2.2. Thực trạng quản lý nhà nƣớc của Ngân hàng nhà nƣớc chi nhánh tỉnh Bình
2.2.2.2. Cơ cấu tổ chức NHNN chi nhánh tỉnh Bình Thuận
Cơ cấu đƣợc tổ chức gồm Ban giám đốc và 4 phòng chức năng là Phịng Kế tốn - Thanh tốn; Phịng Tiền tệ - Kho quỹ và Hành chính; Phịng Tổng hợp, Nhân sự và Kiểm soát nội bộ và Thanh tra, giám sát ngân hàng.
Hình 2.1 Sơ đồ tổ chức bộ máy Chi nhánh
GIÁM ĐỐC PHÓ GIÁM ĐỐC PHĨ GIÁM ĐỐC PHỊNG KẾ TỐN - THANH TỐN PHỊNG TIỀN TỆ - KHO QUỸ VÀ HÀNH CHÍNH THANH TRA, GIÁM SÁT NGÂN HÀNG PHÒNG TỔNG HỢP, NHÂN SỰ VÀ KIỂM SOÁT NỘI BỘ
Tại NHNN Bình Thuận, hoạt động quản lý nhà nƣớc đối với các TCTD đƣợc giao cho Thanh tra, giám sát ngân hàng thực hiện. Theo sơ đồ tổ chức bộ máy Chi nhánh tại hình 2.1, Thanh tra, giám sát ngân hàng là đơn vị thuộc cơ cấu tổ chức của Chi nhánh, chịu sự quản lý, chỉ đạo trực tiếp của Giám đốc Chi nhánh và sự chỉ đạo, hƣớng dẫn về nghiệp vụ của Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng, có tài khoản và con dấu riêng. Cơ cấu nhân sự gồm Chánh Thanh tra, giám sát ngân hàng, các Phó Chánh Thanh tra, giám sát ngân hàng, các thanh tra viên và công chức khác. Chánh Thanh tra, giám sát ngân hàng do Thống đốc NHNN bổ nhiệm, các Phó Chánh Thanh tra, giám sát ngân hàng do Giám đốc Chi nhánh bổ nhiệm.
Nhiệm vụ của Thanh tra, giám sát ngân hàng: giúp Giám đốc quản lý nhà nƣớc, quản lý, cấp phép hoạt động ngân hàng, thanh tra hành chính, thanh tra, giám sát ngân hàng, giải quyết khiếu nại, tố cáo, phòng, chống tham nhũng, phòng, chống rửa tiền, phòng, chống tài trợ khủng bố đối với các đối tƣợng quản lý, thanh tra và giám sát ngân hàng trên địa bàn theo sự phân công, phân cấp, ủy quyền của Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc và theo quy định của pháp luật (Chính phủ, 2014).
Nhân sự tại Thanh tra, giám sát ngân hàng: tổng số cán bộ, công chức là 12 ngƣời, trong đó: thanh tra viên là 08 ngƣời và 04 chuyên viên. Lãnh đạo Thanh tra, giám sát ngân hàng gồm Chánh Thanh tra, giám sát ngân hàng và 02 Phó Chánh Thanh tra, giám sát ngân hàng. Về trình độ, 03 đồng chí có trình độ Thạc sỹ, 09 đồng chí có trình độ Đại học; 03 đồng chí đã học lớp thanh tra viên chính; 07 đồng chí đã học lớp nghiệp vụ thanh tra cơ bản; 11 đồng chí đã qua khóa bồi dƣỡng quản lý nhà nƣớc chƣơng trình chun viên, 01 đồng chí đã qua khóa bồi dƣỡng quản lý nhà nƣớc chƣơng trình chun viên chính. Về trình độ chính trị: Chánh Thanh tra, giám sát ngân hàng có trình độ cao cấp lý luận chính trị; 01 Phó Chánh Thanh tra, giám sát ngân hàng và 01 đồng chí thanh tra viên có trình độ trung cấp lý luận chính trị.
