Nợ xấu vẫn tăng dần qua các n ăm gần đây , từ mức đáy là 0.1% năm 2015 lên mứ c 1.3% năm 2018.
-Các khoản nợ xấu đa phần tập trung ở các khoản vay trung dài hạn (chiếm 70%) cho thấy v iệc thẩm định các dự án vay vốn dài hạn vần còn nhiều ha ̣n chế như : mọi tính toán thẩm định đều thực hiện trong môi trưởng giả định, chưa xem xét cụ thể hay phân tích ký các yếu tố ảnh hưởng đến dòng tiền của dự án như tỷ giá, lãi suất…. chưa xem xét cụ thể các yếu tố kinh tế xã hội, các yếu tốc có tính chất vùng, miền, các chính sách xã hội, chỉ nêu một cách chung chung, các yếu tố phân tích hoàn toàn dựa vào những đánh giá chủ quan của người thẩm định , tư cách người vay được thẩm đi ̣nh sơ sài chưa nắm rõ các tiểu sử cũng như các khó khăn tiềm ẩn của khách hàng vay.
+ Những tồn tại
TSĐB chưa được phân loại: Việc quy định kiểm tra , định giá lại TSBĐ mới quy định chung cho toàn bộ TSBĐ mà chưa phân theo loại TSBĐ vì nhiều TSBĐ rủi ro cao như hàng tồn kho, khoản phải thu, máy móc thiết bị… cần có tần suất kiểm tra, định giá cao hơn.
Việc kiểm tra vốn vay sau khi giải ngân còn thực hiê ̣n sơ sài , nguồn thông tin chủ yếu do khách hàng cung cấp mà thiếu các kênh thông tin khác tham khảo, bổ sung.
Tỉ lệ cho vay TSĐB còn thấp: Mặc dù chi nhánh chủ trương tăng cường cho vay KHCN và cho vay có TSBĐ tuy nhiên các tỷ lệ này của chi nhánh vẫn là thấp so với các chi nhánh khác trên địa bàn, làm rủi ro của chi nhánh gia tăng.
Về quá trình quản lý, đo lường và theo dõi tín dụng:
- Việc xác định mức độ rủi ro hiện tại mới chỉ căn cứ vào số ngày quá hạn thực tế của khách hàng, chưa dựa nhiều vào kết quả phân tích và đánh giá về khách hàng. Từ đó làm việc đánh giá chất lượng tín dụng của khách hàng phụ thuộc nhiều vào quan điểm cá nhân đồng thời chưa có đo lường cụ thể về mức độ rủi ro của một khoản vay.
- Hệ thống XHTD nội bộ chưa tính đến yếu tố về TSBĐ trong mức xếp hạng trong khi đây là nguồn thu thứ 2 của ngân hàng và thật sự cần thiết trong thời kỳ tín dụng rủi ro cao như hiện nay.
- Nhiều CBTD chưa nghiêm túc trong việc thực hiện chấm điểm xếp hạng khách hàng làm ảnh hưởng tới kết quả XHTD, chi nhánh chưa sử dụng nhiều tới kết quả này trong quá trình quản trị RRTD.
- Số tiền trích lập dự phòng mới tính mức tối thiểu theo quy định của NHNN và Vietinbank, việc tính toán này vẫn còn được thực hiện thủ công. Chi nhánh chưa dự phòng rủi ro theo phương pháp xác định mức tổn thất dự kiến và tổn thất ngoài dự kiến.
+ Nguyên nhân
Nguyên nhân khách quan
Hoạt động tín dụng của chi nhánh chịu ảnh hưởng từ khó khăn chung từ nền kinh tế. Khủng hoảng kinh tế làm Việt Nam giảm GDP, tăng CPI, thất nghiệp gia tăng,… làm cho khả năng trả nợ của các khách hàng trong nền kinh tế bị sụt giảm
Chịu ảnh hưởng từ chính sách của chính phủ, nhà nước: chính sách của chính phủ, nhà nước là khuyến khích hay không khuyến khích sẽ ảnh hưởng nhiều tới sự tồn tại và phát triển của nhóm khách hàng đó. Nếu chính sách hạn chế thì các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực đó gia tăng khó khăn từ đó dẫn đến việc khách hàng gia tăng khả năng không trả được nợ. Thật vậy, với
chính sách các đối tượng tham gia giao thông phải đi xe chính chủ đã làm nhiều khách hàng kinh doanh xe cũ gặp khó khăn đặc biệt là kinh doanh xe máy , ôtô cũ.
