phát huy hiệu quả
Để mô hình XHTD cá nhân phát huy hiệu quả cao nhất thì bên cạnh các đề xuất sửa đổi mô hình XHTD cá nhân như trình bày ở trên, thì yếu tố về con người như trình độ chuyên môn, khả năng phân tích của cán bộ tín dụng là rất quan trọng. Do đó, Namabank vẫn cần phải có sự phối hợp chặt chẽ giữa yếu tố con người và công nghệ trong XHTD cá nhân nhằm quản trị rủi ro tín dụng một cách có hiệu quả. Vì vậy, tác giả cũng xin đề xuất các biện pháp hỗ trợ cần thiết giúp phát huy hiệu quả cho hệ thống XHTD cá nhân của Namabank, bao gồm:
- Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát khoản vay trước, trong và sau khi giải ngân. Thu thập thông tin kịp thời về các biến động của khách hàng nhằm điều chỉnh chính sách tín dụng một cách hợp lý. Đôn đốc và khuyến khích các cá nhân, hộ kinh doanh tuân thủ pháp luật về kế toán, kiểm toán và sổ sách chứng từ kinh doanh. Kết quả chấm điểm XHTD phụ thuộc nhiều vào chứng từ, sổ sách kế toán mà khách hàng cung cấp.
- Xây dựng hệ thống thông tin quản trị rủi ro tín dụng đảm bảo cung cấp thông
tin một cách đầy đủ, chính xác, cập nhật thường xuyên phục vụ cho việc đánh giá, chấm điểm XHTD khách hàng.
- Tăng cường đào tạo nâng cao trình độ và kỹ năng phân tích đánh giá khách
hàng của các cán bộ tín dụng. Kinh nghiệm thực tiễn cho thấy không có phương pháp và công cụ phân tích nào có thể hoàn toàn thay thế được kỹ năng và kinh nghiệm cảu đội ngũ chuyên gia phân tích tín dụng.
- Nâng cao nhận thức của các nhà quản trị về vai trò của công cụ XHTD cá
nhân đối với phòng ngừa rủi ro và thiết lập danh mục cho vay hiệu quả. Vận dụng công cụ XHTD cá nhân kết hợp với các biện pháp khác như tài sản đảm bảo an toàn, trích lập dự phòng rủi ro.
- Kiến nghị các cơ quan nhà nước như Tổng cục thuế, Bộ tài chính cần phải xây dựng các chuẩn mực kế toán và tiêu chuẩn công nhận chi phí, doanh thu nhất là đối với loại hình kinh doanh cá thể hiện nay. Hình thức này hiện mang hình thức thuế khoán và việc tính thuế chủ yếu dựa vào đánh giá chủ quan của cán bộ thuế.
- Kiến nghị đối với NHNN và CIC:
Ngân hàng Nhà nước và CIC nên phát huy vai trò và quyền hạn của mình, trong đó, tập trung vào những vấn đề chính sau:
+ Ban hành các quy định, hướng dẫn và lịch trình về việc xây dựng, kiểm định và phê duyệt các hệ thống XHTD theo tiêu chuẩn Basel II.
+ Giám sát có hệ thống và chuẩn mực đối với việc xây dựng và áp dụng hệ thống XHTD của các NHTM. Trong đó đề cao tính minh bạch, khoa học và nhất quán. NHNN cũng phải tăng cường các quy chế về việc công bố và công khai thông tin, từ việc khuyến khích đến các biện pháp mạnh tay hơn mang tính bắt buộc, từ đó nâng cao chất lượng và mức độ tin cậy của thông tin trên thị trường tài chính. Theo Basel II, công bố thông tin là yêu cầu kỷ luật của thị trường, giúp các thành viên tham gia thị trường hiểu biết về mối quan hệ giữa danh mục rủi ro và vốn của một ngân hàng cũng như sự lành mạnh của nó đối với các thành viên tham gia thị trường.
+ Có biện pháp hỗ trợ kỹ thuật cụ thể cho các NHTM, thông qua các chương trình hợp tác, đào tạo với các tổ chức có nhiều kinh nghiệm. Đối với các ngân hàng, NHNN cần nêu rõ điều kiện tiên quyết để có thể xây dựng hệ thống xếp hạng tín nhiệm độc lập. Những ngân hàng nào không đạt yêu cầu sẽ phải sử dụng kết quả xếp hạng tín nhiệm độc lập của một tổ chức có uy tín do NHNN chỉ định. Định kỳ, NHNN cũng hướng dẫn các NHTM bổ sung kịp thời các tiêu chí xếp hạng dựa trên chuẩn mực Basel II. Đối với các tổ chức xếp hạng tín nhiệm độc lập, NHNN cũng cho phép thành lập với nhiều hình thức sở hữu khác nhau nhưng cũng phải đặt dưới sự giám sát chặt chẽ để bảo đảm chất lượng của các kết quả xếp hạng tín nhiệm này. Tuyệt đối không để xảy ra tình trạng thông đồng giữa tổ chức xếp hạng với tổ chức được xếp hạng. Những tiêu chí của tổ chức xếp hạng này cũng phải được xây dựng phù hợp với Hiệp ước Basel.
