Từ cơ sở lý luận trên, chúng ta thấy cả Basel III và OECD đều đã đưa ra những nguyên tắc rất rõ ràng, cụ thể trong quản trị công ty. Tuy nhiên, nếu như OECD chỉ đưa ra những nguyên tắc áp dụng chung đối với bất kỳ công ty cổ phần nào thì Basel II lại đưa ra nguyên tắc áp dụng riêng cho quản trị ngân hàng. Thực tế, nguyên tắc Basel III đã chứng tỏ có những ưu nhược điểm nhất định.
Ưu điểm
Về cấu trúc và nội dung: Basel III tập trung nhiều vào các phương pháp nội bộ của chính ngân hàng, đánh giá hoạt động thanh tra, giám sát và kỷ luật trên nguyên tắc thịtrường.
Về tính linh động của ứng dụng: Basel III linh hoạt với một danh sách các phương pháp, các biện pháp khuyến khích để các nhà quản lý quốc gia và các ngân hàng chọn lựa.
20
Về tính nhạy cảm với rủi ro: Basel III nhạy cảm với rủi ro thông qua độ nhạy cảm của yêu cầu vốn đối với mức độ rủi ro tăng lên và sự công khai bắt buộc một cách chi tiết về độ nhạy cảm rủi ro và chính sách rủi ro.
Về kỹ thuật giảm rủi ro tín dụng: Basel III thừa nhận về kỹ thuật giảm thiểu rủi ro tốt hơn, đưa ra nhiều kỹ thuật hơn như hỗ trợ, đảm bảo, phái sinh tín dụng, lập mạng lưới vị thế (position netting).
Hạn chế:
Việc áp dụng các phương pháp quản trị rủi ro tiên tiến chưa có các tiêu chuẩn có thểđược chấp nhận rộng rãi.
Các phương pháp giám sát, đánh giá rủi ro chưa tính đến các hoạt động của chu kỳ kinh doanh.
Các cơ quan quản lý chưa theo kịp tốc độ phát triển mạnh mẽ những sản phẩm dịch vụ có khoa học công nghệ cũng như mức độ rủi ro cao.
Từ những đánh giá như trên, tác giả nhận thấy rằng, lựa chọn phương pháp phân tích đề tài dựa trên các nguyên tắc của Basel III là phù hợp hơn.