5. Kết cấu của luận văn
3.4.2. Hạn chế, nguyên nhân
3.4.2.1.Hạn chế
Mặc dù BIDV tỉnh Phú Thọ đã hết sức tập trung nỗ lực và cố gắng hạn chế thấp nhất khả năng xảy ra rủi ro nhưng công tác quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng vẫn còn tồn tại một số hạn chế sau:
Trong công tác nhận biết và xác định RRTD: Mặc dù đã xây dựng một hệ
thống các dấu hiệu về khách hàng có khả năng phát sinh rủi ro cho ngân hàng, tuy nhiên đôi khi chưa được thực hiện thường xuyên, nghiêm túc.
Trong công tác đo lường RRTD: BIDV tỉnh Phú Thọ đã sử dụng cả mô hình
định tính và mô hình định lượng để đo lường rủi ro tín dụng. Tuy nhiên hệ thống đo lường RRTD của BIDV tỉnh Phú Thọ còn một số hạn chế:
Phụ thuộc vào cảm tính của cán bộ đánh giá.
Thiếu các chỉ tiêu cụ thể đánh giá mức độ rủi ro của từng ngành và mục đích kinh doanh.
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ không thể tự điều chỉnh một cách nhanh chóng để thích ứng với những thay đổi trong nền kinh tế. Điều này có thể đe dọa đến chương trình tín dụng của ngân hàng, bỏ sót những khách hàng lành mạnh, làm giảm lòng tin của cộng đồng vào dịch vụ ngân hàng.
Các trọng số của các chỉ số tài chính khi tính điểm được sử dụng như nhau cho các ngành khác nhau là chưa phù hợp. Đối với các doanh nghiệp FDI, các chỉ tiêu đánh giá xếp hạng doanh nghiệp cần phải tham chiếu đến khả năng tài chính và hoạt động của chủ đầu tư ở nước ngoài. Hệ thống xếp hạng tín dụng cũng cần phải tính đến xu hướng biến động giá cổ phiếu của các doanh nghiệp đã niêm yết. Số liệu nhập vào hệ thống phải đảm bảo tính trung thực, chính xác. Thực tế hiện nay số liệu tài chính khách hàng cung cấp chưa đảm bảo tính trung thực của nó. Chưa tính được tổn thất tín dụng (EL - Expected Loss) dựa trên hệ thống cơ sở dữ liệu đánh giá nội bộ - IRB (Internal Ratings Based).
Trong công tác quản lý và kiểm soát RRTD: Các cơ chế, chính sách tín dụng
của BIDV khá hoàn chỉnh và cụ thể. Tuy nhiên thực trạng còn một số hạn chế: Chưa có các sản phẩm tín dụng chuẩn để giảm thiểu thời gian tác nghiệp cũng như quản lý rủi ro tập trung. Khâu quản lý và kiểm soát RRTD đôi khi mang tính hình thức và đối phó. Chưa có hệ thống cảnh báo sớm những RRTD theo từng thời điểm. Chưa có định hướng phát triển tín dụng theo ngành/lĩnh vực, thời kỳ từ Hội sở chính. Công tác đánh giá khách hàng phụ thuộc vào cảm tính, chủ quan của cán bộ khách hàng, thiếu sự tái thẩm định. Các quy định nội bộ chưa cụ thể hoá trách nhiệm các cá nhân liên quan. Quy trình còn cồng kềnh, nặng về hình thức dẫn đến thời gian xử lý lâu.
Trong công tác xử lý RRTD: Tuy đã có quy định xử lý RRTD nhưng chưa có
quy trình cụ thể, chưa có quy trình xử lý tài sản đảm bảo dẫn đến gặp lúng túng khi triển khai. Công tác thu hồi nợ có vấn đề chưa triệt để. Theo số liệu của BIDV tỉnh Phú Thọ thì số tiền đã xử lý rủi ro tín dụng nhưng chưa thu hồi được đến 31/12/2016 là hơn 209 tỷ đồng.
3.4.2.2. Nguyên nhân
- Nguyên nhân từ phía Ngân hàng
Cán bộ tín dụng chịu áp lực làm việc lớn:
Bộ phận tín dụng thường phải chịu áp lực về phát triển, mở rộng khách hàng nên họ có thể phân tích khách hàng theo hướng tốt hơn so với thực tế để được phê duyệt cho vay, đảm bảo chỉ tiêu về dư nợ.
Cán bộ tín dụng tiếp xúc trực tiếp khách hàng nên đôi khi có thể nảy sinh sự thông đồng giữa cán bộ tín dụng và khách hàng dẫn đến khai tăng nhu cầu vốn để vay hộ, vay ké hoặc khách hàng mua chuộc cán bộ tín dụng để vay được tiền ngân hàng.
Cán bộ tín dụng phải đảm bảo tất cả các giai đoạn từ hướng dẫn lập hồ sơ, tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ và tiến hành thẩm định tất cả nội dụng liên quan đến khách hàng như pháp lý, uy tín, tài chính, tài sản đảm bảo…Với khối lượng công việc lớn như vậy lại chịu áp lực về thời gian trả lời khách hàng đúng quy định, dẫn đến việc cán bộ tín dụng khó có đủ thời gian để thu thập thông tin đầy đủ, tình trạng phân tích sơ sài, không đánh giá đúng thực trạng của khách hàng.