+ Có cơ chế khuyến khích, tạo động lực cho các NHTM xây dựng và ứng dụng hệ thống quản trị rủi ro tiên tiến, trong đó, có hệ thống XHTD nội bộ.
+ Nâng cao tính minh bạch và kỷ luật thị trường trong công tác báo cáo, kế toán, kiểm toán nhằm hướng đến tính chính xác của dữ liệu đầu vào và của kết quả XHTD.
+ NHNN Việt Nam cũng cần có những biện pháp tuyên truyền thích hợp để các NHTM nhận thấy rõ quyền lợi và nghĩa vụ trong việc cung cấp và sử dụng thông tin
tín dụng, tiến tới việc yêu cầu minh bạch và công khai thông tin trên thị trường tài chính.
+ Phát triển CIC theo hướng là một tổ chức XHTD độc lập, có hệ thống XHTD khoa học theo chuẩn mực để cung cấp các sản phẩm XHTD có chất lượng cao. Mở cửa kho thông tin tín dụng của CIC để các TCTD có đầy đủ dữ liệu phục vụ công tác XHTD khách hàng.
Kết luận chƣơng 3
Trong chương này, tác giả đã cố gắng xây dựng mô hình chấm điểm XHTD áp dụng cho nhóm KHCN dựa trên những phân tích mô hình đang áp dụng tại Namabank. Đề tài có tham khảo những tiến bộ về các mô hình chấm điểm của các công trình nghiên cứu, các tổ chức tín nhiệm quốc tế và trong nước làm cơ sở đề xuất cho những sửa đổi bổ sung, góp phần hoàn thiện hệ thống XHTD cá nhân của Namabank. Đồng thời, để nâng cao hiệu quả hoạt động của hệ thống XHTD cá nhân, không thể thiếu sự hỗ trợ về chính sách và cơ chế quản lý của NHNN và các cơ quan ban ngành có liên quan.
Kết luận chung
Với mục tiêu tăng trưởng bền vững, hoạt động an toàn và hiệu quả, cần có những giải pháp tích cực trong việc ngăn ngừa và giảm thiểu rủi ro cho hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng. Bên cạnh nhóm các giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng thì việc hoàn thiện hệ thống XHTD cũng là đòi hỏi bức thiết, nhất là XHTD nội bộ dành cho khách hàng cá nhân tại một ngân hàng bán lẻ như Namabank.
Qua quá trình nghiên cứu thực tiễn hoạt động XHTDNB tại các NHTM Việt Nam và Namabank, trên cơ sở lập luận, so sánh, chứng minh và sử dụng các mô hình phân tích đánh giá, tác giả đã lựa chọn đề tài: “Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng cá nhân tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Nam Á“ làm nội dung nghiên cứu luận văn thạc sĩ của mình.
Qua phần trình bày của luận văn, tác giả đã phân tích khái quát hoạt động XHTD trên thế giới và tại Việt Nam cho đến nay, tìm ra những khoảng trống trong các công trình nghiên cứu cũng như trong các phương pháp, mô hình XHTD. Tác giả đã nghiên cứu các vấn đề lý thuyết và thực tiễn về hệ thống XHTD cá nhân của các NHTM Việt Nam, đặc biệt là với Namabank. Từ đó, tác giả tiến hành đánh giá những mặt đạt được và hạn chế của hệ thống XHTD cá nhân tại Namabank để có cơ sở đưa ra những đề xuất, sửa đổi theo hướng đáp ứng các quy định của Hiệp ước Basel II. Với kết quả đó, tác giả đã hoàn thành mục tiêu nghiên cứu đề ra. Tác giả hy vọng rằng, luận văn sẽ đóng góp một phần nhỏ vào quá trình xây dựng và hoàn thiện hệ thống XHTDNB tại Namabank trong thời gian tới.
TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. Khúc Quang Huy (2008), Basel II – Sự thống nhất quốc tế về đo lường và các tiêu chuẩn vốn, NXB Văn hóa thông tin.
2. Công ty TNHH Ernst & Young Việt Nam (2014), Quy định xếp hạng tín
dụng cá nhân của Công ty TNHH Ernst & Young Việt Nam.
3. Dinh Thi Huyen Thanh & Stefanie Kleimeier (2006), Credit Scoring for Vietnam’s Retail Banking Market, Maastricht University, Netherlands.
