Xây dựng chính sách tín dụng hợp lý hài hoà
Quy trình cho vay Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam được chia ra ba loại: Quy trình cho vay cá nhân, quy trình cho vay doanh nghiệp và quy trình định giá TSĐB. Các bước xử lý hồ sơ vay từ khi tiếp xúc khách hàng đến khi tất toán khoản vay được quy định chi tiết đối với từng mục đích vay vốn (vay tiêu dùng cá nhân, vay bổ sung vốn lưu động, vay đầu tư). Không chỉ quy định các công việc
phải thực hiện mà quy trình còn có các phụ lục hướng dẫn khá chi tiết để NVTD có thể hoàn thành từng công việc. Nội dung hướng dẫn của quy trình cho vay bao quát cả ba giai đoạn:
Thẩm định trước khi cho vay.
Kiểm tra, giám sát trong khi cho vay.
Kiểm tra, giám sát, tổ chức thu hồi nợ sau khi cho vay.
Có thể nói, Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam đã xây dựng cho mình một quy trình cho vay khá chi tiết với mong muốn bảo đảm cho hoạt động tín dụng diễn ra an toàn, thống nhất trong toàn hệ thống. Việc thực hiện đúng và đủ các quy định và hướng dẫn tại quy trình cho vay do Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam ban hành là một bước quan trọng giúp các chi nhánh phòng ngừa phát sinh các khoản nợ xấu cũng như hạn chế rủi ro khi xử lý các khoản nợ này. Tuy nhiên, quy trình này tập trung chủ yếu vào giai đoạn thẩm định hồ sơ đề nghị vay vốn và kiểm soát trong khi cho vay, phần hướng dẫn kiểm tra, giám sát, thu hồi nợ sau khi cho vay còn sơ sài, quy trình chỉ đề cập đến các trường hợp xử lý cơ cấu thời hạn trả nợ, chuyển nợ quá hạn khi khách hàng không trả nợ đúng hạn tương tự như quy định tại chính sách tín dụng.
Thẩm định cho vay
Với phương châm “chỉ cho vay khi kiểm soát tốt rủi ro”, chính sách tín dụng hiện tại của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam dựa trên nguyên tắc thận trọng. Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam đã tiến hành đánh giá lại các khoản cấp tín dụng hiện hữu và tuyển chọn, duy trì những khách hàng tốt, có uy tín trả nợ, đồng thời thu hẹp các khoản tín dụng được xem là có nguy cơ dẫn đến nợ quá hạn, có khả năng gây rủi ro cho Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam.
Có 11 nhóm chỉ tiêu được áp dụng để thẩm định, phê duyệt tín dụng cũng như kiểm soát, đánh giá chất lượng tín dụng danh mục cho vay của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam với các cấp khác nhau bao gồm nhóm cấp tín dụng bình thường, nhóm hạn chế, nhóm không cấp và nhóm chấm dứt cấp tín dụng. Trong đó, có thể chia thành hai nhóm lớn sau:
Nhóm xét duyệt gồm có: Đối tượng khách hàng, ngành nghề kinh doanh, tình hình tài chính, TSĐB, nguồn trả nợ, vị trí địa lý và tỷ lệ cho vay trên TSĐB.
Nhóm kiểm soát gồm có sản phẩm tín dụng, kỳ hạn cho vay và loại tiền vay, quy mô khoản vay và kênh phân phối.
+ Sản phẩm tín dụng: Dựa vào tính chất sản phẩm như mục đích sử dụng, nguồn trả nợ, TSĐB, kỳ hạn vay, loại tiền tệ, khách hàng mục tiêu,… và các chính sách, chỉ đạo của Chính Phủ, của NHNN và chính sách kiểm soát rủi ro tín dụng của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam trong từng thời kỳ.
+ Kỳ hạn và loại tiền: Quy mô khoản vay, kênh phân phối tùy thuộc vào chính sách tín dụng từng thời kỳ.
Khi phân tích và thẩm định khách hàng, mỗi khách hàng sẽ được xếp vào một trong bốn nhóm sau:
Nhóm cấp tín dụng bình thường: Khách hàng thỏa các tiêu chí của nhóm xét duyệt và các tiêu chí còn lại không thuộc nhóm “hạn chế cấp tín dụng”, “không cấp tín dụng” hay “chấm dứt cấp tín dụng”.
Nhóm hạn chế cấp tín dụng: Khách hàng thỏa ít nhất một trong các tiêu chí trong nhóm xét duyệt, và các tiêu chí còn lại không có tiêu chí nào thuộc nhóm “không cấp tín dụng” hay “chấm dứt cấp tín dụng”.
