờn ngõn hàng cần phải am hiểu về kỹ thuật nghiệp vụ thanh toỏn, hiểu biết về lĩnh vực kinh doanh của cỏc khỏch hàng mà mỡnh đang phục vụ và huớng tới phục vụ, linh hoạt trong xử lý tỡnh huống. Bờn cạnh năng lực trỡnh độ, sự phục vụ nhiệt tỡnh chu đỏo
đối với khỏch hàng của cỏn bộ, nhõn viờn ngõn hàng cũng gúp phần gia tăng hỡnh ảnh của ngõn hàng và thu hỳt khỏch hàng.
1.3.3.2.3. Cụng nghệ ngõn hàng:
Cụng nghệ đúng một vai trũ hết sức quan trọng đối với hoạt động của ngõn hàng núi chung và hoạt động thanh toỏn quốc tế núi riờng. Quy trỡnh thanh toỏn bằng phương thức tớn dụng chứng từ đũi hỏi sự an toàn, nhanh chúng và chớnh xỏc. Do vậy, việc sử dụng cụng nghệ tiờn tiến là rất cần thiết để nõng cao tốc độ thanh toỏn, đẩy nhanh tiến độ xử lý cụng việc, giảm thiểu những sai sút do cỏc thao tỏc thủ cụng gõy ra. Chẳng hạn, việc ỏp dụng cụng nghệ thụng tin vào việc trao đổi dữ liệu, sử dụng hệ thống truyền tin qua mạng SWIFT đó tạo ra những bước nhảy vọt, khắc phục được những yếu kộm, chậm trễ và khụng an toàn của việc truyền tin qua Telex trước đõy.
Kết luận chương 1
Trong xu thế cỏc NHTM ngày càng đẩy mạnh tỷ trọng dịch vụ trong hoạt động, việc nõng cao chất lượng dịch vụ là một yếu tố tất yếu, đem lại hiệu quả, tăng khả năng cạnh tranh, uy tớn trờn thị trường. Trờn cơ sở lý thuyết cỏc vấn đề cơ bản về thanh toỏn TDCT và chất lượng thanh toỏn TDCT của ngõn hàng thương mại, cỏc chỉ tiờu phản ỏnh chất lượng thanh toỏn TDCT và khỏch quan ảnh hưởng, chỳng ta sẽ xem xột thực trạng hiệu quả thanh toỏn quốc tế tại Chi nhỏnh TCB Hà Nội, từ đú đưa ra cỏc giải phỏp để nõng cao hiệu quả của hoạt động này.
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI
TECHCOMBANKHÀNỘI
2.1. GIỚI THIỆU VỀ NHTMCP KỸ THƯƠNG HÀ NỘI:
Ngõn hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam (Techcombank) là một trong những ngõn hàng thương mại cổ phẩn lớn và đang phỏt triển mạnh mẽ của Việt Nam. Techcombank hiện là ngõn hàng thương mại cổ phần cú vốn điều lệ lớn thứ ba trong khối cỏc ngõn hàng thương mại cổ phần tại Việt Nam (8.788 tỷ đồng). Đõy cũng là ngõn hàng cú tốc độ tăng trưởng về tổng tài sản và doanh thu hàng năm khỏ cao (trong nhiều năm qua luụn đạt từ 30% trở lờn). Đặc biệt năm 2010, tổng doanh thu của ngõn hàng đạt trờn 4.719 tỷ đồng (tăng khoảng 20.5% so với năm 2009), lợi nhuận sau thuế đạt 2.072 tỷ đồng. Dưới đõy là đụi nột về lịch sử hỡnh thành, cơ cấu tổ chức, tỡnh hỡnh hoạt động của NHTMCP Kỹ thương Hà Nội.
