Qua khảo sát cho thấy cả 8 ngân hàng đều tách Hội đồng quản trị độc lập với Ban điều hành. Đặc biệt, ngân hàng Á Châu còn thể hiện quan điểm này bằng nội dung trong mục cổ đông ACB “toàn bộ hội đồng quản trị không tham gia điều hành”
Tuy nhiên, phổ biến hiện nay ở các ngân hàng thương mại là chuyện ai nắm giữ phần vốn nhiều nhất, người đó sẽ là chủ tịch hội đồng quản trị, trong khi yếu tố “có nghề” ít được coi trọng”. Đơn cử như ngân hàng SHB, ông Nguyễn Quang Hiển chủ tịch HĐQT là cá nhân có tỷ lệ nắm giữ cổ phiếu cao nhất (2,87%). Các ngân hàng khác như MBB, STB, ACB… chủ tịch HĐQT cũng là những người đại diện của cổ đông tổ chức có tỷ lệ phần vốn góp cao nhất.
Các cáo bạch cũng cho thấy thông tin về kinh nghiệm và kỹ năng của HĐQT còn khá sơ sài. Việc tổ chức, quản lý và điều hành ở các ngân hàng tập trung ở một số ít người, họ vừa là cổ đông lớn, vừa là thành viên của Hội đồng quản trị và đồng thời giữ các chức vụ chủ chốt trong ban điều hành. Hoạt động của HĐQT thiên về điều hành hơn là hoạch định chiến lược và giám sát thực thi chiến lược phát triển cho ngân hàng, chưa thực hiện được chức năng giám sát và cân bằng quyền lực giữa các bên trong ngân hàng, nhất là giữa chủ sở hữu và điều hành.
29
Bảng 2.1: Trình độ chuyên môn của Chủ tịch H ĐQT tại một số ngân hàng
Ngân hàng
Chủ tịch
HĐQT Kinh nghiệm chuyên môn
CTG Tiến sỹ Kinh tế - Đại học Tài chính Kế toán Ông Phạm Huy Hùng (sinh năm 1954)
Đã có 25 năm kinh nghiệm trong lĩnh vực tài chính ngân hàng trong đó có nhiều năm giữ các chức vụ quan trọng tại Ngân hàng Công thương Việt Nam như: Giám đốc chi nhánh, Phó Tổng Giám đốc, quyền Tổng giám đốc, Chủ tịch HĐQT. VCB Thạc sỹ Quản trị kinh doanh Ông Nguyễn Hòa Bình (sinh năm 1954)
Đã có 20 năm kinh nghiệm trong lĩnh vực Tài chính- Ngân hàng. Ông làm việc tại Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam từ năm 1982 và đã từng giữ các chức vụ quan trong như: Giám đốc sở giao dịch, Phó Tổng giám đốc, Chủ tịch HĐQT của Vietcombank SHB Kỹsư vật lý ông Nguyễn Quang Hiển (sinh năm 1962)
Về mặt chuyên môn, là kỹ sư vật lý và ông có kinh nghiệm chủ yếu về các lĩnh vực công nghiệp, bất động sản…. Từ năm 1993 ông là Tổng Giám đốc của Tập đoàn T&T, là tập đoàn về Bất động sản, bóng đá, công nghiệp (sản xuất, lắp ráp xe máy, ô tô, cửa nhựa, khai khoáng…)
STB Cử nhân kinh
tế
Kinh nghiệm làm việc của ông chủ yếu về xuất nhập khẩu và bất động sản. Từ năm 2004 đến nay ông chuyển sang lĩnh vực chứng khoán và ngân hàng.
30
Ông Phạm Hữu Phú (sinh năm 1959)
MBB Tiến sỹ kinh tế
Ông Lê Hữu Đức (sinh năm 1959)
Chính thức nhận chức Chủ tịch HĐQT MB từ người tiền nhiệm là Trung tướng Trương Quang Khánh vào cuối tháng 4/2011
Trung tướng Lê Hữu Đức tốt nghiệp tiến sỹ tại Học viện Quốc phòng, từng giữ nhiều chức vụ chủ chốt tại Quân chủng phòng không – không quân
NVB Kỹ sư hàng hải Cử nhân kinh tế Ông Nguyễn Vĩnh Thọ (sinh năm 1968)
Không phải là người được đào tạo về lĩnh vực tài chính ngân hàng. Bản thân ông cũng chưa có nhiều kinh nghiệm làm việc trong ngành ngân hàng mà chủ yếu trong lĩnh vực kinh doanh thương mại.