Chịu ảnh hưởng từ môi trường tự nhiên, vì yếu tố tự nhiên như dịch bệnh, hạn hán,… sẽ ảnh hưởng trực tiếp tới cung và cầu của sản phẩm từ đó dẫn điến việc thút đẩy hoặc làm giảm khả năng phát triển của khách hàng, nếu làm giảm khả năng phát triển thì tỷ lệ nợ quá hạn tiềm tàng của chi nhánh sẽ gia tăng. Tuy nhiên, các khách hàng của chi nhánh ít bị ảnh hưởng bởi yếu tố này.
Chịu ảnh hưởng từ yếu tố xã hội: với đặc điểm người tiêu dùng Việt Nam quen sử dụng tiền mặt, thanh toán bằng tiền mặt do đó ngân hàng khó có thể kiểm soát mục đích vay vốn của khách hàng dễ dẫn đến tình trạng khách hàng sử dụng vốn sai mục đích.
Một số khách hàng không thiện chí trả nợ: có thời kỳ nền kinh tế thiếu vốn trầm trọng, các ngân hàng hạn chế cho vay, các khoản vay đến hạn trả nợ nhưng ngân hàng không giải ngân ra luân chuyển vốn vì vậy nhiều khách hàng sẵn sàng để nợ quá hạn vì lãi suất quá hạn của ngân hàng vẫn thấp hơn lãi suất thị trường chợ đen;
Khách hàng sử dụng vốn sai mục địch, mục đích vay vốn phục vụ hoạt động SXKD, tuy nhiên khi kiểm tra thực tế sau khi cho vay không thấy khách hàng SXKD gì cả, số tiến vay sử dụng vào mục đích khác, hoặc vay ké, vay hộ…., chính vì vậy khi đến hạn khách hàng không có nguồn để trả nợ ngân hàng, nguyên nhân chỉ được phát hiện khí kiểm tra giám sát, so ngân hàng vẫn phải gánh chịu rủi ro khí khoản vay bị chuyển nợ xấu.
Khách hàng chủ ý lừa ngân hàng, tạo hồ sơ giả mạo đến vay ngân hàng , hoă ̣c nhóm Khách hàng liên quan ta ̣o nhiều pháp nhân và vay vốn ta ̣i nhiều TCTD, luân chuyển vốn lòng vòng , gây khó khăn cho công tác thẩm đi ̣nh , cho vay và kiểm soát sau vay. Hành vi lừa đảo của khách hàng ngày càng tinh
vi do đó CBTD cần nâng cao trình độ nghiệp vụ cũng như độ nhạy nghề nghiệp để giảm thiểu rủi ro này.
Do trình độ quản lý yếu kém, người vay không hoạch định được chính xác các khoản đầu tư, thu nhập , thời gian thu hồi vốn, hơn nữa phần vốn tham gia trực tiếp của người vay chiếm tỷ lệ nhỏ, song thường được tính vào công lao động… quy ra tiền, trong khi đó thu nhập lại được tính ở mức giá tại thời điểm vay vốn để phương án sao cho có lãi, mà không lường đến sự biến động vật tư đầu vào, chất lượng sản phảm…..nên khả năng tiêu thu và giá tiêu thụ không được như dự kiến, hiệu quả kinh doanh thua lỗ, vốn ngân hàng bị tồn đọng.
Nguyên nhân chủ quan
Cơ cấu tổ chức thường xuyên thay đổi làm hoạt động ngân hàng thiếu ổn định. Cơ cấu tổ chức ổn định mới có thể theo đuổi được mục tiêu tín dụng ban đầu và CBNV yên tâm làm việc.
Chi nhánh chưa có chế tài xử phạt CBTD không đảm bảo quy định, quy trình cấp tín dụng, từ đó dẫn đến việc kiểm tra kiểm soát sau cho vay, chấm điểm XHTD nội bộ,… của CBTD chưa thực hiện nghiêm túc
Chi nhánh có quan tâm đến việc đào tạo đội ngũ cán bộ nhưng chất lượng và nội dung đào tạo chưa đáp ứng về yêu cầu chuyên môn . Chi nhánh chỉ chú trọng đến việc đào tạo chuyên môn nghiệp vụ phân tích thẩm đi ̣nh , triển khai sản phẩm mới nhưng không chú trọng đến việc đào tạo cán bộ về kỹ năng kiểm tra kiểm soát sau khi cho vay và các kỹ năng mềm khác như bán hàng, thuyết phục khách hàng, cũng như công tác giới thiệu và bán chéo sản phẩm ngân hàng.
- Nguyên nhân khác:
Nguyên nhân từ tài sản bảo đảm: TSBĐ khó nắm giữ, khó xử lý, thủ tục và thời gian phát mại kéo dài, trong trường hợp phải khiếu kiến thì các trình
tự thủ tục phức tạp, sự hỗ trợ từ các cơ quan hành pháp thiếu tích cực. Mặt khác khách hàng không hợp tác trong việc bàn giao TSBĐ để xử lý theo quy định của pháp luật.
