5. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
3.2.7 Công tác xử lý nợ
Nhằm đẩy nhanh tiến độ xử lý nợ, Eximbank cần phân biệt thành các nhóm nợ theo mức độ phức tạp của khoản nợ để tập trung được toàn bộ nguồn lực xử lý một cách nhanh chóng nhất, cụ thể:
(i) Xác định tập trung vào công tác thu hồi nợ đã bán cho VAMC để tạo nguồn thu nhập từ lãi treo, đặc biệt là tạo thu nhập bất thường từ thu hồi nợ đã trích lập và sử dụng dự phòng trước khi bán nợ, hoàn nhập dự phòng trái phiếu đặc biệt đã trích lập, giảm chi phí trích lập dự phòng trái phiếu đặc biệt trong năm 2019 và cho các năm tiếp theo:
− Đối với nợ đã bán cho VAMC từ năm 2013 (tỷ lệ trích lập DPRR khoảng
60%): Đây là nhóm nợ số dư thấp nhất trong tổng nợ đã bán cho VAMC chiếm tỷ trọng 14%, các khoản nợ này đã có nguồn dự phòng bù đắp tổn thất trong trường hợp giá trị TSBĐ giảm sút giá trị và cũng là nhóm có khoản thu nhập bất thường cao từ việc hoàn nhập dự phòng đã trích, thu nhập lãi treo, …Do đó, cần xác định đây là nhóm nợ đầu tiên phải tập trung quyết liệt xử lý dứt điểm để tạo nguồn thu nhập bất thường cho ngân hàng và không phải trích lập dự phòng cho các năm tiếp theo.
− Đối với nợ đã bán cho VAMC từ năm 2014 (tỷ lệ trích lập DPRR khoảng
44,94%, Với khoản nợ này Eximbank cũng đã có nguồn dự phòng 30% để bù đắp tổn thất, đây là nhóm nợ thứ 2 cần phải tập trung thu hồi.
− Đối với nợ đã bán cho VAMC từ năm 2015 tỷ lệ (tỷ lệ trích lập DPRR
khoảng 20%): Tổng nợ đã bán cho VAMC còn đang theo dõi chiếm tỷ trọng 21,39%.
Với khoản nợ này Eximbank cũng đã có nguồn dự phòng khoảng 10% để bù đắp tổn thất, đây là nhóm nợ thứ 4 phải tập trung thu hồi.
− Đối với nợ đã bán cho VAMC từ năm 2016, (tỷ lệ trích lập DPRR khoảng
10%: Đây là các khoản nợ khó xử lý và phức tạp nên quá trình xử lý nợ sẽ kéo dài. (ii) Xây dựng cơ chế thống nhất và phương thức xử lý tài sản bảo đảm cho một số trường hợp cụ thể như trường hợp nào cần được miễn giảm lãi, phương pháp xử lý khi TSBĐ có giá trị định giá lại thấp hơn nợ gốc, … để các Chi nhánh, PGD có thể linh động áp dụng nhằm hạn chế trình về Hội sở phê duyệt, rút ngắn thời gian xử lý nợ:
− Đối với nhóm TSBĐ không phải là bất động sản (hàng hóa, MMTB,
PTVT…): Đây là nhóm tài sản hao mòn theo thời gian và khó xử lý, Eximbank cần xử
lý nhanh để giảm thiểu tổn thất giảm giá trị. Do đó, phương án đề xuất là cho xử lý nhanh các tài sản đảm bảo không phải là BĐS với giá bán tối thiểu bằng giá trị tài sản được định giá lại (hoặc cho khách hàng nộp tiền trả nợ rút tài sản với giá trị tối thiểu bằng giá trị định giá lại của TSBĐ) để nhanh chóng thu hồi nợ xấu, việc miễn giảm lãi sẽ xem xét sau khi trả hết nợ gốc hoặc xử lý hết các tài sản của khách hàng.