2.1.1. Lịch sử hỡnh thành:
Ngõn hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam - Techcombank được thành lập vào ngày 27 thỏng 9 năm 1993. Đõy là một trong những ngõn hàng thương mại cổ phần đầu tiờn của Việt Nam được thành lập trong bối cảnh đất nước đang chuyển sang nền kinh tế thị trường với số vốn điều lệ ban đầu là 20 tỷ đồng và trụ sở chớnh ban đầu được đặt tại số 24 Lý Thường Kiệt, Hoàn Kiếm, Hà Nội. Ban đầu, cỏc bờn tham gia gúp vốn thành lập ngõn hàng bao gồm Tổng Cụng ty Hàng khụng Việt Nam, Ngõn hàng Cụng thương Việt Nam... và một số cỏ nhõn. Hiện
Chỉ tiờu
Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Trị giỏ Trị giỏ So với
2008 Trị giỏ So với 2009 Tổng nguồn vốn huy động 1,67 0 4 1,81 +8.62% 1,856 % +2.32
Tổng dư nợ cho vay 1,26
5 5 1,05 -16.6% 1,472 %+39.53
Nợ xấu ĨĨ
2~ 9 2 -74.12% 25 13.79%-
Tổng dư nợ cho vay /Tổng nguồn vốn huy động 75.75 % 58.16% 79.31% Nợ xấu/ Tổng dư nợ 8.85 % 2.75% 1.7%
nay, gúp vốn tại ngõn hàng cú cỏc cổ đụng lớn trong và ngoài nước như: The Hongkong and Shanghai Banking Corporation (HSBC), Tổng Cụng ty Hàng khụng Việt Nam (Vietnam Airlines). Đặc biệt, Techcombank là ngõn hàng đầu tiờn và duy nhất tại Việt Nam cú tỷ lệ sở hữu của cổ đụng nước ngoài (HSBC) đạt mức tối đa 15%.
Năm 1998, Trụ sở chớnh của ngõn hàng được chuyển sang Toà nhà Techcombank, 15 Đào Duy Từ, Hà Nội. Trực thuộc Hội sở cú Trung tõm kinh doanh, thực hiện cỏc chức năng như một chi nhỏnh, và sau này chớnh là Chi nhỏnh Hà Nội (Techcombank Hà Nội).
Techcombank Hà Nội là đơn vị hạch toỏn phụ thuộc của NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam, thực hiện kinh doanh tiền tệ, tớn dụng và cỏc dịch vụ ngõn hàng theo cỏc quy định của Phỏp luật và của NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam. Techcombank Hà Nội hoạt động cú con dấu, được mở tài khoản tại Ngõn hàng Nhà nước Việt Nam và cỏc TCTD theo quy định của Phỏp luật, thực hiện chế độ hạch toỏn kinh tế theo quy định của Ngõn hàng Nhà nước và NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam.
2.1.2. Cơ cấu tổ chức:
Sơ đồ 2.1 Mụ hỡnh tổ chức của TCB Hà Nội
2.1.3. Tỡnh hỡnh hoạt động kinh doanh của Techcombank Hà Nội:
Hoạt động kinh doanh của Chi nhỏnh Ngõn hàng NHTMCP Kỹ thương Hà Nội là hoạt động đa năng,đầu tư vốn trờn tất cả cỏc lĩnh vực và luụn mang đến cho khỏch hàng sự thoải mỏi, minh bạch... Đỳng như ý nghĩa của cõu slogan “ Giữ trọn niềm tin”, TCB Hà Nội đó đa dạng húa cỏc nghiệp vụ kinh doanh, đổi mới tổ chức, hiện đại húa cỏc nghiệp vụ kinh doanh, hiện đại húa cỏc nghiệp vụ ngõn hàng.
Những tỏc động của khủng hoảng kinh tế tài chớnh toàn cầu đó ảnh hưởng khụng nhỏ tới nền kinh tế Việt Nam. Mức độ cạnh tranh ngày càng tăng cao khi mà cỏc ngõn hàng nước ngoài đó được phộp hoạt động tại Việt Nam.
Bảng 2.1: Một số chỉ tiờu hoạt động kinh doanh của TCB Hà Nội
Bảng trờn đõy thể hiện một số chỉ tiờu hoạt động kinh doanh của chi nhỏnh TCB Hà Nội trong giai đoạn 2008-2010. Theo đú, hoạt động kinh doanh của ngõn hàng đó cú những chuyển biến mang tớnh khả quan, thể hiện sự nỗ lực của ngõn hàng trong quỏ trỡnh vươn lờn cạnh tranh mạnh mẽ.
2.1.3.1. Hoạt động huy động vốn:
Vượt lờn những khú khăn do khủng hoảng kinh tế, tổng nguồn vốn huy động tăng liờn tục qua cỏc năm với tốc độ cao. Năm 2008, tổng nguồn vốn huy động chỉ đạt 1,670 tỷ đồng, thỡ năm 2009, số vốn huy động đó tăng 8.62% đạt 1,814 tỷ đồng. Năm 2010 trong bối cảnh nền kinh tế khú khăn chỉ số này tăng là 2.32% đạt 1,856 tỷ đồng.