Khả năng phân tích ngành còn yếu kém:
Chức năng nghiên cứu, thu thập, xây dựng thông tin dự báo, định hướng, thông tin ngành chưa được hoàn thiện do cán bộ ngân hàng còn hạn chế về kinh nghiệm nghiên cứu, dự báo thông tin. Thêm nữa, chưa được ngân hàng đầu tư đúng mức về thời gian, phương tiện, đào tạo… Khả năng phân tích ngành nghề yếu kém, bên cạnh đó lại chưa có các bộ chỉ tiêu chuẩn của từng ngành. Do đó, không đưa ra được các cảnh báo và định hướng cho hoạt động tín dụng, nhằm hạn chế đầu tư vào những ngành, thành phần kinh tế làm ăn kém hiệu quả. Điều này còn ảnh hưởng đến kết quả xếp hạng khách hàng do cán bộ tín dụng thường cho điểm không chính xác các chỉ tiêu đánh giá ngành nghề theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ.
Hệ thống giám sát sự tuân thủ chưa tốt và chưa có chế tài xử phạt: Hầu như hệ thống giám sát chưa chủ động phát hiện các sai sót trong tuân thủ quy trình nghiệp vụ mà chỉ giải quyết sau khi đã phát sinh những vụ việc hay xảy ra tổn thất cho ngân hàng. Nguyên nhân chính là do hệ thống kiểm tra nội bộ trực thuộc chi nhánh nên không phát huy hiệu quả hoạt động. Mặt khác, ngân hàng chưa có chế tài quy định về trách nhiệm của cán bộ tín dụng và thẩm định đối với kết quả, chất
lượng tín dụng. Các sai phạm chưa bị xử lý nghiêm, dẫn đến trách nhiệm của cán bộ trong công việc không cao.
Thiếu giám sát và quản lý sau cho vay:
Đây cũng là đặc điểm chung của các NHTM trong nước, thường có thói quen tập trung nhiều công sức cho việc thẩm định trước cho vay mà lơi lỏng quá trình kiểm tra, kiểm soát đồng vốn sau khi cho vay. Khi NH cho vay thì khoản cho vay cần phải được quản lý một cách chủ động để đảm bảo được hoàn trả. Theo dõi nợ là một trong những trách nhiệm quan trọng nhất của cán bộ tín dụng và của NH nói chung để nhằm đảm bảo KH tuân thủ những điều khoản đề ra trong hợp đồng tín dụng, tìm ra những cơ hội kinh doanh mới và mở rộng co hội kinh doanh. Tuy nhiên trong thời gian qua Chi nhánh chưa thực hiện tốt công tác này. Điều này một phần do yếu tố tâm lý ngại gây phiền hà cho khách hàng của các bộ tín dụng, một phần do hệ thống thông tin quản lý phục vụ kinh doanh tại các doanh nghiệp quá lạc hậu, không cung cấp được kịp thời, đầy đủ thông tin yêu cầu.
Trình độ nhân lực còn hạn chế
Đội ngũ cán bộ nhân viên ngân hàng còn chưa đồng đều về trình độ, chưa kịp thời cập nhật thông tin về những thay đổi trong nền kinh tế thị trường, còn thiếu kinh nghiệm hoạt động trong nền kinh tế hàng hóa vận hành theo cơ chế thị trường với nhiều đặc điểm và biến động lớn lao, không ngừng. Nhiều vấn đề mới về lý luận của nền kinh tế thị trường như: kỹ thuật, chiến lược marketing ngân hàng, các vấn đề kinh tế vĩ mô; khả năng phân tích dự đoán thị trường tương lai của cán bộ còn yếu và thiếu. Hơn nữa, việc ngân hàng chưa thể mạnh dạn phát triển các sản phẩm mới do cán bộ nhân viên chưa đủ trình độ để phát triển các sản phẩm đó, quảng bá nó tới doanh nghiệp và người tiêu dùng.
- Nguyên nhân từ phía khách hàng
+ Đối với khách hàng doanh nghiệp:
Thực trạng chung hiện nay ở Việt Nam là rất nhiều doanh nghiệp không tuân thủ nghiêm chế độ báo cáo tài chính hoặc bản thân họ chưa nhận thấy tầm quan trọng và ý nghĩa của việc lập báo cáo tài chính một cách bài bản. Do vậy hầu hết các báo cáo tài chính gửi ngân hàng đều có chất lượng kém, không phản ánh đúng thức trạng tài chính và hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp. Điều này gây khó khăn cho ngân
hàng trong việc phân tích, đánh giá thực trạng khách hàng và mất thời gian để tìm hiểu và xác định lại các nội dung trong báo cáo tài chính của doanh nghiệp.
Thêm nữa, hiện nay rất ít doanh nghiệp thực hiện kiểm toán báo cáo tài chính. Thông thường chỉ các doanh nghiệp nhà nước bị bắt buộc kiểm toán thì mới thuê kiểm toán tài chính độc lập, còn lại phần lớn doanh nghiệp, đặc biệt là doanh nghiệp vừa và nhỏ không thực hiện kiểm toán báo cáo tài chính. Do vậy, ngân hàng khó phát hiện các sai sót trong việc chấp hành chế độ kế toán của những doanh nghiệp này, dẫn đến thông tin sử dụng phân tích khách hàng không chính xác.
+ Đối với khách hàng cá nhân:
Tâm lý người Việt Nam là không muốn công khai thông tin về cá nhân, do vậy việc thu thập thông tin cá nhân cũng rất khó khăn cho ngân hàng.
Ngoài ra tình trạng khách hàng không trung thực, cố tình gian lận thông tin và hồ sơ vay vốn giả để lừa tiền từ phía ngân hàng, khiến cho Chi nhánh khó khăn trong quá trình thẩm định.
Chương 4
ĐI ̣NH HƯỚNG, MỤC TIÊU VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV CHI NHÁNH PHÚ THỌ