6. Kết cấu đề tài:
1.2.4. Quy trình của nghiệp vụ môi giới chứng khoán
Quá trinh hoạt động môi giới của các CTCK đều được triển khai tuần tự theo trình tự sau:
Sơ đồ 1.1: Quy trình hoạt động môi giới chứng khoán
(Nguồn: Giáo trình nghiệp vụ kinh doanh chứng khoán, PGS. TS. Thái Bá Cần)
Đầu tiên, khách hàng ký hợp đồng và mở tài khoản giao dịch (1)
Khi có nhu cầu giao dịch chứng khoán qua CTCK, khách hàng sẽ kí hợp đồng mở tài khoản giao dịch chứng khoán và CTCK thực hiện mở tài khoản giao dịch cho khách hàng. Hợp đồng mở tài khoản là một sự thỏa thuận giữa khách hàng và CTCK, theo đó CTCK thực hiện mở một tài khoản để lưu giữ, quản lý tiền, chứng khoán và thực hiện giao dịch chứng khoán cho khách hàng qua SGDCK.
Thứ hai, khách hàng lưu kí chứng khoán trong trường hợp bán chứng khoán; kí quỹ tiền mặt trong trường hợp mua chứng khoán; đặt lệnh giao dịch tại phòng môi giới: khách hàng có thể đặt lệnh trực tiếp tại quấy giao dịch bằng cách điền đầy đủ
thông tin vào phiếu lệnh như mã chứng khoán cần mua- bán, số lượng, giá, số tài khoản, ngày tháng, chữ kí, ... hoặc đặt lệnh gián tiếp thông qua điện thoại, fax, internet, ... (2), (3), (4).
Thứ năm, các nhân viên bên môi giới tiến hành đối chiếu số dư tiền (chứng khoán) với phòng kế toán, sau đó chuyển lệnh của khách hàng và hệ thống khớp lệnh của SGDCK phù hợp. Tại SGDCK: kết quả khớp lệnh được gửi đến phòng đăng ký thanh toán bù trừ và lưu ký chứng khoán để bù trừ chứng khoán và tiền (5), (6), (7).
Sau khi khớp lệnh, SGDCK gửi xác nhận kết quả giao dịch cho CTCK và ngân hàng chỉ định thanh toán để có tài khoản của CTCK bên mua, ghi nợ tài khoản của CTCK bên bán. Các nhân viên môi giới xác nhận kết quả giao dịch cho khách hàng và cho phòng kế toán. Sau 3 ngày làm việc kể từ ngày giao dịch, ngân hàng chỉ định và CTCK thực hiện thanh toán tiền (8), (9), (10).
Cuối cùng, phòng kế toán tiến hành hoạch toán tiền và chứng khoán vào tài khoản của khách hàng (11).