CHƢƠNG 1 : CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ MỞ RỘNG TÍN DỤNG
2.1- Giới thiệu khái quát về Agribank Chi nhánh 8
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển.
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh 8 đƣợc thành lập theo quyết định số 244/QĐ/HĐQT ngày 05/07/2004 của Hội đồng Quản trị Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam. Trụ sở Chi nhánh 8 tại 925 (A, B, C, D) Tạ Quang Bửu Phƣờng 5, Quận 8 TP.HCM.
Ngân hàng đƣợc thành lập nhằm thực hiện các giao dịch Ngân hàng bao gồm: Huy động và nhận tiền gửi ngắn hạn, trung và dài hạn từ các tổ chức cá nhân trên cơ sở tính chất và khả năng nguồn vốn của ngân hàng, thực hiện các giao dịch ngoại tệ, các dịch vụ tài trợ thƣơng mại quốc tế, chiết khấu thƣơng phiếu, trái phiếu và các giấy tờ có giá khác, các dịch vụ ngân hàng khác đƣợc NHNN cho phép.
Trƣớc năm 2004, Agribank Chi nhánh 8 là Chi nhánh cấp 2 trực thuộc Agribank TP.HCM. Kể từ ngày 05/07/2004 Agribank Chi nhánh 8 nâng cấp thành Chi nhánh cấp 1 trực thuộc Agribank. Mạng lƣới Agribank Chi nhánh 8 gồm: 1 Chi nhánh và 3 Phòng Giao dịch: PGD Dƣơng Bá Trạc, PGD Chánh Hƣng và PGD Âu Cơ. Do PGD Âu Cơ thuộc địa bàn quận Tân Bình, để tiện trong cơng tác quản lý và điều hành, theo quyết định của Agribank, PGD Âu Cơ chuyển về trực thuộc Agribank Chi nhánh Tân Bình.
2.1.2 Cơ cấu tổ chức và hoạt động.
Đội ngũ cán bộ nhân viên là một nguồn lực quan trọng, giữ vai trị trung tâm và quyết định sự thành cơng của Agribank Chi nhánh 8. Trong suốt thời gian hoạt động vừa qua, đội ngũ này đã đồng hành, đoàn kết và hợp tác để điều hành hoạt động kinh doanh hiệu quả, tạo sự phát triển vững chắc cho chi nhánh. Sau những năm đổi mới, Agribank Chi nhánh 8 đã có những bƣớc phát triển mạnh về hoạt
động kinh doanh cũng nhƣ bộ máy tổ chức. Một khi tổ chức bộ máy tốt sẽ góp phần khơng nhỏ trong việc nâng cao hiệu quả kinh doanh của Chi nhánh.
Nguồn: Phòng kế hoạch nguồn vốn – Agribank Chi nhánh 8
Sơ đồ 2. 1 Sơ đồ tổ chức Agribank Chi nhánh 8
Giám đốc Phó Giám đốc Phó Giám đốc Phó Giám đốc PGD Chánh Hƣng PGD Dƣơng Bá Trạc Phòng Dịch vụ Marketing Phịng Kế tốn ngân quỹ Phịng Tín dụng Phòng Tổng Hợp Phòng Kế hoạch nguồn vốn Phòng Kiểm tra kiểm soát nội bộ
Bảng 2. 1 Một số chỉ tiêu về kết quả hoạt động kinh doanh Agribank Chi nhánh 8 giai đoạn 2015 - 2017
Đơn vị: Tỷ đồng
Nguồn: Phòng kế hoạch nguồn vốn - Agribank Chi nhánh 8
Bảng 2.1 cho thấy:
- Về nguồn vốn tăng trƣởng không đồng đều qua các năm. Cụ thể: Năm 2016 tăng 439 tỷ đồng, tỷ lệ tăng là 12,26% so với năm 2015; năm 2017 giảm -532 tỷ đồng, tỷ lệ giảm là -13,24% so với năm 2016. Nguyên nhân: Một số khách hàng rút vốn khỏi Ngân hàng để thanh toán các dự án của doanh nghiệp. Tỷ lệ sử dụng vốn: Năm 2015 là 50,1%, năm 2016 là 56,4% và năm 2017 là 71,8%. Nguồn vốn của Chi nhánh đủ để cho vay. CHỈ TIÊU NĂM CHÊNH LỆCH 2015 2016 2017 2016/2015 2017/2016 +, - % +, - % Nguồn vốn 3.580 4.019 3.487 439 12,26% -532 -13,24% Dƣ nợ 1.795 2.268 2.505 473 26,35% 237 10,45% Nợ xấu 3,692 17,594 19,205 13,902 376,54% 1,611 9,16% Tỷ lệ nợ xấu (%) 0,21% 0,78% 0,77% 0,57% 277,16% -0,01% -1,17% Thu dịch vụ 10,1 12,35 15,192 2,25 22,28% 2,842 23,01% Thu nợ đã XLRR 7 13,8 20,9 6,8 97,14% 7,1 51,45%
Chênh lệch khốn tài chính (Thu - Chi chƣa có lƣơng)
- Về dƣ nợ: Năm 2016 tăng 473 tỷ đồng, tỷ lệ tăng 26,35% so với năm 2015; năm 2017 tăng 237 tỷ đồng, tỷ lệ tăng 10,45% so với năm 2016.