EIB Cử nhân
Ông Lê Hùng Dũng (sinh năm 1954)
Từng có nhiều năm làm việc trong lĩnh vực du lịch và vàng bạc đá quý. Ông bắt đầu chuyển sang lĩnh vực tài chính ngân hàng từ năm 2010.
ACB Tiến sỹ Kinh tế Đại học Golden Gate Hoa Kỳ (2011) - Thạc sỹ Quản trị Kinh doanh, Đại học Chapman, Hoa
31
Ông Trần Huy Hùng (sinh năm 1978)
Kỳ (2002), là người có trình độ họ vấn cao. Tuy còn trẻ tuổi kinh nghiệm làm việc chưa nhiều nhưng với những kiến thức đã học tại các trường Đại học Mỹ và với các vị trí đã đảm nhiệm ở ngân hàng Á Châu ông cũng đã trang bị cho mình những vốn kiến thức cần thiết để phục vụ cho vai trò quản lý cao nhất tại Ngân hàng.
Nguồn:[Tác giả tự tổng hợp và đánh giá từ thông tin trên website của các ngân hàng]
Qua bảng trên cho thấy, chủ tịch Hội đồng quản trị của 2 ngân hàng TMCP Nhà nước là Vietcombank và Vietinbank là những người có nhiều năm kinh nghiệm trong lĩnh vực tài chính ngân hàng (tham khảo thêm phụ lục 1). Bản thân họ cũng là những con người đã gắn bó với ngân hàng từ rất lâu, phát triển từ những vị trí chuyên viên lên lãnh đạo cao cấp. Quá trình đó đã tích lũy cho họ những kiến thức toàn diện và họ thấu hiểu sâu sắc ngân hàng mình. Chính vì thế, họ có đủ năng lực cũng như kinh nghiệm để điều hành.
Hầu hết các ngân hàng còn lại Chủ HĐQT là những người không được đào tạo căn bản về lĩnh vực tài chính ngân hàng. Có những người có trình độ tiến sỹ nhưng lại được đào tạo về những ngành khác như kỹ thuật, quân sự… Họ giữ chức vụ chủ tịch HĐQT là do họ hoặc công ty mẹ mà họ đang làm việc đầu tư vốn vào ngân hàng, trở thành cổ đông chiến lược. Vì vậy, kinh nghiệm trong ngành và kiến thức của họ chưa đủ uyên thâm. Đây là một hạn chế trong vấn đề quản trị điều hành của ngân hàng.
Cũng xuất phát từ lý do trên mà tại một số ngân hàng niêm yết trên sàn giao dịch chứng khoán, Hội đồng quản trị mà cụ thể là chủ tịch HĐQT chưa quan tâm
32
nhiều đến chất lượng công việc quản trị hay nói cách khác quản trị công ty chưa được coi trọng đúng mức như là nhiều thành viên hội đồng quản trị còn kiêm chủ tịch hội đồng quản trị của nhiều công ty khác. Với nhiều công việc như vậy khó mà đảm bảo công việc giám sát và kiểm soát được tiến hành đúng theo các nguyên tắc quản trị.