Phân cơng thực hiện nhiệm vụ: ngoài 03 lãnh đạo Thanh tra, giám sát ngân hàng (Chánh Thanh tra, giám sát ngân hàng phụ trách chung và mảng giải quyết
khiếu nại, tố cáo, phịng chống tham nhũng; 01 đồng chí Chánh Thanh tra, giám sát ngân hàng phụ trách mảng quản lý, giám sát và 01 đồng chí Chánh Thanh tra, giám sát ngân hàng phụ trách mảng thanh tra), có 06 cơng chức đƣợc phân công theo mảng công việc quản lý, giám sát và 03 công chức đảm nhiệm nhiệm vụ thanh tra trực tiếp tại các TCTD và 01 đồng chí phụ trách mảng giải quyết khiếu nại, tố cáo, phịng chống tham nhũng. Ngồi ra, cịn có 04 đồng chí tham gia 02 Ban Kiểm sốt đặc biệt).
2.2.3. Phân tích thực trạng quản lý hoạt động đối với hệ thống của Quỹ tín dụng nhân dân trên địa bàn tỉnh Bình Thuận
2.2.3.1. Về khn khổ pháp lý đã được hồn thiện
Khn khổ pháp lý về cấp phép, tổ chức và hoạt động của hệ thống QTDND cơ bản đã đƣợc hoàn thiện, đồng bộ. Từ năm 2010 đến nay, NHNN đã ban hành 09 văn bản quy phạm pháp luật gồm 08 Thông tƣ, 01 Chỉ thị về cấp phép, tổ chức và hoạt động, quản trị và điều hành, các tỷ lệ đảm bảo an toàn, thanh tra, giám sát hoạt động của QTDND, NHHTX.
Về phía địa phƣơng: Tỉnh ủy ban hành 01 Chỉ thị chỉ đạo các cấp uỷ Đảng, đoàn thể thực hiện nhiệm vụ hỗ trợ cho cơng tác củng cố, hồn thiện và phát triển hệ thống QTDND trên địa bàn tỉnh Bình Thuận. Chủ tịch UBND tỉnh đã ban hành 01 Quyết định phê duyệt "Đề án củng cố, hoàn thiện và phát triển hệ thống QTDND tỉnh Bình Thuận" và 01 Chỉ thị chỉ đạo các cấp các ngành liên quan triển khai thực hiện.
2.2.3.2. Hệ thống QTDND tiếp tục phát triển, góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội trên địa bàn và hỗ trợ phát triển nông nghiệp - nông thôn kinh tế - xã hội trên địa bàn và hỗ trợ phát triển nông nghiệp - nông thôn
Đến 31/12/2017, tồn tỉnh Bình Thuận có 25 QTDND hoạt động trên 53 xã, phƣờng, thị trấn, chiếm 34% số xã, phƣờng, thị trấn của tỉnh với 40.455 thành viên, chiếm khoảng 21% tổng số hộ dân trên địa bàn. Trong đó, có 22 QTDND hoạt động ở khu vực nơng thơn với địa bàn hoạt động trên 40 xã với hơn 38.057 thành viên. Địa bàn hoạt động của QTDND chủ yếu là ở các xã ở địa bàn nông nghiệp nông
thôn. Nôi dung hoạt động chủ yếu là huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi từ thành viên và dân cƣ trên địa bàn, cho vay thành viên và khách hàng không phải là thành viên tại địa bàn và hoạt động chuyển tiền. Hoạt động của QTDND trên địa bàn nhằm mục tiêu chủ yếu là hỗ trợ lẫn nhau phát triển sản xuất, kinh doanh và đời sống, thực hiện mục tiêu xóa đói giảm nghèo và hạn chế hoạt động cho vay nặng lãi tại địa phƣơng.
2.2.3.3. Cơ cấu nguồn vốn và dư nợ cho vay ngày càng được cải thiện, hợp lý, chất lượng tín dụng được kiểm sốt, hướng tới chủ yếu phục vụ nhu cầu vốn tại địa bàn nơng thơn, đảm bảo an tồn trong hoạt động
- Về tổng nguồn vốn
Tính đến thời điểm 31/12/2017, tổng nguồn vốn hoạt động là 1.814 tỷ đồng, tăng 76,81% so với năm 2013, trong đó vốn tự có 91 tỷ đồng, (vốn điều lệ 61 tỷ đồng, bình quân 2,44 tỷ đồng/Quỹ); vốn huy động 1.507 tỷ đồng, tăng 698 tỷ đồng, với tỷ lệt tăng là 86,27% so thời điểm 2013 và chiếm 83,07% tổng nguồn vốn hoạt động; vốn vay tại Chi nhánh NHHTX là 143 tỷ đồng, chiếm 7,88% tổng nguồn vốn hoạt động, vốn khác là 103 tỷ đồng, chiếm 5,67% tổng nguồn vốn hoạt động. Có 16 QTDND có tổng nguồn vốn trên 50 tỷ đồng, trong đó, cao nhất là QTD Hàm Hiệp (155,7 tỷ đồng), thấp nhất là QTD Sùng Nhơn (51,4 tỷ đồng).
