CHƯƠNG 2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
4.2. Giải pháp hoàn thiện công tác quản lý dòng tiền tại Tổng công ty Điện
4.2.4. Biện pháp tăng cường khả năng luân chuyển tiền tệ, giúp nâng cao dòng
4.2.4.1. Biện pháp tăng cường số ngày phải trả, giảm thiểu số ngày phải thu
- Do có sự chênh lệch giữa các khoản thời gian thu tiền điện và thời gian trả tiền nguyên liệu khí đầu vào và số tiền này là tương đối lớn. Do đó PV Power cần rút ngắn thời gian thu tiền và kéo dài thời gian chiếm dụng vốn - Sử dụng thêm các công cụ tài chính như chiết khấu bộ chứng từ, hay bao thanh toán, điều này sẽ giúp nâng cao các hệ số tài chính, chủ động trong việc luân chuyển tiền, tăng được số ngày phải trả và giảm số ngày phải thu,
- Xây dựng định mức tồn kho cho doanh nghiệp, tránh tình trạng ứ đọng vốn cho khoản mục hàng tồn kho. Vừa đảm bảo đủ nhiên liệu, vật tư vận hành các nhà máy an toàn, vừa nâng cao hiệu quả sử dụng vốn
4.2.4.2. Biện pháp nâng cao khả năng huy động vốn, bổ sung dòng tiền vào từ hoạt động tài chính cho doanh nghiệp
Khi nguồn vốn được huy động kịp thời và đầy đủ doanh nghiệp sẽ nắm bắt được các cơ hội kinh doanh, hạn chế được những thiệt hại do ứ đọng vốn, tăng vòng quay của vốn, từ đó gia tăng hiệu quả kinh doanh,
Muốn huy động nguồn vốn một cách hiệu quả, doanh nghiệp cần triệt để tận dụng lợi thế tối đa tất cả các nguồn lực tài chính mà công ty có thể tiếp cận. Căn cứ vào nhu cầu vốn, đặc điểm doanh nghiệp và tình hình thị trường vốn, doanh nghiệp có thể lựa chọn các phương thức huy động vốn khác nhau. Các phương thức huy động vốn của doanh nghiệp được đa dạng hoá nhằm khai thác mọi nguồn tài trợ trong nền kinh tế:
Các nguồn vốn bên ngoài công ty có thể khai thác như sau:
- Vốn huy động từ thị trường vốn thông qua việc phát hành cổ phiếu mới làm tăng vốn điều lệ cho công ty
- Huy động vốn qua việc phát hành chứng khoán nợ như trái phiếu trên thị trường trong nước và quốc tế
- Vay vốn từ các ngân hàng thương mại (còn gọi là tín dụng ngân hàng);
- Vốn vay của các tổ chức phi ngân hàng như: các công ty tài chính, tín dụng thuê mua, vay nước ngoài, vay của cán bộ nhân viên trong doanh nghiệp;
- Vốn huy động thông qua hình thức tín dụng thương mại, tức là nợ thương mại giữa các công ty, các doanh nghiệp, các khoản chiếm dụng về tiền lương, tiền thuế, tín dụng ngắn hạn ngân hàng và các khoản phải trả khác…;
Trong các nguồn vốn nên trên, nguồn vốn tín dụng ngân hàng giữ vị trí quan trọng nhất. Công ty cần tìm kiếm, huy động nguồn vốn rẻ, hợp tác với các đối tác trong đầu tư phát triển nhằm san sẻ nguồn vốn.
Nguồn vốn bên trong: Chủ yếu trích lập từ lợi nhuận có được từ kết quả kinh doanh của doanh nghiệp. Đối với nguồn vốn bên trong, công ty cần có các phương án phân phối lợi nhuận phù hợp kế hoạch đầu tư hoặc sản xuất kinh doanh từng năm của công ty.
Công ty cũng cần nhanh chóng thoái vốn đối với khoản đầu tư không hiệu quả.