Quy trình tín dụng đang áp dụng tại Chi nhánh Đống Đa đuợc xây dựng dựa trên quy trình của Agribank áp dụng cho toàn hệ thống. Tuy nhiên, trong quá trình thực hiện từ khâu tiếp nhận hồ sơ, thẩm định hồ sơ, quyết định cho vay và kiểm tra sử dụng vốn, thu hồi vốn sau cho vay vẫn còn khá lỏng lẻo. Để quy trình này đạt
81
hiệu quả thì cần phải thực hiện chặt chẽ các buớc sau: a) Kiểm tra hồ sơ thông tin khách hàng:
Việc kiểm tra các thông tin liên quan đến hồ sơ pháp lý, năng lực tài chính, năng lực quản lý, uy tín tín dụng chủ yếu dựa trên hai nguồn thông tin là khách hàng và từ thông tin nội bộ CIC. CBTD cần phải tận dụng toàn bộ nguồn thông tin này để có đuợc nhận định chính xác về khách hàng vay.
Vì nguồn thông tin do khách hàng cung cấp có thể có tính chính xác không cao, đặc biệt trong những truờng hợp khách hàng cố ý làm sai để có thể có đuợc mức tín dụng cao hơn so với khả năng thực tế hoặc trong những truờng hợp lừa đảo, ngân hàng cần có sự kết hợp một số cơ quan ban ngành để đối chiếu thông tin do khách hàng cung cấp nhu cơ quan thuế, hải quan, chính quyền nơi khách hàng sinh sống hoặc sản xuất... Bên cạnh đó, sử dụng phuơng pháp phỏng vấn trực tiếp khách hàng, những đối tuợng có liên quan đồng thời sử dụng triệt để nguồn thông tin từ CIC để nắm bắt tính xác thực của thông tin.
b) Thẩm định phuơng án vay vốn và khả năng trả nợ:
Khi thẩm định phuơng án vay vốn, CBTD cần xem xét tính xác thực của phần vốn tự có của khách hàng tham gia vào phuơng án, dự án xin vay. Yêu cầu khách hàng chứng minh nguồn cụ thể của vốn tự có nguồn vốn này thể hiện năng lực tài chính của khách hàng, san sẻ rủi ro giữa nguời vay và ngân hàng cho vay, tăng trách nhiệm của nguời đi vay đối với dự án, phuơng án vay của mình. Vốn tự có càng lớn thì doanh nghiệp sẽ thận trọng và cân nhắc hơn trong việc sử dụng đồng vốn vào dự án đầu tu, từ đó hiệu quả sử dụng vốn cao hơn. Để dự án mang lại hiệu quả và có nguồn trả nợ thì Chi nhánh cần chú ý tỷ lệ sau:
+ Tỷ lệ vốn tự có/vốn vay > 1
+ Lãi ròng cho thuế và khấu hao > Tổng nợ đến hạn phải trả.
Ngoài ra, khi thẩm định phuơng án vay vốn, CBTD cần phải đánh giá năng lực tài chính, khả năng sản xuất kinh doanh của khách hàng vay để xem xét hiệu quả vốn tín dụng. Bên cạnh đó, cần xem xét các khả năng sinh lời của lĩnh vực khách hàng vay vốn đầu tu, rủi ro ngành trong bối cảnh kinh tế hiện tại và tiềm
năng phát triển trong tương lai...
Đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng là khâu quan trọng trước khi đưa ra quyết định cho vay hay không và định mức vay bao nhiêu. Khi đánh giá khả năng trả nợ cần nắm rõ nguồn trả nợ chính, tức là khả năng sinh lời của phương án xin vay và các nguồn thu khác mà khách hàng cam kết trả nợ cho ngân hàng khi nguồn trả nợ chính có biến cố, đồng thời xem xét kèm theo những rủi ro tiềm tàng có thể mà bước đầu tín dụng chưa thẩm định được nhằm điều chỉnh thời hạn cho vay và thu hồi nợ hợp lý. Đồng thời, Chi nhánh nên yêu cầu doanh nghiệp vay vốn phải báo cáo số liệu hàng tháng, hàng quý về tình hình hoạt động kinh doanh với nguồn vốn vay của ngân hàng trong thời hạn vay vốn nhằm phát hiện kịp thời những thay đổi có chiều hướng xấu của doanh nghiệp để có biện pháp xử lý kịp thời.
