1.3. Chất lượng tín dụngcủa Ngânhàng thương mại
1.3.1. Khái niệm chất lượng tín dụng và nâng cao chất lượng tín dụng
1.3.1. Khái niệm chất lượng tín dụng và nâng caochất lượng tín dụng chất lượng tín dụng
Xuất phát từ bản chất của tín dụng là mối quan hệ giữa người vay và người cho vay, nó liên quan đến nhiều chủ thể kinh tế và có vai trị cực kỳ to lớn trong nền kinh tế, do vậy chất lượng tín dụng địi hỏi cần được xem xét dưới ba giác độ chính như sau:
- Dưới giác độ của các nhà kinh tế, các nhà hoạch định chính sách và đối với sự phát triển kinh tế xã hội: Chất lượng tín dụng của các NHTM được thể hiện ở khả năng phục vụ sản xuất và lưu thơng hàng hóa, góp phần giải quyết việc làm, khai thác các tiềm năng trong nền kinh tế, thúc đẩy q trình tích tụ và tập trung sản xuất của hoạt động tín dụng. Ngồi ra, chất lượng tín dụng của các NHTM phải giải quyết tốt các quan hệ giữa tăng trưởng tín dụng và tăng trưởng kinh tế.
- Dưới giác độ là khách hàng – khách thể của tín dụng ngân hàng: Chất lượng tín dụng được thể hiện là khoản tín dụng được phát ra phải thỏa mãn được nhu cầu của khách hàng, phù hợp với mục đích sử dụng với lãi suất, kỳ hạn hợp lý, thủ tục đơn giản, thu hút được nhiều khách hàng.
- Dưới giác độ là ngân hàng – chủ thể của hoạt động tín dụng: Chất lượng tín dụng được thể hiện ở việc vốn vay phải được hoàn trả cả gốc và lãi đầy đủ, đúng thời hạn theo hợp đồng đã thỏa thuận, hạn chế tối đa rủi ro và có lãi nhất. Tuy nhiên đây là một vấn đề có tính hai mặt bởi lẽ rủi ro thường tỷ lệ nghịch với hiệu quả kinh doanh, rủi ro càng cao thì hiệu quả kinh doanh kỳ vọng càng lớn.
Như vậy chất lượng tín dụng là một khái niệm vừa cụ thể (với ngân hàng và khách hàng của ngân hàng) vừa trừu tượng (đối với nền kinh tế) và được xác định qua nhiều yếu tố, trong đó yếu tố định lượng chủ yếu phản ánh chất lượng tín dụng chính là tỷ lệ nợ xấu trong hoạt động tín dụng của ngân hàng.
Bằng những phân tích trên, có thể khái qt chất lượng tín dụng là sự đáp ứng nhu cầu của khách hàng phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội, đồng thời đảm bảo sự tồn tại và phát triển của ngân hàng. Chất lượng tín dụng được hình thành và bảo đảm từ hai phía là Ngân hàng và Khách hàng. Bởi vậy, chất lượng hoạt động của ngân hàng khơng những phụ thuộc vào chính bản thân ngân hàng mà còn phụ thuộc vào hiệu quả hoạt động của khách hàng.
Nâng cao chất lượng tín dụng của NHTM có thể hiểu là việc NHTM sử dụng hiệu quả và đồng bộ các giải pháp, công cụ về quản lý tín dụng nhằm tăng cường chất lượng tín dụng và cải thiện tình trạng tín dụng cịn nhiều yếu kém, làm lành mạnh hóa hoạt động tín dụng tiến dần đến mục tiêu tăng trưởng tín dụng bền vững.
Theo quan điểm của các NHTM Việt Nam và trong một số trường hợp theo nghĩa hẹp khi nói đến chất lượng tín dụng, người ta chỉ nói đến tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ. Tỷ lệ này càng cao có nghĩa là chất lượng tín dụng càng kém và ngược lại. Theo thông lệ quốc tế, nếu tỷ lệ nợ q hạn dưới 5% và tỷ lệ nợ khó địi trong tổng nợ q hạn thấp thì được coi là tín dụng có chất lượng tốt, trên mức 5% thì được coi là nợ có vấn đề.