4. Hoàng Cƣờng (2012), Xếp hạng tín dụng: Minh bạch hóa thông tin…, truy
cập tại <http://thoibaonganhang.vn/xep-hang-tin-dung-minh-bach-hoa-
thong-tin-3194.html> (truy cập ngày 25/7/2016).
5. Hồ Diệu (2010), Quản trị ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội.
6. Lê Văn Tề (2003), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Học viện Ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội.
7. Lê Thanh Tùng (2014), Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ và các ứng dụng
trong quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II, truy cập tại
<http://www.vnba.org.vn/index.php?option=com_content&view=article&id =17345&catid=45&Itemid=93> (truy cập ngày 1/10/2016).
8. Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng,
NXB Thống kê, Hà Nội.
9. Nguyễn Minh Kiều (2012), Nghiệp vụ ngân hàng hiện đại, NXB Lao Động. 10. Ngân hàng đầu tƣ và phát triển Việt Nam (2014), Quy định xếp hạng tín
dụng nội bộ của Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam.
11. Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam (2014), Quy định xếp hạng tín
dụng nội bộ của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam.
21/1/2013 về việc phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của các tổ chức tín dụng.
13. Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2006), Công văn số 7404/CV-QLTD4 ngày 13/09/2006 về việc Thực hiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ và phân loại nợ, Hà Nội.
14. Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2014), Văn bản hợp nhất 20/VBHN- NHNN 2014 hợp nhất Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng.
15. Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2014), Thông tư số 36/2014/TT-NHNN ngày 20/11/2014 về Quy định các giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
16. Ngân hàng TMCP Nam Á (2013,2014,2015), Báo cáo tài chính.
17. Ngân hàng TMCP Nam Á (2010), Quy định xếp hạng tín dụng nội bộ của
Ngân hàng TMCP Nam Á ban hành kèm theo Quyết định số 494/2010/QĐQT-NHNA ngày 21/12/2010 của Hội đồng quản trị Ngân hàng TMCP Nam Á.
18. Ngân hàng TMCP Nam Á (2013), Quyết định về việc ban hành Quy trình
kiểm soát rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng của Ngân hàng TMCP Nam Á.
19. Ngân hàng TMCP Nam Á (2014), Quyết định của Hội đồng quản trị về việc ban hành Chính sách tín dụng và các Quy chế cho vay tại Ngân hàng TMCP Nam Á.
20. Ngân hàng TMCP Nam Á (2014), Chấm điểm tín dụng nội bộ khách hàng
A cá nhân vay tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Nam Á.
21. Ngân hàng TMCP Nam Á (2014), Chấm điểm tín dụng nội bộ khách hàng
22. Ngân hàng TMCP Nam Á (2016), Nam A Bank tổng kết hoạt động năm
2015 và giao chỉ tiêu kinh doanh năm 2016, truy cập tại
<http://www.namabank.com.vn/zone/nam-a-bank-tong-ket-hoat-dong-nam- 2015-giao-chi-tieu-kinh-doanh-2016/253/8027> (ngày truy cập: 10/8/2016). 23. Trần Thị Kỳ (2003), Hoàn thiện phương pháp xếp hạng tín nhiệm các
doanh nghiệp trong phân tích tín dụng của các NHTM tại Việt Nam, Trường
Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh.
24. Phạm Đăng Dờn (2009), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại – Commercial Banking, NXB ĐH Quốc Gia Tp. HCM, Tp. HCM.
25. Phƣơng Thảo (2014), Tín hiệu tích cực từ xếp hạng tín dụng, truy cập tại
<http://thoibaonganhang.vn/tin-hieu-tich-cuc-tu-xep-hang-tin-dung- 12245.html> (ngày truy cập: 18/8/2016).
26. Phòng chính sách tín dụng Vietcombank (2013), Xếp hạng tín dụng nội b:
Công cụ quản trị ngân hàng hiệu quả, truy cập tại
<http://tinnhanhchungkhoan.vn/tien-te/xep-hang-tin-dung-noi-bo-cong-cu- quan-tri-ngan-hang-hieu-qua-16365.html> (ngày truy cập 1/10/2016). 27. Quốc hội nƣớc CHXHCN Việt Nam (2010), Luật các tổ chức tín dụng. 28. Fair Isaac Corporation (1989), Understanding your FICO Scores, truy cập
tại <https://www.navigantcu.org/media/13401/understanding_your_fico_ score_booklet_english.pdf> (ngày truy cập: 18/9/2016).
