Cơ sở pháp lý
- Luật kinh doanh bảo hiểm
- Nghị định số 41/2009/NĐ-CP về xử phạt vi phạm hành chính trong kinh doanh bảo hiểm.
- Quyết định số 288/QĐ-BTC ngày 12/2/2009 của Bộ Tài chính quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Cục Quản lý giám sát bảo hiểm.
- Thông tư số 195/2014/TT-BTC ngày 17/12/2014 về việc Hướng dẫn đánh giá xếp loại doanh nghiệp bảo hiểm.
Bộ máy tổ chức hoạt động giám sát bảo hiểm
Cục Quản lý Giám sát Bảo hiểm thành lập theo Quyết định 288/QĐ-BTC và Quyết định 1854/QĐ-BTC của Bộ trưởng Bộ Tài chính với cơ cấu, bộ máy theo sơ đồ. Trong đó ta thấy bên cạnh phòng quản lý giám sát bảo hiểm nhân thọ, phi nhân thọ còn có Thanh tra cục quản lý giám sát bảo hiểm, để kiểm soát lại toàn bộ việc quản lý vai trò giám sát của toàn doanh nghiệp và thị trường bảo hiểm.
Sơ đồ 2.4: Cục quản lý và giám sát bảo hiểm
Nguồn: Cục quản lý giám sát bảo hiểm - Bộ tài chính
Mục tiêu giám sát
Mục tiêu giám sát: cơ quan giám sát bảo hiểm cũng có những mục tiêu chính yếu trong giám sát là: Đảm bảo tính thanh khoản cho các tổ chức kinh doanh bảo hiểm, khả năng chi trả cho người sử dụng dịch vụ bảo hiểm; Bảo đảm hoạt động giữa các doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm cạnh tranh lành mạnh và minh bạch; Bảo vệ quyền lợi của người tiêu dùng; Đảm bảo an toàn, lành mạnh trong thị trường bảo hiểm.
Nội dung giám sát gồm 02 nội dung chính là: Giám sát trước khi cấp phép;
Giám sát sau cấp phép.
Giám sát trước khi cấp phép
Là việc giám sát các tổ chức kinh doanh bảo hiểm có đủ điều kiện được cấp phép hoạt động hay không: Điều kiện về tài chính như số vốn góp, vốn cổ đông, báo cáo hoạt động kinh doanh; Điều kiện về năng lực chuyên môn, nghiệp vụ, khả năng điều hành của bộ phận quản lý.
Giám sát sau khi cấp phép
- Giám sát từ xa
Là việc giám sát tuân thủ các quy định của pháp luật, hướng dẫn thực hiện, thi hành các quy định của văn bản pháp lý. Bên cạnh đó, việc giám sát các doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm phải diễn ra liên tục thường xuyên, đặc biệt là quản lý tài chính. Hoạt động giám sát từ xa đối với các doanh nghiệp bảo hiểm được Cục Quản lý, Giám sát Bảo hiểm thực hiện thông qua chế độ báo cáo của doanh nghiêp bảo hiểm. Các doanh nghiệp bảo hiểm có trách nhiệm tính toán các chỉ tiêu giám sát được quy định tại Quyết định số 195/2014/QĐ-BTC ngày 17/12/2014 của Bộ Tài chính sau đó gửi báo cáo tổng hợp về Cục Quản lý Giám sát bảo hiểm, cơ quan này có trách nhiệm phân tích, đánh giá kết quả hoạt động và phân loại các doanh nghiệp bảo hiểm.
Cục Quản lý Giám sát Bảo hiểm đang hướng tới thực hiện 28 chuẩn mực quản lý giám sát thận trọng áp dụng cho các nước thành viên của Hiệp hội các nhà quản lý bảo hiểm quốc tế (IAIS), và việc ban hành thông thư 195/2014/TT-BTC đã thấy rõ điều này. Theo đó, việc xếp loại doanh nghiệp bảo hiểm dựa theo 04 nhóm chỉ tiêu đánh giá bao gồm:
+ Nhóm chỉ tiêu đánh giá về khả năng thanh toán, dự phòng nghiệp vụ và hiệu quả hoạt động kinh doanh bảo hiểm.
+ Nhóm chỉ tiêu đánh giá về hoạt động bảo hiểm
+ Nhóm chỉ tiêu đánh giá về vốn, chất lượng tài sản, đầu tư tài chính. + Nhóm chỉ tiêu đánh giá về quản trị doanh nghiệp và minh bạch thông tin. Qua việc phân tích chỉ tiêu, các doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm nhân thọ và phi nhân thọ chia thành 4 nhóm cụ thể:
- 04 nhóm đối với DNBH phi nhân thọ là: Doanh nghiệp đảm bảo khả năng thanh toán (có lãi hoạt động kinh doanh bảo hiểm gốc trong 2 năm liên tục); Doanh nghiệp đảm bảo khả năng thanh toán (không có lãi hoạt động kinh doanh bảo hiểm gốc trong 2 năm liên tục); Doanh nghiệp có nguy cơ không
đảm bảo khả năng thanh toán; Doanh nghiệp mất khả năng thanh toán, bị đặt trong tình trạng kiểm soát đặc biệt
- 04 nhóm kinh doanh bảo hiểm nhân thọ là: Doanh nghiệp đảm bảo khả năng thanh toán; Doanh nghiệp không thực hiện xếp loại nhóm 2 theo quy định; Doanh nghiệp có nguy cơ không đảm bảo khả năng thanh toán; Doanh nghiệp mất khả năng thanh toán, bị đặt trong tình trạng kiểm soát đặc biệt. Sau khi Bộ Tài chính ban hành Thông tư số 195/2014/TT-BTC hướng dẫn việc xếp loại các doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm, 17 doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ lần đầu tiên tự đánh giá, xếp loại dựa trên kết quả hoạt động trong năm 2015. Theo kết quả đó có 17/17 doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm đã xếp vào nhóm 1, và 9 doanh nghiệp xếp loại 1A, 8 doanh nghiệp xếp loại 1B. Đánh giá này góp phần nâng cao năng lực cạnh tranh của các doanh nghiệp tạo động lực hoàn thiện về chất lượng dịch vụ, chăm sóc khách hàng và hoạt động kiểm soát rủi ro.
- Thanh tra tại chỗ.
Hoạt động thanh tra tại chỗ dựa vào kết quả của hoạt động giám sát từ xa để quản lý chặt hơn những doanh nghiệp có nguy cơ rủi ro, đặc biệt những doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm ở nhóm 4 là doanh nghiệp mất khả năng thanh toán bị đặt trong tình trạng kiểm soát đặc biệt.