5. Kết cấu của luận văn
3.2.1. Kết quả hoạt động tín dụng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương
ra, (trong đó phải kể đến các chương trình khuyến khích đối với khách hàng cá nhân) cùng sự chỉ đạo sát sao của Ban giám đốc và sự cố gắng của toàn thể cán bộ nhân viên Chi nhánh Thái Nguyên.
3.2. Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Thái Nguyên Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Thái Nguyên
3.2.1. Kết quả hoạt động tín dụng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Thái Nguyên Việt Nam - Chi nhánh Thái Nguyên
Hoạt động tín dụng luôn là hoạt động mang lại nguồn thu lớn nhất cho Ngân hàng. Trong những năm gần đây nền kinh tế khó khăn, tuy nhiên hoạt động tín dụng đối với Chi nhánh luôn nỗ lực để đạt kết quả tốt nhất. Và từ năm 2016 đến nay hoạt động tín dụng của Chi nhánh Thái Nguyên luôn đặc biệt chú trọng đến hoạt động tín dụng đối với các khách hàng cá nhân, hộ gia đình, hoạt động này luôn duy trì ở mức ổn định và tăng trưởng cao theo các năm.
Bảng 3.4: Dư nợ tín dụng đối với Khách hàng cá nhân của Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Thái Nguyên
Năm Chỉ tiêu 2016 2017 2018 So sánh Số tiền (Tr.đ) Tỷ trọng (%) Số tiền (Tr.đ) Tỷ trọng (%) Số tiền (Tr.đ) Tỷ trọng (%) 2017/ 2016 (Tr.đ) 2018/ 2017 (Tr.đ) Tổng dư nợ tín dụng đối với KHCN 103.562 100 210.926 100 202.479 100 107.364 -8,447 1. Phân theo thời gian
- Dư nợ ngắn hạn 7.034 6,8 21.304 10,1 6.074 2,9 14.270 -15.230
- Dư nợ trung và dài
hạn 96.528 93,2 189.622 89,9 196.405 97,1 93.094 6.783
2. Phân theo tiền tệ
- Dư nợ VNĐ 103.562 100 210.926 100 202.479 100 107.364 -8.447
- Dư nợ ngoại tệ - - - - - - - -
3. Phân theo mục đích vay vốn
- Vay mua ô tô 2.072 2 8.437 3,9 70.868 34,9 6.365 62.431
- Vay mua Bất động
sản 80.778 77,9 4.219 2 12.149 5,9 -76.559 7.930
- Vay hộ kinh doanh 20.712 20,1 126.556 59,9 60.744 29,9 105.844 -65.812
- vay tiêu dùng thế chấp - - 71.714 34,2 58.719 29,3 71.714 -12.995
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh từ năm 2016 - 2018 của Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Thái Nguyên)
Qua bảng số liệu trên ta thấy:
đồng so với năm 2016 và có xu hướng tăng nhẹ trong năm 2018, cụ thể tăng 6.783 triệu đồng so với năm 2017, góp phần nâng tỉ trọng dư nợ trung và dài hạn lên 97,1% trên tổng dư nợ tín dụng khách hàng cá nhân vào năm 2018. Ngược lại biến động dư nợ ngắn hạn tăng mạnh trong năm 2017, cụ thể tăng 14.270 triệu đồng, trong khi đến năm 2018 lại có xu hướng giảm mạnh, cụ thể giảm 15.230 triệu đồng. Điều này cho thấy rõ trong 3 năm gần đây, hệ thống Techcombank đang có chiến lược đẩy dư nợ trung và dài hạn đối với Khách hàng cá nhân, giảm tỷ trọng dư nợ ngắn hạn.
- Dư nợ tín dụng đối với Khách hàng cá nhân của Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Chi nhánh Thái Nguyên là 100% dư nợ Việt nam đồng. Hiện tại, Techcombank là đơn vụ dẫn đầu trong thị trường ngoại hối trên hệ thống các ngân hàng, nhưng đơn vị chỉ tập trung vào bán các sản phẩm như: mua bán ngoại tệ (FX), các sản phẩm phái sinh, L/C, Upas L/C,.. và không tập trung vào phát triển dư nợ ngoại tệ.
