Cơ chế xác định lãi suất đã bước đầu xây dựng theo tiêu chí rủi ro tín dụng, KHDN rủi ro cao, các sản phẩm tín dụng rủi ro cao phải chấp nhận lãi suất tín dụng cao và ngược lại. Tuy nhiên vẫn chưa có công thức xác định cụ thể mà dựa trên kinh nghiệm là chủ yếu. Xây dựng mô hình khả năng trả nợ sẽ lượng hóa được rủi ro tổn thất của từng khoản tín dụng cụ thể, từ đó có thể xác định được chính xác phần bù rủi ro tín dụng cho từng khoản tín dụng KHDN khi định giá lãi suất tín dụng.
Tình trạng nợ xấu – khách hàng không trả nợ gia tăng đột biến tại Vietinbank từ năm 2013-2017 có thể do đánh giá khả năng trả nợ của KHDN tồn tại những vấn đề sau:
- Cơ sở nhận định khả năng trả nợ của KHDN có thể nhận định chính xác khả năng trả nợ khi KHDN đã suy giảm hoặc không còn khả năng trả nợ. Còn đối với trường hợp KHDN che giấu thông tin thì Vietinbank Tây Sài Gòn chỉ có thể phát hiện tình trạng trả nợ qua kết quả trả nợ thực tế, có một khoảng cách giữa kết quả đánh giá hiện tại và kết quả trả nợ của KHDN trong tương lai.
- Hệ thống XHTD nội bộ, chính sách tín dụng và quy trình thẩm định tín dụng của Vietinbank chưa trở thành công cụ hỗ trợ quản lý tín dụng hiệu quả. Trong quá trình nghiên cứu các kết quả thực nghiệm đánh giá các nhân tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của KHDN, học viên nhận thấy ngoài kết quả phân loại nợ của KHDN dựa trên hệ thống XHTD nội bộ của Vietinbank thì kết quả đánh giá trả nợ của KHDN còn phụ thuộc một số nhân tố khác như rủi ro của sản phẩm tín dụng (thời hạn tín dụng, số tiền cấp tín dụng, TSBĐ) và một số yếu tố môi trường vĩ mô. Vietinbank chỉ đề cập nhóm tiêu chí có liên quan đến khách hàng và sản phẩm tín dụng trong chính sách định hướng và quản lý tín dụng tại Vietinbank, trong quá trình thẩm định tín dụng nhưng chưa thực sự vận dụng thử nghiệm trên hệ thống XHTD nội bộ.
34