− Đối với nhóm TSBĐ là bất động sản: Đối với BĐS tại đô thị, có tính khả mại cao: mở rộng kênh bán tài sản như thương lượng với khách hàng/chủ tài sản bán tài sản qua các sàn giao dịch BĐS, ủy quyền cho trung tâm dịch vụ đấu giá tài sản, chủ động tìm kiếm người mua tài sản, bán tài sản qua thi hành án hoặc cho khách hàng nộp tiền trả nợ với số tiền thu nợ tối thiểu bằng giá trị tài sản được định giá lại. Đối với BĐS tại nông thôn, vùng sâu, vùng xa, có tính khả mại thấp: ngoài các phương thức xử lý như trên, thì có phương thức xử lý nợ linh hoạt hơn như bán tài sản qua môi giới. Chi phí môi giới tối đa 2% / tổng số tiền bán tài sản và được hạch toán vào chi phí của đơn vị.
− Cho bán tài sản hoặc cho khách hàng tự bán tài sản / tự nộp tiền giải chấp tài sản trong các trường hợp sau:
+ Nhóm TSBĐ có giá trị định giá lại thu đủ nợ gốc và lãi vay: tùy tình hình tài chính của từng khách hàng, Bộ phận xử lý nợ chủ động đàm phán với khách hàng thanh toán nợ gốc và lãi trong hạn tối thiểu là 10%/năm (đối với VND) và 4,5%/năm (đối với vàng, ngoại tệ), trình cấp có thẩm quyền xem xét miễn, giảm một phần lãi vay trong hạn, quá hạn, phạt chậm trả lãi.
+ Nhóm TSBĐ có giá trị định giá lại chỉ thu đủ nợ gốc và một phần lãi vay: chủ động thương lượng với khách hàng thanh toán nợ vay tối thiểu bằng giá trị tài sản được định giá lại, trình cấp có thẩm quyền xem xét miễn, giảm một phần lãi vay trong hạn, quá hạn, phạt chậm trả lãi.
+ Nhóm TSBĐ có giá trị định giá lại thấp hơn nợ gốc: chủ động đàm phán với khách hàng thanh toán tối thiểu bằng nợ gốc, trình cấp có thẩm quyền xem xét miễn toàn bộ lãi vay để giải chấp tài sản thế chấp. Nếu khách hàng không có khả năng thì bán tài sản thế chấp với giá tối thiểu bằng giá trị định giá lại.
+ Đối với khoản nợ đã bán cho VAMC, trường hợp giá bán tài sản thấp hơn dư nợ gốc, xem xét mức giảm giá bán tài sản trong phạm vi dự phòng trái phiếu đặc biệt đã trích lập cho phù hợp.
+ Việc xem xét miễn giảm lãi cho khách hàng sẽ được thực hiện sau khi khách hàng đã thanh toán hết nợ gốc hoặc xử lý hết tài sản đảm bảo.
(iii) Trung tâm xử lý nợ thực hiện chỉ đạo các chi nhánh có nợ xấu xây dựng phương án xử lý nợ, đề ra kế hoạch xử lý và theo dõi sâu sát kết quả thực hiện. Đối với các chi nhánh có nợ xấu >3% sẽ bị hạn chế tăng trưởng dư nợ để tập trung vào công tác xử lý nợ xấu và nâng cao chất lượng tín dụng.
(iv) Đối với các khoản nợ chuyển nhóm nợ theo CIC tại TCTD khác nhưng tại Eximbank vẫn trả nợ đầy đủ: Phối hợp với các TCTD khác để xác định nguyên nhân chuyển nhóm nợ của khách hàng, khuyến khích khách hàng tất toán nợ tại các TCTD khác hoặc yêu cầu khách hàng tất toán nợ tại Eximbank, nếu khách hàng không hợp tác tiến hành xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ vay.
(v) Tăng cường phối hợp với các cơ quan ban ngành có liên quan để đẩy nhanh tiến độ xử lý nợ. Phối hợp với Hiệp hội ngân hàng Việt Nam để đề xuất NHNN có ý
kiến đối với các Cơ quan nhà nước có liên quan khác trong việc tháo gỡ các bất cập mà Eximbank gặp phải khi xử lý tài sản bảo đảm.