PHỤ LỤC
Phụ lục 0.1 – Chỉ tiêu chấm điểm XHTD cá nhân theo mô hình Stefanie Kleimeier
Phụ lục 0.1 – Chỉ tiêu chấm điểm XHTD cá nhân theo mô hình Stefanie Kleimeier
Bƣớc 1: Chấm điểm nhân thân và năng lực trả nợ
Tuổi 18 – 25 tuổi 26 – 40 tuổi 40 – 60 tuổi Trên 60 tuổi
Trình độ học vấn
Sau đại học Đại học, cao
đẳng
Trung học Dưới trung học
Nghề nghiệp Chuyên môn Giúp việc Kinh doanh Hưu trí
Thời gian công tác
Dưới 0,5 năm 0,5 – 1 năm 1 – 5 năm Trên 5 năm
Thời gian làm công việc hiện tại
Dưới 0,5 năm 0,5 – 1 năm 1 – 5 năm Trên 5 năm
Tình trạng cư trú
Nhà riêng Nhà thuê Sống cùng gia
đình
Khác
Số người phụ thuộc
Độc thân 1 – 3 người 3 – 5 người Trên 5 người
Thu nhập hàng năm Dưới 12 triệu đồng 12 – 36 triệu đồng 36 – 120 triệu đồng Trên 20 triệu đồng Thu nhập gia đình hàng năm Dưới 24 triệu đồng 24 – 72 triệu đồng 72 – 240 triệu đồng Trên 240 triệu đồng
Bƣớc 2: Chấm điểm quan hệ với ngân hang
Thực hiện cam kết với ngân
Khách hàng
mới
Chưa bao giờ trễ hạn
Có trễ hạn ít hơn 30 ngày
Có trễ hạn trên 30 ngày
hàng (ngắn hạn) Thực hiện cam kết với ngân hàng (dài hạn) Khách hàng mới
Chưa bao giờ trễ hạn Có trễ hạn trong 2 năm gần đây Có trễ hạn trước 2 năm gần đây Tổng giá trị khoản vay chưa trả Dưới 100 triệu đồng 100 – 500 triệu đồng 500 triệu đồng – 1 tỷ đồng Trên 1 tỷ đồng Các dịch vụ khác đang sử dụng
Tiền gửi tiết kiệm
Thẻ tín dụng Tiền gửi tiết
kiệm và thẻ tín dụng
Không
Số dư bình quân tài khoản tiết kiệm trong năm trước đây Dưới 20 triệu đồng 20 – 100 triệu đồng 100 – 500 triệu đồng Trên 500 triệu đồng
Nguồn: Dinh Thi Huyen Thanh & Stefanie Kleimeier (2006), Credit Scoring for Vietnam’s Retail Banking Market.
Phụ lục 0.2 - Các chỉ tiêu chấm điểm cá nhân của BIDV
Phụ lục 0.2 - Các chỉ tiêu chấm điểm cá nhân của BIDV
Chỉ tiêu
Điểm ban đầu Trọng
số
100 75 50 25 0
Phần I: Thông tin về nhân thân
1 Tuổi 36 – 55 tuổi 26 – 35 tuổi 56 – 60 tuổi 20 – 25 tuổi Trên 60 tuôit 10% 2 Trình độ học vấn Trên đại học
Đại học Cao đẳng Trung học Dưới trung
học
10%
3 Tiền án, tiền sự Không Có 10%
hữu đình
5 Số người phụ
thuộc
Dưới 3
người
3 người 4 người 5 người Trên 5
người
10%
6 Cơ cấu gia đình Hạt nhân Sống với
cha mẹ
Sống cùng gia đình khác
Khác 10%
7 Bảo hiểm nhân
mạng Trên 100 triệu 50 – 100 triệu 30 – 50 triệu Dưới 30 triệu 10% 8 Tính chất công việc hiện tại
Quản lý, điều hành Chuyên môn Lao động được đào tạo nghề Lao động thời vụ Thất nghiệp 10% 9 Thời gian làm
công việc hiện tại
Trên 7
năm
5 – 7 năm 3 – 5 năm 1 – 3 năm Dưới 1
năm
10%
10 Rủi ro nghề nghiệp Thấp Trung bình Cao 10%
Phần II: Quan hệ với ngân hang
1 Thu nhập ròng ổn định hàng tháng Trên 10 triệu đồng 5 – 10 triệu đồng 3 – 5 triệu đồng 1 – 3 triệu đồng Dưới 1 triệu đồng 30% 2 Tỷ lệ số tiền phải trả/ thu nhập Dưới 30 % 30 – 45 % 45 – 60 % 60 – 75 % Trên 75 % 30% 3 Tình hình trả nợ gốc và lãi Luôn trả nợ đúng hạn Đã bị gia hạn nợ, hiện trả nợ tốt Đã có nợ quá hạn / khách hàng mới Đã có nợ quá hạn, khả năng