- Nợ xấu: Năm 2015 nợ xấu là 3,7 tỷ đồng, tỷ lệ nợ xấu là 0,21%/tổng dƣ nợ; Năm 2016 nợ xấu là 17,6 tỷ đồng, tỷ lệ nợ xấu là 0,78%/tổng dƣ nợ; Năm 2017 nợ xấu là 19,2 tỷ đồng, tỷ lệ nợ xấu là 0,77%/tổng dƣ nợ. Tuy nợ xấu có tăng qua các năm nhƣng tỷ lệ dƣới 1%/tổng dƣ nợ (mục tiêu của Agribank khống chế tỷ lệ nợ xấu dƣới 3%/ tổng dƣ nợ). Điều đó chứng tỏ hoạt động tín dụng của Chi nhánh có chất lƣợng, an tồn và hiệu quả.
- Kinh tế tăng trƣởng cũng kéo theo khách hàng sử dụng nhiều dịch vụ của Ngân hàng nhƣ: Tiền gửi, dịch vụ thanh toán… Agribank Chi nhánh 8 triển khai nhiều dịch vụ hấp dẫn, thu hút khách hàng, quảng bá dịch vụ E-banking và tập trung phát triển dịch vụ công nghệ hiện đại. Nhờ triển khai nhiều dịch vụ, thu dịch vụ của Chi nhánh đã tăng trƣởng rất tốt và có xu hƣớng tăng qua các năm. Thu dịch vụ năm 2016 đạt 12,4 tỷ đồng, tốc độ tăng trƣởng là 22,3% và năm 2017 đạt 15,2 tỷ đồng, tốc độ tăng trƣởng là 23,01%.
- Thu nợ đã XLRR: Tăng qua các năm, thể hiện Chi nhánh đã tích cực và có những biện pháp hiệu quả trong việc thu hồi các khoản nợ đã XLRR. Năm 2016 thu 13,8 tỷ đồng, tăng so với năm 2015 là 97,14% và năm 2017 thu 20,9 tỷ đồng, tăng so với năm 2016 là 51,45%.
- Chênh lệch khoán tài chính (Thu - Chi chƣa có lƣơng) hoặc lợi nhuận là thƣớc đo kết quả hoạt động kinh doanh năm tài chính. Năm 2015, Agirbank Chi nhánh 8 đạt lợi nhuận 73,7 tỷ đồng và vƣợt 147,4% so với kế hoạch đề ra; năm 2016 đạt 81,6 tỷ đồng, tăng 10,7% so với năm 2015; năm 2017 đạt 95,2 tỷ đồng, tăng 16,7% so với năm 2016. So với tốc độ tăng doanh thu và lợi nhuận trƣớc thuế bình quân của Agribank năm 2016 là 11,2% và năm 2017 là 10,6%, đặc biệt một số Chi nhánh của Agribank trên địa bàn thành phố Hà Nội và Hồ Chí Minh khơng có lợi nhuận hoặc khơng đủ lƣơng cho cán bộ, đã chứng tỏ giai đoạn từ năm 2016 đến năm 2017 Agribank Chi nhánh 8 đã vƣợt qua khó khăn, kinh doanh có hiệu quả và phát triển ổn định.
