Tác giả thu thập số liệu từ 14 ngân hàng đƣợc niêm yết trên sàn chứng khoán (bảng 3.2 bên dƣới) vì các nguồn dữ liệu thứ cấp do ngân hàng công bốkhi đã đƣợc niêm yết trên sàn chứng khoán sẽ có tính tin cậy cao hơn do đƣợc kiểm toán kĩ càng từ các công ty kiểm toán độc lập có uy tín. Ngoài ra, 14 NHTM đƣợc niêm yết đều có tổng tài sản khá lớn, mang tính đại diện cho hệ thống NHTMVN.
Thời gian quan sát từ năm 2005 đến năm 2016. Tác giả quyết định chọn giai đoạn này là muốn nghiên cứu đề tài trong giai đoạn trƣớc, trong và sau khủng hoảng 2008 – 2009 cho đến thời điểm gần nhất mà tác giả có thể thu thập số liệu đƣợc. Đồng thời, rủi ro tín dụng và khả năng sinh lời của các NHTMCP có nhiều chuyển biến phức tạp trong khoảng thời gian này.
Số liệu các biến đƣợc thu thập từ nguồn dữ liệu thứ cấp, chủ yếu từ các báo cáo thƣờng niên, báo cáo tài chính đã đƣợc kiểm toán, theo chuẩn mực kế toán Việt Nam và trình bày trên các trang vietstock.vn, cafef.vn, cophieu68.vn, bvsc.com.vn,… và của chính các ngân hàng. Thông qua việc thu thập các thông số: tổng tài sản, vốn chủ sở hữu, tổng dƣ nợ, tổng nợ xấu từ nhóm 3 đến nhóm 5, dự phòng rủi ro và sử dụng các công thức tính toán nhƣ đã trình bày để tính toán dữ liệu của các biến độc lập NPLR, LLPR, LEV, CAR, BS, INF, GDP.
Trong đó, do NHTMCP Bƣu điện Liên Việt (LienVietPostBank) đƣợc thành lập từ 28/3/2008 nên số liệu chỉ đƣợc thu thập từ năm 2009 – 2016. NHTMCP Sài Gòn – Hà Nội (SHB) đƣợc thành lập 20/1/2006 nên số liệu thu thập từ năm 2006 – 2016. Còn các ngân hàng còn lại số liệu đƣợc thu thập đầy đủ từ năm 2005 đến năm 2016.
Bảng 3.2: Danh sách các NHTM và thời gian thu thập số liệu Tên ngân hàng Sàn niêm yết Mã chứng khoán Ngày niêm yết Thời gian thu thập dữ liệu NHTMCP Ngoại Thƣơng
Việt Nam (Vietcombank) HOSE VCB 30/6/2009 2005 - 2016
NHTMCP Công Thƣơng
Việt Nam (VietinBank) HOSE CTG 16/7/2009 2005 – 2016
NHTMCP Đầu tƣ và Phát
triển Việt Nam (BIDV) HOSE BID 24/1/2014 2005 – 2016
Ngân hàng Việt Nam
Thịnh Vƣợng(VPBank) HOSE VPB 17/8/2017 2005 – 2016
NHTMCP Quân Đội
(MBBank) HOSE MBB 1/11/2011 2005 – 2016
NHTMCP Á Châu (ACB) HNX ACB 21/11/2006 2005 – 2016
NHTMCP Sài Gòn Thƣơng
Tín (Sacombank) HOSE STB 12/7/2006 2005 – 2016
NHTMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam
(Eximbank)
HOSE EIB 27/10/2009 2005 – 2016
NHTMCP Quốc tế Việt
Nam (VIB) UPCoM VIB 9/1/2017 2005 – 2016
NHTMCP Sài Gòn – Hà
Nội (SHB) HNX SHB 20/4/2009 2006 – 2016
NHTMCP Bƣu điện Liên
Việt (LienVietPostBank) UPCoM LPB 5/10/2017 2009 – 2016
NHTMCP Kiên Long
NHTMCP Quốc Dân
(NCB) HNX NVB 13/9/2010 2005 – 2016
NHTMCP Phát triển Hồ
Chí Minh (HDBank) HOSE HDB 5/1/2018 2005 – 2016
Nguồn: Tác giả tự tổng hợp