Tài sản bảo đảm xuy giảm giá trị, khó phát mại do tính thanh khoản thấp. Nguyên nhân về hê ̣ thống thông tin thẩm đi ̣nh : hiê ̣n phần lớn thông tin thẩm đi ̣nh khách hàng từ phía khách hàng cung cấp , các kênh thông tin khác như thông tin nợ thuế , tiểu sử của người lãnh đa ̣o doanh nghiê ̣p , việc nợ lương, nợ bảo hiểm xã hô ̣i không sẵn có để đối chiếu . Trong khi dưới tình hình cạnh tranh gay gắt giữa các TCTD, viê ̣c thẩm đi ̣nh cho vay ngày càng rút ngắn vì vâ ̣y dẫn đến viê ̣c thẩm đi ̣nh cho vay còn nhiều sơ sài , chưa đánh giá hết được rủi ro của khách hàng.
Tiểu kết chƣơng3
Chương 3 của luận văn đã phân tích tình hình hoạt động của chi nhánh, tình hình rủi ro tín dụng đặc biệt là tình hình quản trị RRTD theo mô hình mới tại chi nhánh. Từ đó, luận văn đã rút ra một số ưu điểm, hạn chế khi thực hiện quản trị RRTD theo mô hình này từ đó tìm hiểu nguyên nhân. Các hạn chế này do yếu tố môi trường bên ngoài, do bản thân chi nhánh và trên cơ sở các hạn chế này, chương 4 của luận văn sẽ đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng quản trị RRTD tại chi nhánh.
CHƢƠNG4: ĐỊNH HƢỚNG VÀ MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀNH THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI
VIETINBANK – CHI NHÁNH ĐÔNG HÀ NỘI
4.1. Định hƣớng hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng – Chi nhánh Đông Hà Nội
4.1.1. Định hướng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương – Chi nhánh Đông Hà Nội Công thương – Chi nhánh Đông Hà Nội
Là một trong những NHTM lớn nhất Việt Nam, với nhiệm vụ thực hiện các chính sách vĩ mô của NHNN , với tổng vốn điều lệ 37.234 tỷ đồng và là ngân hàng thương mại có vốn điều lê ̣ lớn nhất Việt Nam hiện nay . Hoạt động tín dụng đem lại cho Vietinbank khoảng 85% tổng thu nhập vì vậy phát triển tín dụng là một trong những vấn đề quan trọng nhất trong hoạt động của Vietinbank. Theo đó , Vietinbank xác định tín dụng là hoạt động kinh doanh chủ lực, cạnh tranh theo nguyên tắc thị trường. Ngân hàng luôn tập trung đa dạng hóa danh mục đầu tư tín dụng trên thị trường tài chính, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn. Nâng cao năng lực tài chính, năng lực cạnh tranh; Đổi mới, nâng cấp mô hình tổ chức, mô hình kinh doanh, quản trị điều hành phù hợp với thông lệ và chuẩn mực Quốc tế; Đào tạo nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, đẩy mạnh đầu tư đổi mới công nghệ và nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ;
Trước nhu cầu cấp thiết của việc nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng đáp ứng các chuẩn mực quốc tế mà điển hình là Hiệp ước Basel II trong bối cảnh hội nhập, để quy trình tín dụng đi vào hoạt động và mang lại hiệu quả thực sự, chủ trương của các NHTM Việt Nam là từng bước nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng mình theo các yêu cầu của Basel II và hướng tới các tiêu chí như sau:
Xây dựng và phát triển một văn hoá quản trị rủi ro tín dụng sâu rộng trên toàn hệ thống Vietinbank. Theo đó, từ HĐQT, các cấp điều hành cho tới từng cán bộ nghiệp vụ đều thực hiện thường xuyên quá trình quản trị rủi ro. Yếu tố rủi ro cần phải luôn được xem xét, cân nhắc kỹ lưỡng trong các quyết định của Ban lãnh đạo, trong mỗi hành vi tác nghiệp của cán bộ, nhân viên ngân hàng nhằm nâng cao chất lượng tín dụng.
Vietinbank tiếp tục áp dụng mô hình mới trong công tác quản trị rủi ro tín dụng tập trung. Theo đó các Chi nhánh thực hiê ̣n chức năng chủ yếu chức năng kinh doanh , viê ̣c quản tri ̣ rủi ro sẽ kiểm soát thông qua các bô ̣ phận phòng ban thuộc Trụ sở chính.
Không ngừng nâng cao nguồn lực con người vì trong hoạt động tín dụng đạo đức nghề nghiệp là yếu tố quan trọng quyết định tới chất lượng tín dụng.
