Về cơ chế chính sách, quy định:
Hệ thống pháp luật Việt Nam nói chung và các quy định pháp luật liên quan đến hoạt động xử lý nợ của ngân hàng còn nhiều bất cập, cụ thể là các quy định pháp luật có sự chồng chéo, thiếu đồng bộ. Việc hiểu và thực thi pháp luật của các cơ quan chính quyền không nhất quán, dẫn đến nhiều vướng mắc và rủi ro cho ngân hàng trong hoạt động tín dụng. Bộ luật Dân sự 2005 đã ghi nhận giao dịch bảo đảm là một chế định quan trọng nhằm bảo vệ lợi ích cho người dân lẫn doanh nghiệp trong quá trình tham gia các giao dịch dân sự, kinh tế, nhưng pháp luật về giao dịch bảo đảm và đăng ký giao dịch bảo đảm hiện nay còn nhiều điểm không rõ ràng và chưa đáp ứng được nhu cầu phát sinh trong thực tiễn.
Ngân hàng chưa nhận được sự hỗ trợ, phối hợp cần thiết từ cơ quan chức năng, các cấp chính quyền trong quá trình xử lý nợ xấu, chưa kể đến nhiều trường hợp các cơ quan này còn gây khó khăn cho ngân hàng trong việc xử lý, thu hồi nợ xấu.
Việc xử lý nợ của ngân hàng liên quan đến rất nhiều cơ quan chức năng, thủ tục hành chính, văn bản giấy tờ. Tuy nhiên thực tế tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam nói chung và Chi nhánh 8 nói riêng thời gian qua cho thấy các cấp chính quyền còn khá cứng nhắc trong giải quyết các nhu cầu của ngân hàng, thậm chí lợi dụng những điểm bất cập, chưa rõ ràng của pháp luật để gây khó dễ.
Nguyên nhân từ tổ chức quản lý
Mô hình tổ chức hoạt động của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam là mô hình kinh doanh ngân hàng truyền thống mà định hướng cơ bản là "hướng tới lợi nhuận theo đơn vị kinh doanh". Mô hình này đã được các NHTM Việt Nam áp dụng từ cuối những năm 1990 đến nay. Trong mô hình kinh doanh truyền thống, sự quản lý về mặt hoạt động kinh doanh không được tập trung cao, chủ yếu là xử lý phân tán; chính ngân hàng giao nhiều quyền năng cho chi nhánh, mức độ can thiệp sâu của vào hoạt động kinh doanh của chi nhánh là không nhiều; hệ thống không triển khai kinh doanh theo phương thức ma trận về mặt đối tượng khách hàng và sản phẩm nghiệp vụ. Do vậy, mô hình tổ chức hoạt động ở cả Hội sở và chi nhánh đều rất đơn giản. Cơ cấu tổ chức này không có các phòng ban chuyên trách về kiểm soát rủi ro, xử lý thu hồi nợ, định giá tài sản ...
Như vậy, mô hình tổ chức hiện tại có nhiều bất lợi đối với công tác kiểm soát nợ xấu nói riêng và kiểm soát rủi ro tín dụng của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh 8 ở các điểm sau:
Vấn đề kiểm soát rủi ro chưa được quan tâm đúng mức, chưa có phòng ban, bộ phận chuyên trách về kiểm soát rủi ro trong hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng;
Chưa tách riêng giữa bộ phân cho vay và bộ phận xử lý thu hồi nợ, nhất là đối với các khoản nợ tồn đọng.
Nguyên nhân từ nguồn nhân lực
NVTD là người thực hiện toàn bộ các khâu từ tìm kiếm, thẩm định, giải ngân, thu nợ và quản lý hồ sơ khách hàng. Việc tập trung giao cho một người thực hiện toàn bộ các giai đoạn trong quá trình xử lý và quản lý hồ sơ vay dẫn đến thiếu tính chuyên môn hoá ở từng nghiệp vụ và tạo điều kiện thuận lợi cho tiêu cực trong hoạt động cấp tín dụng. Khối lượng công việc lớn, phân tán ở nhiều khâu khiến khả năng tập trung cho việc kiểm soát các khoản nợ xấu của NVTD bị hạn chế.