Bảng 2.1 Cơ cấu nguồn vốn hệ thống QTDND trên địa bàn
Đơn vị tính: tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 Tổng nguồn vốn hoạt động (Viết tắt: NV) 1.027 1.263 1.377 1.554 1.814 - Vốn tự có 66 79 89 80 91 Tỷ trọng trong NV (%) 6.4 6.3 6.5 5.1 5.1 Trong đó: vốn điều lệ 38 45 50 56 61
- Vốn huy động từ tiền gửi 810 1.020 1.101 1.293 1.507 Tỷ trọng trong NV (%) 78.9 80.8 80.0 83.2 83.1 - Vốn vay các NH HTX 130 144 148 102 143 Tỷ trọng trong NV (%) 12.7 11.4 10.7 6.6 7.8 - Vốn khác 15 16 47 68 103 Tỷ trọng trong NV (%) 2.0 1.6 2.8 5.1 5.6 (Nguồn số liệu: NHNN Bình Thuận)
- Về sử dụng vốn
Tổng dƣ nợ cho vay đạt 1.490 tỷ đồng, tăng 606 tỷ đồng, tỷ lệ tăng 68,55% so với so với thời điểm năm 2013, chiếm 82,13% tổng nguồn vốn hoạt động. Trong đó, dƣ nợ ngắn hạn 1.145 tỷ đồng, chiếm 76,8% tổng dƣ nợ; dƣ nợ trung, dài hạn 345 tỷ đồng, chiếm 23,2% tổng dƣ nợ. Có 12/25 QTDND có nguồn vốn huy động cao hơn dƣ nợ cho vay. Cho vay thành viên chiếm tỷ trọng chủ yếu trong tổng dƣ nợ cho vay (hơn 90%) với tài sản đảm bảo chủ yếu là hình thức cầm cố bằng sổ tiền gửi do chính QTDND phát hành và thế chấp bằng giấy chứng nhận quyền sở hữu, sử dụng nhà đất. Tổng nợ xấu là 28,3 tỷ đồng, chiếm 1,9% tổng dƣ nợ, trong đó: 05 QTDND chƣa phát sinh nợ xấu; 16 QTDND có tỷ lệ nợ xấu dƣới 1%; 02 Quỹ nợ xấu trên 3% (Đức Hạnh: 27,19%, Chí Cơng: 91,18%).
Ngoài ra, các QTDND đã chủ động sử dụng nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi để gửi điều hòa về NHHTX cũng nhƣ trả nợ tiền vay những khoản vay trƣớc đây. Tiền gửi điều hòa vốn tại NHHTX là 251 tỷ đồng.
Bảng 2.2 Tình hình cho vay thành viên QTDND
Đơn vị tính: tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
- Doanh số cho vay 1.250 1.557 1.633 1.808 1.975 - Số lƣợt thành viên vay vốn 26.605 26.377 26.080 28.871 30.469
(lƣợt)
- Dƣ nợ. Trong đó: 884 1.090 1.191 1.318 1.490
+ Cho vay ngắn hạn 714 902 972 1.048 1.145
+ Cho vay trung, dài hạn 170 188 219 270 345
- Tỷ lệ nợ xấu (%) 0,5 0,75 2,89 2,53 1,90
- Cho vay nông nghiệp nông thôn
573 582 706 719 827
- Tốc độ tăng trƣởng dƣ nợ (%) 23,1 23,3 9,3 10,7 13,05
(Nguồn số liệu: NHNN Bình Thuận)
2.2.3.4. Năng lực tài chính, kết quả kinh doanh khơng ngừng được nâng cao
Đến nay, tất cả các QTDND đều đảm bảo vốn điều lệ cao hơn vốn pháp định, các quỹ dự trữ đều tăng nhanh hàng năm. Kết quả kinh doanh có lãi, năm sau cao hơn năm trƣớc, trong đó, chênh lệch thu chi năm 2017 của các QTDND là 19.686 triệu đồng, 24/25 QTDND có chênh lệch thu chi >0, cao nhất là QTD Đức Hạnh (4,436 tỷ đồng), thấp nhất là QTD Hàm Minh (90 triệu đồng); 01 QTDND chênh lệch thu – chi âm (Chí Cơng, 869 triệu đồng). Kết quả kinh doanh sau khi trừ lỗ lũy kế từ các năm trƣớc chuyển sang của 25 QTDND là -1,296 tỷ đồng.