Liên tục nâng cấp cải thiện hệ thống cơ sở hạ tầng, công nghệ thông tin. Từ đó có thể cung cấp kịp thời chính xác các thông tin theo yêu cầu cũng như phần mềm hỗ trợ cho việc tính toán, đo lường, phân tích,…
4.1.2. Đi ̣nh hướng hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng
Thực hiện chỉ đạo của NHCT Việt Nam, chi nhánh tiếp tục hoạt động với phương châm “an toàn, hiệu quả, hiện đại và tăng trưởng”, theo đó trong giai đoa ̣n 2019 – 2020, đối mă ̣t với viê ̣c kinh tế còn nhiều biến đô ̣ng phức tạp. Chi nhánh thực hiê ̣n viê ̣c tăng trưởng thâ ̣n tro ̣ng với mu ̣c tiêu như sau:
- Tổng nguồn vốn huy động: 9.000 tỷ đồng - Tổng dư nợ tín dụng: 6.500 tỷ đồng, - Nợ xấu: dưới 1% tổng dư nợ
- Thu phí dịch vụ: 65 tỷ đồng - Thu nợ xử lý rủi ro: 40 tỷ đồng
- Lợi nhuận đã trích dự phòng rủi ro: 30 triệu đồng
Về công tác huy động vốn: Chi nhánh xác định phải tăng trưởng nguồn vốn ở cả nguồn tiền gửi dân cư và tiền gửi doanh nghiệp.Triển khai đồng bộ
các giải pháp mang tính cạnh tranh nhằm thu hút khách hàng dân cư. Tiếp tục đẩy mạnh việc triển khai đầy đủ các sản phẩm huy động vốn đã ban hành, tập huấn cho giao dịch viên nắm chắc kiến thức về sản phẩm và kỹ năng tư vấn đối với khách hàng, đặc biệt đối với các sản phẩm có tính linh hoạt cao, đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng. Đẩy mạnh tăng trưởng nguồn vốn theo hướng tăng cường nguồn vốn trung dài hạn, ổn định, lãi suất thả nổi nhằm hạn chế rủi ro thanh khoản. Thực hiện chiến lược chăm sóc khách hàng, giữ gìn và phát triển quan hệ gắn bó với các khách hàng là các doanh nghiệp, tổ chức có quan hệ tiền gửi với chi nhánh. Tích cực giữ vững và thắt chặt quan hệ với các khàch hàng hiện tại. Đồng thời, phải xây dựng chính sách chăm sóc khách hàng có nguồn tiền gửi lớn nhằm giữ ổn định nguồn tiền gửi từ các tổ chức này.
Về công tác tín dụng: Cùng với việc tăng trưởng nguồn vốn, Chi nhánh phấn đấu tăng trưởng tín dụng và đầu tư đảm bảo chất lượng an toàn, hiệu quả, bền vững. Tuân thủ tuyệt đối chỉ đạo trụ sở chính Vietinbank về chấp hành quy trình nghiệp vụ, bám sát định hướng tín dụng của trụ sở chính Vietinbank để thực hiện. Phát triển dư nợ và phát triển khách hàng trên cơ sở đảm bảo an toàn và hiệu quả. Tiếp tục tìm kiếm khách hàng tốt về quan hệ tín dụng với Chi nhánh, ưu tiên quan hệ với các khách hàng trên địa bàn. Tập trung đẩy mạnh tăng trưởng tín dụng ngắn hạn, hạn chế cho vay trung dài hạn, đặc biệt là cho vay trung dài hạn ngoại tệ. Công tác thu hồi nợ XLRR đã được Chi nhánh đặc biệt quan tâm chú trọng trong thời gian qua. Song song với việc đẩy mạnh nguồn vốn huy động, tăng dư nợ, phát triển dịch vụ thì thu hồi nợ XLRR cũng là một trong những nhiệm vụ trọng tâm hàng đầu.
4.2. Một số giải pháp hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại Vietinbank – Chi nhánh Đông Hà Nội
Một số vấn đề cần lưu ý nhằm nâng cao hiệu quả trong quản trị RRTD ngân hàng, đó là:
Thứ nhất, hoàn thiện hệ thống cảnh báo sớm RRTD, trong đó, các chỉ số cảnh báo sớm rủi ro cần bao phủ được các nguyên nhân gây ra vỡ nợ chủ yếu cho khách hàng doanh nghiệp như: triển vọng kinh doanh, tình hình tài chính, khả năng thanh toán, Tài sản đảm bảo và hồ sơ tín dụng, những thay đổi về mặt quản lý hoặc chiến lược… Đồng thời, tăng cường sử dụng các chỉ tiêu có thể tính tự động như tỉ lệ sử dụng hạn mức, số ngày quá hạn, độ biến động