Nhóm không cấp tín dụng: Khách hàng thỏa ít nhất một trong các tiêu chí trong nhóm xét duyệt thuộc nhóm “không cấp tín dụng” hay “chấm dứt cấp tín dụng”.
Nhóm chấm dứt cấp tín dụng (đối với khách hàng hiện hữu): Khách hàng có ít nhất một trong các tiêu chí thuộc nhóm xét duyệt thuộc nhóm “chấm dứt cấp tín dụng”.
Hệ thống xếp hạng nội bộ tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam
Tương tự hệ thống xếp hạng tín dụng của các tổ chức chuyên xếp hạng quốc tế như Moody’s, Standard & Poor, mục đích của hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam cũng nhằm đánh giá về rủi ro tín dụng tại ngân hàng. Tuy nhiên, do dựa trên phương pháp luận và điều kiện khác nhau nên có sự khác biệt trong cơ cấu và thiết kế của hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam so với các tổ chức xếp hạng quốc tế.
Quy trình chấm điểm tín dụng
Bước 1: Xác định ngành kinh tế
Việc xác định ngành nghề kinh doanh của khách hàng dựa vào hoạt động SXKD chính của khách hàng, đem lại doanh thu trên 50% trong ba năm liên tục của khách hàng. Trường hợp khách hàng kinh doanh đa ngành nhưng không có ngành nào có doanh thu trên 50%. Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam sẽ chọn ngành nào có tiềm năng phát triển nhất trong tương lai.
Bước 2: Xác định quy mô Khách hàng
Tùy thuộc vào ngành nghề kinh tế mà khách hàng đang hoạt động, Ngân hàng xác định quy mô của khách hàng. Các chỉ tiêu cần quan tâm như: Vốn chủ sở hữu, số lượng lao động bình quân, doanh thu thuần, tổng tài sản.
Bước 3: Xác định loại hình khách hàng
Cá nhân, hộ kinh doanh, Doanh nghiệp Nhà nước, Doanh nghiệp tư nhân, Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài,…
Bước 4: Chấm điểm các chỉ tiêu tài chính
Việc đánh giá các yếu tố tài chính của khách hàng dựa trên phương pháp định lượng.
Bước 5: Chấm điểm các chỉ tiêu phi tài chính
Các yếu tố phi tài chính được đánh giá bằng phương pháp định tính và định lượng, bao gồm các nhóm chỉ tiêu: Khả năng trả nợ, Trình độ, Quan hệ với ngân hàng, Các nhân tố ảnh hưởng đến ngành, Các nhân tố ảnh hưởng đến khách hàng.
Bước 6: Tổng hợp điểm và xếp hạng tín dụng
Điểm của khách hàng = Điểm của các chỉ tiêu tài chính x Trọng số phần tài chính + Điểm của các chỉ tiêu phi tài chính x Trọng số phần phi tài chính.
Tổng điểm kết hợp của hai yếu tố định tính và định lượng sẽ giúp xác định mức phân loại của khoản cho vay.
Phát hiện các khoản nợ xấu
Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam xác định các khoản nợ xấu thông qua hai kênh chính: Một là thực tế thanh toán nợ đến hạn của khách hàng; hai là qua các dấu hiệu rủi ro mà ngân hàng nhận thấy trong quá trình kiểm soát khoản vay:
Nhờ hỗ trợ của hệ thống corebanking, việc xác định các khoản nợ xấu thông qua thực tế thanh toán nợ của khách hàng tương đối chính xác. Bên cạnh sự theo dõi của NVTD và lãnh đạo đơn vị cho vay, Phòng thẩm định và Phòng kiểm soát nội bộ tại cũng giám sát tình hình nợ quá hạn của toàn hệ thống mỗi ngày để cảnh báo chi nhánh kịp thời khi phát sinh khoản vay chuyển nợ nhóm 2 hoặc chuyển nợ xấu, và thông qua đó cũng nắm được tình hình sức khoẻ khách hàng tại chi nhánh một cách khách quan hơn.
Phát hiện nợ xấu qua các dấu hiệu rủi ro: Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam yêu cầu NVTD phải cập nhật kịp thời những biến động trong tình hình hoạt động SXKD của khách hàng, kiểm tra TSĐB để phát hiện sớm các khoản nợ xấu từ khi khoản nợ chưa đến hạn thanh toán. Trong tình hình kinh tế khó khăn, rủi ro trong hoạt động SXKD tăng cao, giá BĐS giảm như những năm gần đây, Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam đã khuyến cáo NVTD tăng cường khả năng "phát hiện từ xa", nhất là với các khoản vay đầu tư dự án. Để thực hiện được yêu cầu này, NVTD phải thực hiện hiệu quả khâu kiểm tra sau khi cho vay.