- Dư nợ vay mua ô tô liên tục tăng trưởng qua các năm, đặc biệt tăng mạnh nhất trong năm 2018: tăng 62.431 triệu đồng so với năm 2017, đưa tỷ trọng dư nợ vay mua ô tô từ 2% trong năm 2016 lên 34,9% trong năm 2018. Bên cạnh đó, dư nợ vay mua bất động sản giảm sâu trong năm 2017, cụ thể giảm 76.559 triệu đồng so với năm 2016 và có xu hướng tăng trong năm 2018, cụ thể tăng 7.930 triệu đồng. Ngược lại vay hộ kinh doanh lại có xu hướng tăng mạnh trong năm 2017 và giảm sâu trong năm 2018. Riêng đối với dư nợ vay tiêu dung thế chấp, trong năm 2016, Chi nhánh không triển khai mảng này, đến năm 2017 bắt đầu triển khai và cán mốc 71.714 triệu đồng, đến năm 2018 giảm còn 58.719 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 29,3% trên tổng dư nợ tín dụng đối với khách hàng cá nhân trong năm 2018.
3.2.2. Tình hình nợ quá hạn đối với khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Thái Nguyên
Việc phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Thái Nguyên được thực hiện theo quy định hiện hành của NHNN Việt Nam. Diễn biến nợ quá hạn qua các năm có chiều hướng năm sau tăng hơn năm trước, số liệu cụ thể được phản ánh qua các bảng số liệu sau:
Bảng 3.5: Dư nợ quá hạn đối với Khách hàng cá nhân
Năm Chỉ tiêu 2016 2017 2018 So sánh Sô tiền (Tr.đ) Tỷ trọng (%) Sô tiền (Tr.đ) Tỷ trọng (%) Sô tiền (Tr.đ) Tỷ trọng (%) 2017/ 2016 (Tr.đ) 2018/ 2017 (Tr.đ)
Nợ quá hạn đối với Khách hàng cá nhân 5.315 100 4.967 100 21.312,9 100 -348 16.345,9 -Nợ quá hạn dưới 90 ngày (Nhóm 2) 4.167 78,4 4.547 91,5 17.487,91 82,1 380 12.940,9 - Nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày (Nhóm 3) 425 8 148 3 1.620 7,6 -277 1.472 -Nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày (Nhóm 4) 352 6,6 127 2,6 1.417 6,6 -226 1.291 -Nợ quá hạn trên 361 ngày trở lên (Nhóm 5) 371 7 146 2,9 788 3,7 -225 642
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh từ năm 2016 - 2018 của Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Thái Nguyên)
Qua bảng 3.5 ta thấy Nợ quá hạn đối với Khách hàng cá nhân biến động qua các năm, cụ thể giảm nhẹ trong năm 2017, giảm 348 triệu đồng, tương ứng tỉ lệ giảm 6,5% so với năm 2016. Trong khi đó đến năm 2018 lại tăng rất
cao, cụ thể tăng 16.345,9 triệu đồng, tương ứng tỉ lệ tăng 329% so với năm 2017. Đây là một con số đáng báo động, thể hiện rõ ràng hơn qua sự biến động của cơ cấu các nhóm nợ như sau:
Điểm sáng trong cơ cấu nợ quá hạn của Chi nhánh là tỷ trọng Nợ quá hạn dưới 90 ngày (Nợ nhóm 2) đang chiếm trọng lớn và có xu hướng tăng theo tổng dư nợ quá hạn, năm 2017 tăng 380 triệu đồng, tương ứng tỉ lệ tăng 9,1% so với năm 2016; năm 2018 tăng 12.940,9 triệu đồng, tăng 285% so với năm 2017.
Bên cạnh đó, nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày (Nhóm 3), nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày (Nhóm 4) và Nợ quá hạn trên 361 ngày (Nhóm 5) có xu hướng giảm nhẹ trong năm 2017 và tăng mạnh trong năm 2018, nhưng tăng nhiều hơn cả là nợ nhóm 3. Cụ thể, nợ nhóm 3 năm 2017 giảm 277 triệu đồng, tương ứng tỉ lệ giảm 65% so với năm 2016; đến năm 2018 tăng 1472 triệu đồng, tương ứng tỉ lệ tăng 995% so với năm 2017. Nợ nhóm 2 năm 2017 giảm 226 triệu đồng, tương ứng tỉ lệ giảm 64,2% so với năm 2016; đến năm 2018 tăng 1291 triệu đồng, tương ứng tỉ lệ tăng 1017% so với năm 2017. Riêng nợ nhóm 5 có xu hướng biến động nhẹ hơn so với nợ nhóm 3 và nhóm 4, nợ nhóm 5 trong năm 2017 giảm 225 triệu đồng, tương ứng tỉ lệ giảm 60,6%, đến năm 2018 tăng 642 triệu đồng, tương ứng tỉ lệ tăng 81,47% so với năm 2017.
3.3. Thực trạng Quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Thái Nguyên
3.3.1. Nhận diện rủi ro tín dụng đối với Khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Thái Nguyên
Techcombank thực hiện Nhận diện rủi ro tín dụng thông qua việc xác lập một hệ thống xếp hạng đối với danh mục tín dụng của mình, nhằm đo lường rủi ro về khả năng trả nợ của khách hàng khi sử dụng sản phẩm tín dụng tại Techcombank.