Bảng 2.2: Công việc kiêm nghiệm của một số thành viên Hội đồng quản trị
các ngân hàng
STT Chủ tịch HĐQT Các chức vụ kiêm nhiệm
SHB Ông Đỗ Quang Hiển
Chủ tịch HĐQT của Tập đoàn T&T;
Chủ tịch HĐQT Công ty Quản lý Quỹ Sài Gòn - Hà Nội;
Chủ tịch HĐQT Công ty Chứng khoán Sài Gòn - Hà Nội;
Chủ tịch HĐQT Công ty cổ phần Thủy Sản Bình An; Chủ tịch HĐQT Công ty cổ phần Phát triển đô thị và khi công nghiệp SHB
STB Ông Phạm Hữu Phú
Chủ tịch HĐQT Công ty Cổ phần Chứng khoán Rồng Việt
33
MBB Ông Lê Hữu Đức Thành viên HĐQT của Tổng Công ty Viễn Thông Quân Đội
NVB Ông Nguyễn Vĩnh Thọ
Thành viên HĐQT Công ty Cổ phần Công nghệ Viễn thông Sài Gòn (SGT)
Nguồn: [Tác giả tự tổng hợp từ website của các ngân hàng]
Qua khảo sát cho thấy trong số 8 ngân hàng niêm yết có 4 ngân hàng, Chủ tịch Hội đồng quản trị là người kiêm nhiệm nhiều chức vụ tại các tổ chức khác nhau (Bảng 2.2). Đặc biệt là tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn- Hà Nội (SHB), chủ tịch HĐQT của ngân hàng này đồng thời cũng là Chủ tịch HĐQT của 5 tổ chức lớn khác. Năm ngân hàng còn lại có chủ tịch HĐQT là những lãnh đạo chuyên trách trong đó có hai ngân hàng TMCP Nhà nước là Ngân hàng TMCP Nhà nước là Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam và Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam.
2.2. VỀ BAN ĐIỀU HÀNH
Ban điều hành của các Ngân hàng TMCP bao gồm: Tổng giám đốc, các Phó tổng giám đốc,Giám đốc các Ban/Khối, Kế toán trưởng… Tùy vào quy mô và mô hình tổ chức của từng đơn vị mà Ban điều hành sẽ có cơ cấu khác nhau. Nhưng dù ở đâu và dù cơ cấu như thế nào thì Ban điều hành cũng phải là những người thực hiện theo định hướng và sự chỉ đạo của Hội đồng quản trị.
Thực tế hiện nay ở các NHTMCP Việt Nam nói chung và tại một số ngân hàng niêm yết thì vai trò của HĐQT và Ban điều hành ở một số NHTM chưa được phân tách rõ ràng. Trong số 8 ngân hàng niêm yết thì có 3 ngân hàng là
34
ACB, CTG và EIB vẫn còn hiện tượng thành viên HĐQT đồng thời cũng là thành viên chủ chốt trong Ban điều hành.
Bảng 2.3: Danh sách HĐQT và Ban điều hành tại một số ngân hàng
Ngân
hàng Danh sách HĐQT Danh sách BĐH Trùng
ACB
Ông Trần Hùng Huy Ông Julian Fong Loong Choon
Ông Lương Văn Tự Ông Huỳnh Quang Tuấn Ông Alain Cany
Ông Lương Văn Tự Ông Julian Fong Loong Choon
Bà Đặng Thu Thủy
Ông Stewart Donald Hall
Ông Đỗ Minh Toàn Ông Bùi Tấn Tài Ông Đàm Văn Tuấn Ông Huỳnh Quang Tuấn Ông Nguyễn Đức Thái Hân
Ông Nguyễn Thanh Toại Bà Nguyễn Thị Hai Ông Lê Bá Dũng Ông Nguyễn Văn Hòa Ông Vijay Maheshwari Ông Lê Bá Dũng Ông Huỳnh Quang Tuấn (Thành viên HĐQT kiêm Phó Tổng Giám đốc) CTG Ông Phạm Huy Hùng Ông Nguyễn Văn Thắng Bà Phạm Thị Hoàng Tâm Ông Michael Knight Ipson
Bà Đỗ Thị Thủy Ông Trần Xuân Châu
Ông Nguyễn Văn Thắng Ông Nguyễn Văn Du Ông Nguyễn Viết Mạnh Bà Bùi Như Ý
Ông Phạm Anh Tuấn Ông Lê Đức Thọ Ông Võ Minh Tuấn
Ông Nguyễn Văn Thắng (Thành viên HĐQT kiêm Tổng Giám đốc)
35
Bà Nguyễn Hồng Vân Bà Trần Thị Hồng Hạnh
Ông Nguyễn Hoàng Dũng
Ông Nghiêm Xuân Thành
Ông Nguyễn Hải Hưng
EIB
Ông Lê Hùng Dũng Ông Phạm Hữu Phú Ông Phạm Trung Cang Ông Naoki Nishizawa Ông Trương Văn Phước Ông Nguyễn Quang Thông
Ông Hoàng Tuấn Khải Ông Nguyễn Ngọc Ban Ông Hà Thanh Hùng Ông Philip Simon Rupert Skevington