Để đạt được kết quả đỏng khớch lệ như vậy, TCB Hà Nội đó tớch cực chủ động thực hiện nhiều biện phỏp đồng bộ, cụ thể là:
Thứ nhất, TCB Hà Nội đó chỳ trọng phỏt huy lợi thế của mỡnh, đa dạng húa cỏc hỡnh thức huy động vốn, đồng thời khụng ngừng ỏp dụng cụng nghệ hiện đại vào cụng tỏc thanh toỏn, giao dịch tiền gửi tiết kiệm.
Thứ hai, Chi nhỏnh cũng đặc biệt chỳ trọng đổi mới, về phong cỏch phục vụ mọi khỏch hàng (đặc biệt là những khỏch hàng cú nguồn tiền gửi lớn), chủ động phục vụ khỏch hàng, quan tõm chăm súc khỏch hàng cú nguồn tiền gửi lớn, chủ động phục vụ khỏch hàng tại đơn vị, nhất là cỏc đơn vị và cỏ nhõn cú doanh số hoạt động lớn.
Thứ ba, chi nhỏnh cũn chỳ trọng đẩy mạnh hoạt động tuyờn truyền, kết hợp với cỏc hỡnh thức khuyến mói nhằm vào mục tiờu huy động vốn, đặc biệt là trong cỏc đợt phỏt hành tiết kiệm dự thưởng, chứng chỉ tiền gửi... từ đú đó thu hỳt được thờm nhiều khỏch hàng gửi tiền.
Nhờ kết hợp nhiều biện phỏp tớch cực, TCB Hà Nội đó huy động được ngày càng nhiều vốn dư thừa trong nền kinh tế, kết quả luụn hoàn thành được chỉ tiờu TCB giao về hoạt động huy động vốn.
2.1.3.2. Hoạt động sử dụng vốn:
Ngõn hàng huy động vốn chủ yếu là để cho vay. Đõy là hoạt động mang lại nhiều lợi nhuận nhất cho ngõn hàng. Vỡ vậy, chiến lược tớn dụng lành mạnh, an toàn
và hiệu quả là điều mà ngõn hàng nào cũng huớng tới. Tựy từng thời kỳ mà cỏc ngõn hàng cú chớnh sỏch tớn dụng khỏc nhau cho phự hợp. Năm 2010, Techcombank đua ra mục tiờu định huớng cho cỏc chi nhỏnh là mở rộng đầu tu tớn dụng đối với cỏc doanh nghiệp vừa và nhỏ, tạo điều kiện thuận lợi cho khỏch hàng tiếp cận với nguồn vốn ngõn hàng, thỳc đẩy quỏ trỡnh sản xuất kinh doanh phỏt triển bờn cạnh mục tiờu tăng truởng tớn dụng cỏ nhõn.
Tổng du nợ tớn dụng trong 3 năm qua nhu sau: Năm 2008 là 1,265 tỷ, năm 2009 đạt 1,055 tỷ đồng, giảm 210 tỷ đồng (tuơng ứng giảm 16.6%); năm 2010 đạt 1,472 tỷ đồng tăng 417 tỷ đồng (tuơng ứng tăng 39.53%). Năm 2009, tốc độ tăng truởng tớn dụng ngành vào khoảng 37% trong khi tốc độ tăng truởng tớn dụng của chi nhỏnh bị -16.6%. Nhu vậy, hoạt động tớn dụng của chi nhỏnh năm 2009 chua tốt. Tuy nhiờn, tốc độ tăng truởng tớn dụng của chi nhỏnh năm 2010 lại tăng lờn 39.53%, đõy là một thành tớch đỏng khen ngợi của chi nhỏnh.
Tốc độ tăng truởng tớn dụng trong năm 2010 tăng lờn chủ yếu do du nợ đối với khu vực khỏch hàng cỏ nhõn tăng lờn và du nợ ở khu vực này đang cú xu huớng chiếm tỷ trọng cao trong tổng du nợ tớn dụng. Đõy là hoạt động tớn dụng cú tớnh chất rủi ro cao. Vỡ vậy yờu cầu tất yếu chi nhỏnh phải nõng cao cụng tỏc quản trị rủi ro.
2.1.3.3. Cõn đối giữa huy động và cho vay:
Chỉ tiờu Lợi nhuận sau thuế +/- so với năm trước 2008 71.6 4 2009 60.8 5 -15.06 2ếĨế 79.7 1 +30.99 □ NV huy động □ Dư nợ (Đơn vị: tỷ đồng)
Ta nhận thấy rằng, nguồn vốn huy động của chi nhỏnh cao hơn so với du nợ