c) Giai đoạn quyết định cho vay:
Trước khi ra quyết định cho vay, ngoài những thông tin về khách hàng, phương án dự án cho vay, CBTD và ban lãnh đạo cần xem xét những thông tin về thị trường, chính sách kinh tế. để có cái nhìn hệ thống về rủi ro xảy ra trong một bối cảnh cụ thể. Bên cạnh đó, ban giám đốc Chi nhánh và trưởng phòng tín dụng cũng nên có sự kiểm tra kỹ lưỡng kết quả thẩm định thay vì chỉ kiểm tra sơ sài và quyết định theo đề nghị của CBTD.
Đối với những khoản vay có hạn mức cao phải thông qua Hội đồng tín dụng xét duyệt thì càng tiềm ẩn RRTD cao đòi hỏi các thành viên của Hội đồng tín dụng phải dành thời gian tìm hiểu, xem xét thấu đáo hồ sơ vay của khách hàng, phải có ý kiến bằng văn bản của các thành viên Hội đồng trước khi họp để đưa ra quyết định.
d) Giai đoạn kiểm tra sử dụng vốn sau khi cho vay:
Kiểm tra tín dụng sau khi cho vay mang ý nghĩa rất quan trọng trong phòng ngừa RRTD sau giải ngân. Ngay cả đối với những khách hàng có uy tín và lịch sử tín dụng tốt, hay những khoản vay tốt cũng cần phải có sự giám sát nhất định, định kỳ để đảm bảo nguồn vốn của ngân hàng đang đưực sử dụng hiệu quả và đúng mục đích. Tuy nhiên, hiện nay công tác này đang được thực hiện một cách chưa hiệu quả, đôi khi còn đối phó và hình thức. Để nâng cao hiệu quả của khâu giám sát sau
83
cho vay, Chi nhánh cần đẩy mạnh các biện pháp sau:
+ Nắm vững và theo dõi sát sao tình hình sử dụng vốn vay của khách hàng xem đã đúng mục đích cam kết chưa? nếu sai lệch thì nêu rõ mức độ sai phạm và chỉ ra nguyên nhân.
+ Mô tả thực tế sử dụng vốn vay so với các chứng từ đã xuất trình hoặc dự kiến ban đầu.
+ Ngân hàng phải quản lý được nguồn thu của khách hàng, nếu có thể thì lập những thỏa thuận sử dụng dịch vụ tín dụng do Chi nhánh cung cấp như tài khoản chuyển doanh thu, tiền hàng,... hoặc các dịch vụ ngoại hối để kiểm soát dòng tiền của khách hàng tốt hơn.
+ Yêu cầu báo cáo thường xuyên hoạt động kinh doanh của khách hàng, bộ máy quản lý, tình hình tài chính của khách hàng (đối với khách hàng doanh nghiệp) hoặc sự thay đổi về tình trạng gia đình và nguồn thu nhập (đối với khách hàng cá nhân). Đánh giá sự thay đổi của các yếu tố này tới khả năng trả nợ.
Việc kiểm tra giám sát khoản vay phải được thực hiện nghiêm túc, đòi hỏi sự sát sao và nghiêm túc của CBTD. Nếu có dấu hiệu bất thường cần báo cáo lại lãnh đạo để có hướng giải quyết phù hợp, tránh RRTD gây hậu quả xấu.
Một giải pháp nữa có thể áp dụng là thành lập tổ hoạt động độc lập nhằm kiểm tra chéo, nhất là đối với các khoản vay có hạn mức tín dụng lớn để đảm bảo tính khách quan và tăng độ nghiêm ngặt trong kiểm tra giám sát.