Bảng 3.6: Bảng xếp hạng Khách hàng cá nhân Stt Loại xếp hạng tín dụng Điểm số
đạt được Phân loại nợ Diễn giải
1 AA Trên 60 Nợ nhóm 1 - Năng lực trả nợ rất tốt. - Rủi ro mất vốn thấp 2 A Trên 50-60 Nợ nhóm 2 - Năng lực trả nợ tốt. - Rủi ro mất vốn thấp 3 BB Trên 40-50 Nợ nhóm 3 - Năng lực trả nợ khá. - Rủi ro mất vốn trung bình 4 B Trên 20-40 Nợ nhóm 4 - Năng lực trả nợ khá. - Rủi ro mất vốn trung bình 5 C Dưới 20 Nợ nhóm 5 - Năng lực trả nợ kém - Rủi ro mất vốn cao
(Nguồn: Báo cáo tổng kết thường niên của Khối QTRR 2016, 2017, 2018 Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Thái Nguyên)
Mức xếp hạng tối thiểu (cut off) đối với các Khách hàng được cấp tín dụng và điểm cho từng hạng mục đánh giá được tuân theo quy định của Tổng Giám Đốc trong từng thời kỳ.
Cụ thể trong gia đoạn 2016-2018, Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam đã thực hiện xếp hạng Khách hàng cá nhân chi tiết theo Bảng sau:
Bảng 3.7: Bảng Xếp hạng tín dụng Khách hàng cá nhân STT Loại xếp hạng tín dụng 2016 2017 2018 Giá trị ( Tr.đ) Tỷ lệ (%) Giá trị ( Tr.đ) Tỷ lệ (%) Giá trị ( Tr.đ) Tỷ lệ (%) 1 AA 99.520 96,10 206.970 98,12 188.052 92,87 2 A 3.412 3,29 3.457 1,64 11.858 5,86 3 BB 462 0,45 318 0,15 1.805 0,89 4 B 168 0,16 181 0,09 764 0,38 5 C 0 0 0 0 0 0 TỔNG 103.562 100 210.926 100 202.479 100
(Nguồn: Báo cáo tổng kết thường niên của Khối QTRR 2016, 2017, 2018 Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Thái Nguyên)
Nhìn vào Bảng xếp hạng tín dụng trên ta thấy:
Dư nợ của Khách hàng xếp hạng AA năm 2017 tăng mạnh so với năm 2016, cụ thể tằng 107.450 triệu đồng và có sự sụt giảm nhẹ trong năm 2018, cụ thể giảm 18.918 triệu đồng so với năm 2017
Dư nợ của Khách hàng xếp hạng A không có sự biến động nhiều giữa 2 năm 2016 và 2017 nhưng lại có sự biến động tăng mạnh vào năm 2018, cụ thể tăng 8.401 triệu đồng so với năm 2017
Dư nợ của Khách hàng xếp hạng BB vào năm 2017 giảm nhẹ so với năm 2016, cụ thể giảm 144 triệu đồng và có sự tăng mạnh trong năm 2018, cụ thể tăng 1.487 triệu đồng so với năm 2017
Dư nợ của Khách hàng xếp hạng B tăng 13 triệu đồng vào năm 2017so với năm 2016 và tăng mạnh vào năm 2018, cụ thể tăng 583 triệu đồng so với năm 2017
Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam – Chi nhánh Thái Nguyên không có xếp hạng tín dụng nhóm C trong 3 năm 2016, 2017, 2018
Tùy vào kết quả xếp hạng mức độ rủi ro tín dụng đối với Khách hàng cá nhân, Ngân hàng áp dụng chính sách tín dụng và biện pháp quản lý rủi ro tín dụng như bảng sau: Bảng 3.8: Bảng Chính sách tín dụng theo mức độ rủi ro Khách hàng cá nhân STT Loại xếp hạng tín dụng
Mức độ rủi ro Cấp tín dụng Biện pháp quản lý
1 AA (Rất tốt) - Năng lực trả nợ rất tốt. - Rủi ro mất vốn thấp
Ưu tiên đáp ứng tối đa nhu cầu tín dụng của KHCN
Kiểm soát sau vay theo quy định 3 tháng/lần
2 A (Tốt) - Năng lực trả
nợ tốt.
- Rủi ro mất vốn thấp
Ưu tiên đáp ứng tối đa nhu cầu tín dụng của KHCN, đặc biệt là các khoản tín dụng từ trung hạn trở xuống
- Thực hiện cấp tín dụng sau khi phân tích đánh giá toàn bộ tài chính và theo khả năng trả nợ của Khách hàng.