Bảng 2.3 Kết quả kinh doanh của các QTDND
Đơn vị: tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
Kết quả kinh doanh lãi
(+), lỗ (-) 12 11 14 10 19
Tỷ lệ lợi nhuận /Tổng tài
sản (ROA)% 1,17 1,03 1,3 1,25 0,93
Tỷ lệ lợi nhuận/Tổng vốn
(Nguồn số liệu: NHNN Bình Thuận) 2.2.3.5. Về tuân thủ các tỷ lệ đảm bảo an tồn
Nhìn chung, hệ thống QTDND đã đảm bảo các quy định về thanh khoản, các giới hạn và tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động (trừ 02 QTDND đang bị kiểm soát đặc biệt).
2.2.3.6. Vai trò, nhận thức của các Sở, ngành, Liên minh Hợp tác xã tỉnh và cấp ủy, chính quyền địa phương ngày càng được nâng cao cấp ủy, chính quyền địa phương ngày càng được nâng cao
Vai trò, nhận thức của các Sở, ngành, Liên minh Hợp tác xã tỉnh, Cấp ủy, chính quyền địa phƣơng đối với hệ thống QTDND trên địa bàn ngày càng đƣợc nâng cao, thƣờng xuyên quan tâm, tạo điều kiện cũng nhƣ giám sát, hỗ trợ việc thành lập, hoạt động của QTDND trên địa bàn, góp phần thực hiệm chính sách của Đảng, Nhà nƣớc về phát triển nơng nghiệp, nông thôn, hạn chế cho vay nặng lãi, tăng cƣờng hiệu quả quản lý nhà nƣớc đối với QTDND. Đồng thời tăng cƣờng, phối hợp trong công tác phổ biến, tuyên truyền về sản phẩm dịch vụ của các QTDND tới ngƣời dân trên địa bàn.
2.2.3.7. Công tác thanh tra, giám sát, nhận diện và xử lý QTDND yếu kém đã đạt được một số kết quả nhất định đạt được một số kết quả nhất định
Trong 05 năm, từ năm 2013 đến năm 2017, NHNN Bình Thuận đã thực hiện 47 cuộc thanh tra đối với QTDND trên địa bàn (trung bình hàng năm là 9 cuộc/25 QTDND), qua đó đã phát hiện và kiến nghị đơn vị khắc phục các tồn tại, sai sót trong cơng tác quản trị, kiểm sốt, điều hành nhƣ: HĐQT chƣa xây dựng chƣơng trình, kế hoạch hoạt động; chƣa kiểm tra, giám sát thƣờng xuyên hoạt động của bộ máy điều hành; xây dựng, sửa đổi bổ sung nội quy, quy chế chƣa đầy đủ, kịp thời; BKS chỉ dừng lại ở kiểm tra, kiểm soát một số nghiệp vụ cơ bản nhƣ chứng từ, sổ sách kế tốn, hồ sơ tín dụng, chƣa thực hiện đầy đủ nhiệm vụ kiểm tra, giám sát theo quy định; công tác điều hành: thực hiện dự thu - dự chi, phân loại nợ, trích lập dự phịng chƣa đầy đủ; chƣa chú trọng đến việc kiểm tra sử dụng vốn vay; hạch tốn kế tốn chƣa chính xác. Qua cơng tác thanh tra, đã tiến hành xử phạt vi phạm
hành chính QTDND do có các sai phạm trong hoạt động; đề nghị QTDND kỷ luật cán bộ.
2.3. Đánh giá kết quả quản lý nhà nƣớc đối với hệ thống QTDND trên địa bàn địa bàn
2.3.1. Mặt đƣợc
Thứ nhất, đã xây dựng nên hệ thống QTDND và chỉ đạo các QTDND cơ bản hoạt động đúng mục tiêu đặt ra.