Việc phát hiện sớm các dấu hiệu rủi ro lệ thuộc nhiều vào năng lực, tinh thần trách nhiệm của NVTD cũng như lãnh đạo. Do đó, mức độ thực hiện công tác này tại các chi nhánh cũng khác nhau, thông thường tại dư nợ cho vay doanh nghiệp chiếm chủ yếu, thì việc này được chú trọng nhiều hơn.
Công tác phân loại nợ
Công tác này được Trụ sở chính thực hiện toàn bộ, các chi nhánh chỉ phối hợp và thực hiện theo chỉ đạo. Hàng tháng/hàng quý, yêu cầu các chi nhánh báo cáo danh mục tín dụng, danh mục TSĐB của từng chi nhánh nhằm thống kê các loại rủi ro tín dụng tiềm ẩn. Khi nhận thấy các dấu hiệu rủi ro mới xuất hiện, sẽ có công văn thông báo bằng văn bản, yêu cầu các chi nhánh rà soát, kiểm tra và áp dụng ngay các biện pháp nhằm hạn chế rủi ro.
Theo quy định của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, việc phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro được thực hiện mỗi tháng một lần vào ngày 15.
Hiện tại, Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh 8 nói riêng và trong toàn hệ thống Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam nói chung đang áp dụng hai mô hình để lượng hóa mức độ tín dụng khi cấp tín dụng cho các khách hàng:
Theo phương pháp định lượng để báo cáo cho NHNN và trích lập dự phòng rủi ro tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam
Trên thực tế, phân nhóm nợ của khoản vay được hệ thống cập nhật tự động mỗi ngày căn cứ trên số ngày quá hạn của khoản vay. Nhờ đó, NVTD và các cấp quản lý tại chi nhánh và có thể cập nhật nhanh chóng các khoản vay mới bị chuyển nhóm nợ có rủi ro cao hơn. NVTD có trách nhiệm kiểm tra lại kết quả phân loại nợ tự động của hệ thống và điều chỉnh nhóm nợ phù hợp với quy định nếu cần thiết vì hiện tại hệ thống chưa theo dõi được các trường hợp đặc thù như:
+ Các khoản vay được cơ cấu lại thời hạn trả nợ;
+ Các khoản vay trong thời gian thử thách sau khi đã thanh toán dứt nợ gốc và lãi quá hạn;
Việc phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro do NVTD thực hiện dưới sự kiểm soát của lãnh đạo Phòng tín dụng/Phòng kinh doanh. Riêng đối với các kỳ phân loại nợ để trích lập dự phòng rủi ro hàng quý thì Phòng thẩm định sẽ kiểm tra, giám sát việc chuyển nhóm nợ, tính và trích lập dự phòng rủi ro trong toàn hệ thống để đảm bảo tính chính xác và đúng thời hạn quy định của NHNN.
Phân loại nợ theo hệ thống XHTD nội bộ
Bên cạnh việc phân loại nợ theo phương pháp định lượng để báo cáo cho NHNN và trích lập dự phòng rủi ro, Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam còn yêu cầu các chi nhánh thực hiện chấm điểm khách hàng theo hệ thống XHTD nội bộ để làm cơ sở đánh giá khách hàng và quản lý rủi ro tín dụng. Định kỳ thực hiện chấm điểm theo hệ thống XHTD nội bộ hàng năm, trước ngày 25/12 hàng năm.
Việc chấm điểm khách hàng do NVTD trực tiếp thu thập thông tin và thực hiện trên phần mềm, sau đó, toàn bộ nội dung chấm và kết quả sẽ được tự động chuyển đến lãnh đạo Phòng tín dụng kiểm tra và phê duyệt.
Kết quả chấm điểm XHTD của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam thời gian qua đã cho thấy một góc nhìn khác về chất lượng danh mục tín dụng của ngân hàng, tỷ lệ nợ nhóm 1 khi phân loại nợ theo hệ thống XHTD thấp hơn theo phân loại nợ định lượng, tương ứng là tỷ lệ nợ nhóm 2 - nhóm 5 đều cao hơn. Do dựa trên đánh giá toàn diện về khách hàng nên kết quả phân loại nợ theo XHTD có
thể được xem là chỉ báo đáng tin cậy để nhận biết các khoản nợ xấu để phòng ngừa và xử lý một cách chủ động.