Ông Trương Văn Phước Ông Trần Tấn Lộc Ông Tô Nghị
Ông Nguyễn Quốc Hương
Ông Đào Hồng Châu Bà Đinh Thị Thu Thảo Ông Kenji Kuroki Ông Nguyễn Thanh Nhung
Ông Nguyễn Đức Thanh
Trương Văn Phước (Phó Chủ tịch HĐQT kiêm Tổng Giám đốc)
Nguồn: [Tác giả tự tổng hợp từ website của các ngân hàng]
Bảng 2.3 cho thấy 3 ngân hàng ACB, CTG, EIB đều có một thành viên Hội đồng quản trị giữ chức vụ chủ chốt trong Ban điều hành. Cụ thể, ngân hàng ACB có Ông Huỳnh Quang Tuấn là thành viên HĐQT kiêm Phó Tổng giám đốc; ngân hàng CTG có Ông Nguyễn Văn Thắng là thành viên HĐQT kiêm Tổng Giám đốc và ngân hàng EIB có Ông Trương Văn Phước là Phó chủ tịch HĐQT kiêm Tổng Giám đốc. Việc có thành viên giữ các chức vụ quan trọng trong cả HĐQT
36
và Ban điều hành sẽ khiến cho HĐQT của các ngân hàng này hoặc là không tập trung được các luồng thông tin chủ yếu về hoạt động của ngân hàng để xây dựng, kiểm tra các mục tiêu chiến lược và các quyết định phòng ngừa rủi ro; hoặc lại tham gia quá sâu vào các hoạt động thường ngày của hoạt động quản lý. Các ngân hàng còn lại như VCB, SHB, STB, NVB, MBB thực hiện khá tốt việc tách biệt 2 bộ phận này nên việc quản lý của Ban điều hành tương đối độc lập. Tuy nhiên, vẫn còn tình trạng các phòng ban nghiệp vụ từ trụ sở chính và chi nhánh được phân nhiệm theo nghiệp vụ và cắt khúc theo địa giới hành chính, chưa chú trọng phân nhiệm theo nhóm khách hàng và loại dịch vụ như thông lệ quốc tế. Đây là hạn chế lớn nhất về cấu trúc quản lý và phát triển sản phẩm mới đối với NHTM. Đồng thời lại thiếu các bộ phận liên kết các hoạt động, các quyết định giữa các phòng ban nghiệp vụ, tạo điều kiện cho HĐQT và Ban điều hành bao quát toàn diện hoạt động và tập trung nhân lực, tài lực vào các định hướng chiến lược. Ngoài ra, cơ sở dữ liệu về phân tích, dự báo môi trường kinh doanh, đánh gía nguồn lực và xác định tầm nhìn trung, dài hạn vốn là công cụ quản lý cơ bản của các NHTM hiện đại vẫn còn thiếu, do vậy, nhìn chung các NHTM còn khá lúng túng trong việc hoạch định chiến lược phát triển dài hạn.
2.3. VỀ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO VÀ QUẢN TRỊ NỘI BỘ
Công tác quản trị rủi ro ở các ngân hàng lớnnhư Vietcombank và Vietinbank được thực hiện một cách khoa học và có hệ thống. Nhằm nâng cao năng lực quản trị hệ thống của HĐQT, Ủy ban Quản lý rủi ro được thành lập là cơ quan trực thuộc của HĐQT với chức năng tham mưu, tư vấn, giúp HĐQT xử lý các vấn đề liên quan đến công tác quản lý rủi ro của ngân hàng, đồng thời là cấp có thẩm quyền phán quyết theo phân cấp của HĐQT
37
Ủy ban QLRR bao gồm 02 phân ban là Phân ban QLRR tín dụng, đầu tư và Phân ban QLRR thị trường, tác nghiệp. Phân ban QLRR Tín dụng, đầu tư thực hiện tham mưu, tư vấn cho Ủy ban trong quá trình thực hiện các nhiệm vụ liên quan đến tín dụng, đầu tư và thực hiện phán quyết về tín dụng, đầu tư. Phân ban QLRR thị trường tác nghiệp thực hiện tham mưu, tư vấn cho Ủy ban trong quá trình thực hiện các nhiệm vụ liên quan đến quản trị rủi ro thị trường và tác nghiệp; thực hiện phê duyệt các giới hạn rủi ro thị trường, tác nghiệp, thanh khoản. Ủy ban họp định kỳ hàng quý hoặc đột xuất khi có yêu cầu.
Mô hình quản trị rủi ro tại NHTM hiện đại đang được một số ngân hàng áp dụng được tổ chức theo mô hình “3 lớp phòng vệ” với các đặc điểm quan trọng như sau:
- HÐQT giám sát rủi ro một cách tách biệt với Ban điều hành.
- Lớp phòng vệ thứ 1 - Bản thân các đơn vị kinh doanh có trách nhiệm quản lý rủi ro trong phạm vi đơn vị.
- Lớp phòng vệ thứ 2 - Bộ phận quản lý rủi ro tập trung và độc lập có trách nhiệm phát triển, duy trì và giám sát quản lý rủi ro toàn ngân hàng.
- Lớp phòng vệ thứ 3 - Bộ phận kiểm toán, kiểm tra, kiểm soát nội bộ hoạt động độc lập, giám sát đảm bảo tính tuân thủ với chiến lược, chính sách và các quy định quản trị rủi ro đã đặt ra. (Hình 2.1)
38
Hình 2.1: Mô hình quản trị rủi ro “3 lớp phòng vệ”
Tài liệu Quản trị rủi ro của IFC [8].
Hiện nay, nhiều NHTM Việt Nam đã nghiên cứu và quan tâm triển khai công tác này trong vài năm trở lại đây, điển hình như Vietinbank, Vietcombank, MB, … Tuy nhiên, do đánh giá chưa toàn diện về vai trò của công tác này, quản trị rủi ro hoạt động tại các NHTM Việt Nam vẫn còn những hạn chế cần được xem xét cải thiện như: Chưa có sự phân tách rõ ràng vai trò và trách nhiệm quản lý rủi ro hoạt động, đồng thời chưa có sự trao đổi thường xuyên giữa lớp phòng vệ thứ 1 và lớp phòng vệ thứ 2.[8]
Nhiều NHTM chưa phân công một thành viên Ban điều hành phụ trách QTRR, chưa thành lập bộ phận QLRRHÐ chuyên trách độc lập. Tại một số
39
NHTM đã có thành viên Ban điều hành phụ trách quản trị rủi ro như Vietinbank, Vietcombank, MB, … nhưng đa phần các thành viên này vẫn có sự tham gia quản lý nghiệp vụ hoặc chưa tập trung quản lý toàn bộ các loại rủi ro, chưa hoạt động đúng nghĩa là Giám đốc phụ trách quản trị rủi ro toàn diện và độc lập.
Bộ phận chuyên trách QLRRHÐ độc lập tồn tại nhưng chưa có những trao đổi thảo luận cần thiết với các đơn vị kinh doanh, chưa truyền bá hiệu quả về văn hóa QLRRHÐ và do đó thúc đẩy các đơn vị kinh doanh chủ động tham gia vào quá trình QLRRHÐ. Chưa có những báo cáo QLRRHĐ hiệu quả và kịp thời đệ trình lên HĐQT và Ban điều hành
Các đơn vị kinh doanh chưa hiểu rõ trách nhiệm QLRRHÐ của bản thân đơn vị, chưa chủ động nhận diện đánh giá và quản lý rủi ro.
Mặc dù có nhiều nỗ lực, song cho tới nay, Việt Nam vẫn chưa thiết lập được khuôn khổ pháp lý chính thức cho hoạt động QLRRHÐ. Các NHTM vẫn đang mong đợi NHNN sớm ban hành những quy định cụ thể hướng dẫn triển khai hoạt động QLRRHÐ trên tất cả các mặt từ thiết lập chính sách, quy định, quy trình cho đến phương pháp đo lường, yêu cầu vốn tối thiểu đối với RRHÐ và cơ