Mơ hình QTDND đang đƣợc tiếp tục phát triển tại Bình Thuận và hoạt động của các QTDND đã giúp các thành viên mở rộng sản xuất, kinh doanh, phát triển các ngành nghề, dịch vụ, giải quyết nhiều công ăn việc làm, góp phần vào cơng cuộc xóa đói, giảm nghèo, chuyển dịch cơ cấu kinh tế nông nghiệp, nông thôn. Ðại bộ phận thành viên đều thể hiện vai trị trách nhiệm và nghĩa vụ của mình đối với hoạt động của QTDND, chấp hành nghiêm túc các quy định, chế độ và có ý thức xây dựng QTDND.
Thứ hai, triển khai kịp thời các văn bản pháp luật và ban hành các quy định hƣớng dẫn, chỉ đạo.
Về quản lý Ngành trên địa bàn, NHNN Bình Thuận đã phối hợp cùng các ngành liên quan tiếp tục đẩy mạnh hoạt động thông tin tun truyền về mơ hình tổ chức và kết quả hoạt động hệ thống QTDND để nâng cao nhận thức ngƣời dân nói chung và thành viên QTDND nói riêng và các định chế tài chính liên quan; chủ động phối hợp chính quyền cơ sở trong việc hƣớng dẫn, giải quyết các thủ tục hành chính liên quan đến thành lập mới QTDND, trong việc xem xét, lựa chọn phê duyệt danh sách cán bộ chủ chốt để đƣa ra Đại hội thành viên bầu. NHNN Bình Thuận cũng đã tổ chức quán triệt và triển khai thực hiện kịp thời các quy định của pháp luật về tổ chức và hoạt động của QTDND, tiêu chuẩn chức danh của HĐQT, BKS và Ngƣời điều hành QTDND, chế độ tín dụng trong hệ thống QTDND, quy chế xếp loại QTDND và các văn bản hƣớng dẫn hoạt động nghiệp vụ khác, dƣới nhiều hình thức: tổ chức hội nghị trực tiếp truyền đạt, sao chụp và gửi qua hộp thƣ điện tử, ra
văn bản hƣớng dẫn cụ thể, đặc biệt là các văn bản có tính pháp lý cao nhƣ Luật NHNN Việt Nam, Luật Các tổ chức tín dụng, Luật Hợp tác xã, Luật Thanh tra, các Nghị định và Thông tƣ 04/2015/TT-NHNN về quy định về quỹ tín dụng nhân dân, Thông tƣ số 32/2015/TT-NHNN về quy đinh các tỷ lệ bảo đảm an tồn trong hoạt động; Thơng tƣ số 39/2016/TT-NHNN về cho vay... Đó cũng là những căn cứ pháp lý mà NHNN Bình Thuận sử dụng vào việc quản lý các QTDND trên địa bàn, hƣớng các QTDND hoạt động an toàn, lành mạnh đi đúng hành lang pháp luật.
Trên cơ sở đó Ngân hàng Nhà nƣớc chi nhánh tỉnh đã hƣớng dẫn và thanh, kiểm tra việc ban hành các văn bản để các QTDND làm căn cứ để tổ chức thực hiện phù hợp điều kiện cụ thể ở mỗi QTDND. Đến nay các QTDND đã ban hành đầy đủ các quy chế và cơ bản đúng với các quy định của pháp luật.
Định kỳ hàng quý, hàng năm, NHNN tỉnh tổ chức họp giao ban QTDND hoặc tổ chức chung hội nghị ngành ngân hàng trên địa bàn để: đánh giá những mặt đƣợc; những tồn tại, sai phạm và những yếu kém; nguyên nhân những tồn tại sai phạm, yếu kém trong hoạt động của QTDND. Trên cơ sở đó, kết luận, chỉ đạo, yêu cầu hệ thống QTDND thực hiện.
Thứ ba, làm tốt công tác tham mƣu cho Cấp ủy, chính quyền địa phƣơng trong việc quản lý QTDND
Với vai trò quản lý đối với các QTDND trên địa bàn, trong quá trình xây dựng và phát triển của hệ thống QTDND, NHNN Bình Thuận ln làm tốt vai trị