- Kiểm tra bất chợt hoạt động kinh doanh, tài sản đảm bảo của Khách hàng với khoản vay Hộ kinh doanh 3 lần/năm - Kiểm tra bất chợt tài sản đảm bảo và nghề nghiệp, hoạt động kinh doanh của Khách hàng với khoản vay bất động sản, ô tô,…2 lần/năm 3 BB (Khá) - Năng lực trả nợ khá. - Rủi ro mất vốn trung bình - Đồng ý thiết lập quan hệ tín dụng nhưng hạn chế các điều kiện ưu đãi và cho vay dài hạn
- Thực hiện cấp tín dụng sau khi phân tích đánh giá toàn bộ tài chính và theo khả năng trả nợ của Khách hàng.
STT
Loại xếp hạng tín
dụng
Mức độ rủi ro Cấp tín dụng Biện pháp quản lý
tháng/lần
- Kiểm tra bất chợt hoạt động kinh doanh, tài sản đảm bảo của Khách hàng với khoản vay Hộ kinh doanh 3 lần/năm - Kiểm tra bất chợt tài sản đảm bảo và nghề nghiệp, hoạt động kinh doanh của Khách hàng với khoản vay bất động sản, ô tô,…2 lần/năm 4 B(Trung bình) - Năng lực trả nợ khá. - Rủi ro mất vốn trung bình - Hạn chế mở rộng tín dụng, chỉ tập trung vào các khoản tín dụng ngắn hạn - Chỉ giải ngân trên cơ sở có phương án khả thi
- Trú trọng kiểm tra mục đích và phương án sử dụng vốn, tình hình tài sản đảm bảo - Thực hiện sát sao việc kiểm soát sau vay hàng tháng
5 C (Yếu) - Năng lực trả
nợ kém
- Rủi ro mất vốn cao
- Từ chối thiết lập quan hệ tín dụng mới
- Tìm cách thu hồi nợ, kể cả xử lý Tài sản đảm bảo
Xem xét phương án đưa ra toàn án kinh tế
(Nguồn: Báo cáo tổng kết thường niên của Khối QTRR 2016, 2017, 2018 Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Thái Nguyên))
Qua các kết quả điều tra, ta thấy rằngtrong 3 năm 2016, 2017, 2018 Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam – Chi nhánh Thái Nguyên không có xếp hạng tín dụng nhóm C, trong khi tỷ trọng nợ quá hạn vẫn tăng qua các năm, đặc biệt là dư nợ nhóm 5 vẫn chiếm tỷ trọng nhỏ trong 3 năm 2016, 2017, 2018 tương ứng 7%; 2,9%; 3,7%. Điều này, chứng tỏ mặc dù
hệ thống xếp hạng tín dụng đã giúp Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam- Chi nhánh Thái Nguyên nhận diện được rủi ro tín dụng, từ đó đưa ra các giải pháp tối ưu hóa với khách hàng nhằm hạn chế tối đa các tổn thất xảy ra với Ngân hàng, là một bước quan trọng trong công tác Quản trị rủi ro tín dụng đối với Khách hàng cá nhân của Ngân hàng. Nhưng bên cạnh đó vẫn còn tồn tại những hạn chế trong công tác xếp hạng, cụ thể trong công tác xác minh tính hợp lý của số liệu cung cấp, dẫn đến số liệu chưa phản ánh đúng bản chất năng lực trả nợ của khách hàng, không nhận diện ra những khách hàng tiềm ẩn nợ xấu. Dấu hiệu tốt trong công tác Quản trị rủi ro tín dụng đối với Khách hàng cá nhân của Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam – Chi nhánh Thái Nguyên là trong quá trình hoạt động, Ngân hàng không ngừng đổi mới quy trình, tăng thêm nhiều cấp kiểm soát để số liệu thu thập được đánh giá khách quan nhất, hệ thống được cải thiện và nâng cao, giúp hạn chế tối đa rủi ro tín dụng xảy ra cho Ngân hàng.
3.3.2. Đo lường rủi ro tín dụng đối với Khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Thái Nguyên
3.3.2.1. Quy mô, cơ cấu Nợ quá hạn của Khách hàng cá nhân theo thời gian, theo mục đích vay vốn và phân khúc khách hàng
Nợ quá hạn theo thời gian
Bảng 3.9: Nợ quá hạn theo thời gian
Chỉ tiêu 2016 2017 2018 2017/2016 2018/2017 Số tiền (Tr.đ) Tỷ trọng (%) Số tiền (Tr.đ) Tỷ trọng (%) Số tiền (Tr.đ) Tỷ trọng (%) Tr.đ % Tr.đ %