Cơ chế lương bổng, phụ cấp, khen thưởng, kỷ luật của ngân hàng chưa có sự phân hoá theo mức độ trách nhiệm và rủi ro của các phòng ban, chưa khuyến khích cán bộ nhân viên có trách nhiệm trong hoạt động cấp tín dụng tích cực trong công việc nói chung và trong kiểm soát nợ xấu nói riêng. Cụ thể, hoạt động tín dụng mang lại gần 90% thu nhập của ngân hàng, công việc tín dụng có nhiều rủi ro đòi
hỏi NVTD phải có nghiệp vụ, tinh thần trách nhiệm, đạo đức nghề nghiệp cao, tuy nhiên mức lương thưởng, phụ cấp chỉ ngang bằng các bộ phận khác và thấp hơn lương của nhân viên phụ trách công nghệ thông tin.
Việc kiểm soát nợ xấu lại đòi hỏi không chỉ trình độ nghiệp vụ vững vàng mà còn phải nắm chắc các quy định và kỹ năng xử lý khéo léo. Trong khi đó, công tác đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ cho nhân viên tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chưa được quan tâm thực hiện đúng mức. Ngân hàng chưa có chính sách đào tạo nghiệp vụ, quy trình, quy chế đối với các nhân viên mới. Ngoài việc cho một số nhân viên, cán bộ quản lý tham dự các khoá đào tạo ngắn ngày do Hiệp Hội Ngân Hàng, NHNN, Cục đăng ký giao dịch bảo đảm tổ chức, ngân hàng cũng chưa thực hiện các khoá bồi dưỡng, nâng cao trình độ, cập nhật kiến thức chuyên môn và quy định cho nhân viên một cách rộng rãi.
Nguyên nhân từ khai thác, quản lý thông tin
Nguồn thông tin chủ yếu mà NVTD sử dụng trong quá trình thẩm định và quản lý khách hàng là từ phỏng vấn trực tiếp khách hàng, từ báo, đài, website của các cơ quan Nhà nước, CIC ... Tuy nhiên các nguồn thông tin này còn nhiều hạn chế.
Thông tin từ CIC thời gian qua đã đóng vai trò quan trọng trong hoạt động ngân hàng nhưng mức độ thông tin hiện chủ yếu vẫn dừng ở mức cơ bản như tình hình dư nợ, tình hình thanh toán, lịch sử nợ xấu của khách hàng. Các số liệu này đôi khi lại chưa được cập nhật kịp thời, thiếu chính xác. Ngoài ra, mặc dù CIC có thể cung cấp các sản phẩm thông tin khác như: Tình hình TSĐB tại các TCTD, báo cáo tài chính của doanh nghiệp, báo cáo phân tích doanh nghiệp nhưng thời gian cung cấp các thông tin này thường rất chậm, số liệu không đầy đủ, chất lượng phân tích không cao. Nguyên nhân sâu xa của thực trạng này là vì CIC đang hoạt động dựa vào nguồn thông tin do chính các NHTM cung cấp nhưng chưa có cơ chế ràng buộc chặt chẽ, chế tài đủ mạnh để buộc các NHTM cung cấp thông tin nghiêm túc, kịp thời, chính xác cho CIC. Đồng thời CIC cũng chưa có đội ngũ cán bộ đủ lực, cơ sở công nghệ đủ mạnh để quản lý thông tin và phát triển mảng phân tích.
Các số liệu điều tra, thống kê của Nhà nước khó tiếp cận; chưa đầy đủ; bất nhất giữa các nguồn khác nhau. Ngân hàng khó khăn trong việc tìm kiếm các số liệu
vòng quay khoản phải thu bình quân, ...) để làm cơ sở so sánh và đánh giá năng lực của khách hàng trong từng thời kỳ cũng rất khó khăn.
Các thông tin do chính doanh nghiệp cung cấp về mình rất ít, thiếu minh bạch. Điều này không chỉ xảy ra đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa mà cả đối với các doanh nghiệp lớn. Tình trạng doanh nghiệp lập hai báo cáo tài chính còn phổ biến cũng là một khó khăn cho ngân hàng trong quá trình quản lý.