2.2 Thực trạng mở rộng tín dụng tại Agribank Chi nhánh 8 2.2.1 Kết quả hoạt động tín dụng 2.2.1 Kết quả hoạt động tín dụng
2.2.1.1 Huy động vốn
Huy động vốn là hoạt động quan trọng tại NHTM nói chung và Agribank Chi nhánh 8 nói riêng. Nguồn vốn chủ yếu của Agribank Chi nhánh 8 là huy động từ nguồn vốn nhàn rỗi của các thành phần kinh tế, tầng lớp dân cƣ. Agribank Chi nhánh 8 thực hiện nhiều biện pháp nhằm thu hút nguồn vốn huy động.
Bảng 2. 2 Mức tăng trƣởng huy động vốn theo thành phần kinh tế và theo thời gian Agribank Chi nhánh 8 giai đoạn 2015 - 2017
Đơn vị: Tỷ đồng CHỈ TIÊU NĂM CHÊNH LỆCH 2015 2016 2017 2016/2015 2017/2016 +, - % +, - % Tổng huy động vốn 3.580 4.019 3.487 439 12,26% -532 -13,24% Theo thành phần kinh tế + KHCN 1.109 1.165 1.310 56 5,05% 145 12,45% + KHDN 2.471 2.854 2.177 383 15,50% -677 -23,72%
Theo thời gian
+ Ngắn hạn 784 1.160 1.130 376 47,96% -30 -2,59%
+ Trung hạn 139 196 143 57 41,01% -53 -27,04%
+ Dài hạn 2.657 2.663 2.214 6 0,23% -449 -16,86%
Bảng 2.2 cho thấy Chi nhánh thực hiện huy động vốn từ các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, tiền gửi dân cƣ… Nguồn vốn của Chi nhánh tăng trƣởng không đồng đều qua các năm (nhƣ đã phân tích ở phần trên).
Cơ cấu nguồn vốn của Chi nhánh theo thành phần kinh tế:
- Nguồn vốn huy động từ khách hàng cá nhân: Năm 2015 là 1.109 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 31%/nguồn vốn; năm 2016 là 1.165 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 30%/nguồn vốn, tăng 5,05% so với năm 2015; năm 2017 là 1.310 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 37,6%/nguồn vốn, tăng 12,45% so với năm 2016
- Nguồn vốn huy động từ khách hàng doanh nghiệp: Năm 2015 là 2.471 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 69%/nguồn vốn; năm 2016 là 2.854 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 70%/nguồn vốn, tăng 15,5% so với năm 2015; năm 2017 là 2.177 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 62,4%/nguồn vốn, giảm -23,7% so với năm 2016.
Nhƣ vậy, nguồn vốn huy động từ khách hàng doanh nghiệp chiếm tỷ trọng từ 62,4% đến 70%/nguồn vốn, huy động từ khách hàng cá nhân chiếm tỷ trọng từ 30% đến 37,6%/nguồn vốn. Tuy nhiên, nguồn vốn huy động từ khách hàng cá nhân tại Chi nhánh tăng qua các năm và ổn định đã góp phần vào hoạt động kinh doanh của Chi nhánh. Nguồn vốn huy động từ khách hàng doanh nghiệp chiếm tỷ trọng lớn nhƣng không ổn định sẽ ảnh hƣởng rất nhiều đến hoạt động kinh doanh của Chi nhánh (năm 2016 tăng 15,5% nhƣng năm 2017 lại giảm -23,7%)
Cơ cấu nguồn vốn của Chi nhánh theo thời gian:
- Ngắn hạn: Năm 2015 là 784 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 21,89%/nguồn vốn; năm 2016 là 1.160 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 28,86%/nguồn vốn, tăng 47,96% so với năm 2015; năm 2017 là 1.130 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 32,4%/nguồn vốn, giảm - 2,59% so với năm 2016.
- Trung hạn: Năm 2015 là 139 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 3,88%/nguồn vốn; năm 2016 là 196 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 4,87%/nguồn vốn, tăng 41,1% so với năm 2015; năm 2017 là 143 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 4,1%/nguồn vốn, giảm -27,04% so với năm 2016.
- Dài hạn: Năm 2015 là 2.657 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 71,21%/nguồn vốn; năm 2016 là 2.663 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 66,26%/nguồn vốn, tăng 0,23% so với năm 2015; năm 2017 là 2.214 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 63,49%/nguồn vốn, giảm - 16,86% so với năm 2016.
Nhƣ vậy, nguồn vốn huy động của Chi nhánh chủ yếu là vốn ngắn hạn và dài hạn, nguồn vốn trung hạn chiếm tỷ trọng thấp. Nguồn vốn ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng từ 28% đến 47% nguồn vốn. Đây là điều kiện thuận lợi trong hoạt động kinh doanh của Chi nhánh vì Nguồn vốn ngắn hạn thƣờng lãi suất thấp, nhất là tiền gửi không kỳ hạn (lãi suất hiện hành là 0,2%/năm), tuy nhiên nguồn vốn ngắn hạn là một trong những nguồn vốn biến động nhiều nhất vì khách hàng có thể rút tiền bất kỳ lúc nào và Ngân hàng khó có thể dự báo quy mơ tiền gửi khơng kỳ hạn có thể huy động. Tại Agribank Chi nhánh 8 phần lớn nguồn vốn ngắn hạn là tiền gửi của các doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế nhằm phục vụ cho việc thanh toán. Nguồn vốn dài hạn chiếm từ 63% đến 71,2%/nguồn vốn, chủ yếu từ tiền gửi dân cƣ, nguồn vốn này tuy lãi suất cao nhƣng ổn định. Năm 2017 nguồn vốn của Chi nhánh giảm chủ yếu từ khách hàng doanh nghiệp và nguồn vốn dài hạn (giảm 449 tỷ đồng và tỷ lệ giảm là -16,86% so với năm 2016).
2.2.1.2 Dƣ nợ cho vay Dƣ nợ cho vay
Dƣ nợ tín dụng thể hiện số tiền khách hàng chƣa thanh toán cho Ngân hàng, lƣợng tiền Ngân hàng chƣa thu hồi đƣợc. Phân tích dƣ nợ tín dụng theo thành phần kinh tế và theo thời gian.
Bảng 2. 3 Cơ cấu dƣ nợ tín dụng theo thành phần kinh tế và theo thời gian Agribank Chi nhánh 8 giai đoạn 2015 -2017
Đơn vị: Tỷ đồng CHỈ TIÊU NĂM CHÊNH LỆCH 2015 2016 2017 2016/2015 2017/2016 +, - % +, - % Tổng dƣ nợ 1.795 2.268 2.505 473 26,35% 237 10,45% Theo thành phần kinh tế + KHCN 439 760 850 321 73,12% 90 11,84% + KHDN 1.356 1.508 1.655 152 11,21% 147 9,75%
Theo thời gian
+ Ngắn hạn 1.130 1.399 1.631 269 23,81% 232 16,58%
+ Trung hạn 210 189 209 -21 -10,00% 20 10,58%
+ Dài hạn 455 680 665 225 49,45% -15 -2,21%
Nguồn: Phòng kế hoạch nguồn vốn - Agribank Chi nhánh 8
Qua số liệu bảng 2.3 cho thấy: Dƣ nợ năm 2015 của Chi nhánh đạt 1.795 tỷ đồng, năm 2016 đạt 2.268 tỷ đồng, tăng 473 tỷ đồng, tỷ lệ tăng 26,35% so với năm 2015; năm 2017 đạt 2.505 tỷ đồng, tăng 237 tỷ đồng, tỷ lệ tăng 10,45% so với năm 2016.
Cơ cấu dƣ nợ theo thành phần kinh tế:
- Khách hàng cá nhân: Năm 2015 là 439 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 24,45%/dƣ nợ; năm 2016 là 760 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 33,50%/dƣ nợ, tăng 73,12% so với năm 2015; năm 2017 là 850 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 33,93%/dƣ nợ, tăng 11,84% so
- Khách hàng doanh nghiệp: Năm 2015 là 1.356 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 75,54%/dƣ nợ; năm 2016 là 2.268 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 66,49%/dƣ nợ, tăng 11,21% so với năm 2015; năm 2017 là 2.505 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 66,06%/dƣ nợ, giảm 9,75% so với năm 2016.
Nhƣ vậy, dƣ nợ khách hàng doanh nghiệp chiếm tỷ trọng từ 66% đến 75%/dƣ nợ, dƣ nợ khách hàng cá nhân chiếm tỷ trọng từ 25% đến 34%/dƣ nợ. Dƣ nợ khách hàng cá nhân tăng mạnh nhất vào năm 2016 (tỷ lệ tăng 73,12% so với năm 2015), đối tƣợng cho vay tập trung vào lĩnh vực tiêu dùng là chính và có chiều hƣớng tăng thời gian tới. Đối tƣợng cho vay khách hàng doanh nghiệp tập trung vào các lĩnh vực NNNT và DNNVV.
Cơ cấu dƣ nợ theo thời gian:
- Dƣ nợ ngắn hạn: Năm 2015 là 1.130 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 62,95%/dƣ nợ; năm 2016 là 1.399 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 61,68%/dƣ nợ, tăng 23,81% so với năm 2015; năm 2017 là 1.631 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 65,1%/dƣ nợ, tăng 16,58% so với năm 2016.
- Trung hạn: Năm 2015 là 210 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 11,69%/dƣ nợ; năm 2016 là 189 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 8,33%/dƣ nợ, giảm -10% so với năm 2015; năm 2017 là 209 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 8,34%/dƣ nợ, tăng 10,58% so với năm 2016.
- Dài hạn: Năm 2015 là 455 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 25,34%/dƣ nợ; năm 2016 là 680 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 29,98%/dƣ nợ, tăng 49,45% so với năm 2015; năm 2017 là 665 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 26,54%/dƣ nợ, giảm -2,21% so với năm 2016.
Phân tích trên cho thấy: Dƣ nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn (từ 62% đến 65%/dƣ nợ); năm 2015, dƣ nợ trung, dài hạn chiếm 38%/dƣ nợ; năm 2016, dƣ nợ trung, dài hạn chiếm 33,9%/dƣ nợ; năm 2017, dƣ nợ trung, dài hạn chiếm 35%/dƣ nợ. (Nguồn báo cáo tổng kết Agribank Chi nhánh 8 năm 2015 - 2017). Trong khi đó các Chi nhánh của Agribank tỷ lệ cho vay trung, dài hạn luôn chiếm tỷ trọng từ 60% đến 65%/dƣ nợ. Chi nhánh tập trung cho vay ngắn hạn đối với các KHDN để
bù đắp tài chính, bổ sung vốn lƣu động… do doanh nghiệp có khả năng quay vịng vốn nhanh hơn vì hoạt động sản xuất kinh doanh diễn ra liên tục và kết quả hoạt động kinh doanh thƣờng đƣợc đánh giá khi kết thúc năm tài chính. KHCN thƣờng vay trung, dài hạn do KHCN có khả năng thanh tốn chậm phụ thuộc vào thu nhập hằng tháng, dàn trải khoản vay nên thời hạn trả nợ lâu hơn.
Đơn vị: Tỷ đồng
Nguồn: Phòng kế hoạch nguồn vốn – Agribank Chi nhánh 8
Biểu đồ 2. 1 Dƣ nợ cho vay đối tƣợng NNNT, DNNVV và tiêu dùng Agribank Chi nhánh 8 giai đoạn 2015 - 2017
Biểu đồ 2.1 thể hiện Agribank Chi nhánh 8 có sự phân chia dƣ nợ cho vay đối với lĩnh vực NNNT, DNNVV và tiêu dùng nhƣ sau:
- Dƣ nợ lĩnh vực NNNT: Năm 2015 đạt 382 tỷ đồng, chiếm 21,28%/tổng dƣ nợ; năm 2016 đạt 413 tỷ đồng, chiếm 23,0%/tổng dƣ nợ, tăng 8,11% so với năm 2015; năm 2017 đạt 355 tỷ đồng, chiếm 19,77%/tổng dƣ nợ, giảm -14,05% so với năm 2016.
- Dƣ nợ lĩnh vực tiêu dùng: Năm 2015 đạt 559 tỷ đồng, chiếm 24,64%/tổng dƣ nợ; năm 2016 đạt 725 tỷ đồng, chiếm 31,96%/tổng dƣ nợ, tăng 29,96% so với
0 200 400 600 800 1000 1200 2017 2016 2015 355 413 382 968 1.130 854 1.182 725 559 + Tiêu dùng + DNVVN + NNNT
năm 2015; năm 2017 đạt 1.182 tỷ đồng, chiếm 47,18%/tổng dƣ nợ, tăng 63.03% so với năm 2016.
- Dƣ nợ DNNVV: Năm 2015 đạt 854 tỷ đồng, chiếm 47,57%/tổng dƣ nợ;