Ngoài các nguyên nhân khách quan nêu trên thì bản thân Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam cũng chưa có cơ chế quản lý và chia sẻ thông tin hiệu quả giữa các đơn vị trong hệ thống. Các quy trình, quy chế, văn bản hướng dẫn, chỉ đạo chưa được tập hợp và quản lý một cách khoa học để mọi cán bộ nhân viên có thể cập nhật và tra cứu dễ dàng. Nhiều chi nhánh chỉ sử dụng thông tin CIC khi hỏi tình hình dư nợ khách hàng tại các TCTD khác mỗi khi cần thiết mà không quan tâm đến các thông tin cảnh báo và bản thân Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam cũng chưa có các thông tin cảnh báo rủi ro trong nội bộ.
Chưa khai thác hiệu quả hệ thống XHTD nội bộ
Hệ thống XHTD nội bộ đã được Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam tốn nhiều công sức và chi phí để đầu tư xây dựng và đã hoàn thành gần hai năm nhưng ngân hàng chưa có chủ trương và biện pháp khai thác công cụ này vào công tác thẩm định, phòng ngừa và nhận biết các khoản nợ xấu.
Khó khăn trong xử lý TSĐB
Hầu hết TSĐB của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam là quyền sử dụng đất và tài sản gắn liền với đất mà quy định hiện hành chưa cho phép ngân hàng tự thực hiện các thủ tục sang tên đối với loại tài sản này căn cứ trên thoả thuận của hợp đồng thế chấp. Việc xử lý càng phức tạp hơn đối với công trình xây dựng trên đất thuê, các tài sản cam kết thế chấp (hầu hết là tài sản hình thành từ vốn vay, tài sản hình thành trong tương lai, BĐS có giấy tờ sở hữu chưa đầy đủ);
Giá trị TSĐB bị giảm đáng kể so với thời điểm ngân hàng nhận thế chấp: Việc giảm giá và tình trạng BĐS đóng băng khiến cho việc xử lý tài sản gặp nhiều trở ngại như: không tìm được người mua tài sản; chủ tài sản thường có tâm lý tiếc rẻ nên không chịu bán hoặc kéo dài thời gian; trường hợp giá thị trường giảm đến mức số tiền chuyển nhượng không đủ để thanh toán nợ gốc thì bản thân ngân hàng cũng
nan giải trong việc ra quyết định xử lý vì việc xoá nợ là một vấn đề hết sức nhạy cảm.
Việc nhận chính TSĐB để cấn trừ nợ bị hạn chế do theo quy định hiện hành, khi nhận TSĐB để cấn trừ nợ xấu, giá trị BĐS nhận cấn trừ nợ cũng bị cộng vào giá trị BĐS đầu tư của ngân hàng để xem xét việc tuân thủ giới hạn tỷ lệ đầu tư vào BĐS của NHTM. Ngoài ra, khả năng nhận TSĐB để khai thác là không khả thi do ngân hàng hạn chế về chuyên môn, nhân lực mặc dù Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam đã có kinh nghiệm trong việc này qua việc khai thác TSĐB.
Công tác thi hành án chậm trễ, thủ tục nhiêu khê dẫn đến thời gian xử lý TSĐB theo bản án đã tuyên thường kéo dài và mất nhiều công sức của ngân hàng.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Hoạt động tín dụng đóng vai trò chủ đạo trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh 8 do mang lại phần chủ yếu doanh thu và lợi nhuận cho ngân hàng. Trước sự chuyển mình mạnh mẽ cũng như diễn biến phức tạp của nền kinh tế trong 10 năm trở lại đây, Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh 8 nói riêng và Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam nói chung vẫn duy trì tăng trưởng ổn định hàng năm, bảo đảm lợi nhuận cho cổ đông và duy trì tỷ lệ nợ xấu trong giới hạn an toàn của NHNN. Tuy nhiên, Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh 8 cũng đã bộc lộ nhiều hạn chế trong hoạt động của mình về mô hình tổ chức, quản trị điều hành, trong đó có công tác quản lý rủi ro tín dụng nói chung và quản lý các khoản nợ xấu nói riêng. Phát huy những ưu điểm đang có và khắc phục những hạn chế trong trong quá trình kiểm soát nợ xấu sẽ không chỉ giúp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh 8 giải quyết các khoản nợ xấu hiện có, ngăn ngừa phát sinh nợ xấu mới, tăng hiệu quả và an toàn trong hoạt động kinh doanh mà còn là cơ sở để Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh 8 mở rộng hoạt động và tăng trưởng mạnh mẽ.
CHƯƠNG 3
GIẢI PHÁP CHO CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG