Theo xuất xứ tín dụng

1.1.4 .4T ep ƣơ tức cho vay

1.1.4.5 Theo xuất xứ tín dụng

 Cho vay trực tiếp: Ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho khách hàng có nhu cầu ồng thờ ƣờ v y trực tiếp hoàn trả nợ vay cho Ngân hàng.

 Cho vay gián tiếp: Là khoả v y ƣợc thực hiện thông qua việc mua l i các khế ƣớc hoặc chứng từ nợ ƣợc phát sinh và còn trong thời h n thanh toán. Các hình thức này gồm có: Chiết khấu, mua l i các phiếu bán hàng, nghiệp vụ thanh lý.

1.1.4.6Căn cứ vào hình thái giá trị của tín dụng

 Tín dụng bằng tiền: Là lo i hình tín dụ ƣợc cung cấp bằng tiề . Đây thức cấp tín dụng chủ yếu củ N â v ƣợc thực hiện bằng kỹ thuật khác u ƣ: T dụng ứ trƣớc, thấu chi, tín dụng thời vụ, tín dụng trả góp.

 Tín dụng bằng tài sản: Là hình thức cho vay bằng tài sản rất phổ biế v d ng, ển hình nhất là tài trợ t uê u . T e p ƣơ t ức nay Ngân hàng hoặc công ty thuê mua (Công ty con của Ngân hàng) cung cấp trực tiếp tài sản cho khách hàng v t e ịnh kỳ khách hàng hoàn trả nợ vay gồm cả gốc và lãi.

1.1.5 Các nguyên tắc cơ bản của tín dụng

Ho t ộng tín dụng củ N â t ƣơ i dựa trên một số nguyên tắc nhất ịnh nhằ ảm bảo tín an toàn và khả s ời. Các nguyên tắ y ƣợc cụ thể hóa tr á quy ịnh củ N â N Nƣớ v á N â t ƣơ i.

1.1.5.1 Nguyên tắc: Hoàn trả vốn và lãi đúng hạn

Khách hàng phải cam kết trả vốn (gốc) và lãi với thờ xá ịnh. Các khoản tín dụng Ngân hàng chủ yếu có nguồn gốc từ các khoản tiền gửi của khách hàng và các khoả v y ƣợn. Ngân hàng phải có trách nhiệm hoàn trả cả gốc và lã ƣ ã ết. Do vậy, các Ngân hàng luôn yêu cầu ƣời nhận tín dụng phải thực hiệ ết y. Đây ều kiệ ể Ngân hàng tồn t i và phát triển.

Ngoài ra một số khoản tài trợ Ngân hàng không thu lãi (ví dụ tín dụ ƣu ã ). Tuy ê ỉ p á á sá ƣu ã ủ N â ối với khách hàng riêng biệt, không phản ánh bản chất của ho t ộng tín dụng.

1.1.5.2 Nguyên tắc: Sử dụng đúng mục đích và hiệu quả

Khách hàng phải cam kết sử dụng tín dụ t e ụ ƣợc thỏa thuận với Ngân hàng, không trái vớ quy ịnh của Ngân hàng cấp trên. Bên c ỗi Ngân hàng có thể có mụ v p m vi ho t ộng riêng. Mụ t trợ ƣợc ghi trong hợp ồng tín dụ ảm bảo Ngân hàng không tài trợ cho các ho t ộng trái pháp luật và việc tài trợ phù hợp vớ ƣơ ĩ ủa Ngân hàng.

1.1.5.3Nguyên tắc: Có đảm bảo tín dụng

Ngân hàng tài trợ dự trê p ƣơ á (hoặc dự án) có hiệu quả. Thực hiện nguyên tắ y ều kiện thực hiện nguyên tắc thứ nhất. P ƣơ á t ộng có hiệu quả của ƣời vay chứng minh cho khả t u ồ ƣợc vố ầu tƣ v ã ể trả nợ Ngân hàng. Các khoản tài trợ của Ngân hàng phải gắn liền với việc hình thành tài sản của ƣờ v y. Tr trƣờng hợp xét thất kém an toàn, Ngâ ò ỏ ƣời vay phải có tài sả ảm bảo khi vay. Tài sả ảm bảo có thể khác với tài sả tƣơ ƣơ t từ tiền vay.

1.2 Hoạt động tín dụng ngắn hạn

1.2.1.1 Tín dụng ứng trước

Các tín dụng ứ trƣớ ƣợc gọi bằng những thuật ngữ khác nhau. Các tên gọi củ t ƣờng thể hiện những thực tế gầ ũ ƣ: Mở tín dụng tài khoản, thấu chi, tín dụng vãng lai (hay còn gọi là cho vay luân chuyển). Nhìn chung, các khoản tín dụng ứ trƣớc chủ yếu theo nhu cầu toàn bộ tài sả ƣu ộ ĩ t ực hiện một tài sả xá ịnh nào. Nói chung không có một ảm bảo riêng.

Tín dụng ứ trƣớc bao gồm các lo s u ây:

1.2.1.1.1 Tín dụng thế chấp hoặc nghiệp vụ mở tín dụng khoản.

Lo i tín dụng này là một thể thứ v y ƣợc thực hiệ trê ơ sở hợp ồng tín dụ tr á ƣợc sử dụng một mức cho vay trong một thời gian nhất ịnh.

Trong hình thức này, Ngân hàng cho khách hàng vay bằng cách mở cho họ một tín dụng khoản. Khi mở tín dụng khoả ƣ vậy khách hàng không phải bỏ tiề v ấy, mà trái l i có thể lấy tiền ra, tiề t ền ứ trƣớc của Ngân hàng vì vậy nghiệp vụ này còn gọi là nghiệp vụ ứ trƣớc. Khách hàng có thể sử dụng tài khoả y ể phát hành séc chi trả hoặc có thể sử dụng cho nhiều mụ á .

Khi thực hiện một khoản tín dụng ứ trƣớc tùy vào sự nhìn nhậ N â ối với khách hàng mà có thể N â ƣ r ột trong hai hình thức sau:

 Tín dụng ứ trƣớc không bả ảm: Là việc cấp tín dụng không cần tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh, mà dự trê ơ sở uy tín của khách hàng. Trƣớc khi cho vay Ngân hàng phả xe xét á á p â t . Đá á khách hàng dựa vào hàng lo t chỉ t êu ƣ ức vốn, lợi nhuậ uy tín của sản phẩm trên thị trƣờng, khả t êu t ụ sản phẩ tr ộ quản lý.

 Tín dụng ứ trƣớc có bả ảm: Là lo i tín dụ ƣợc cấp p át trê ơ sở có tài sản thế chấp (d tê ọi là tín dụng thế chấp), cầm cố hay bảo lãnh của một hay nhiều ƣời khác.

1.2.1.1.2 Thấu chi

Thấu chi là hình thức cấp tín dụng ứ trƣớ ặc biệt trê ơ sở hợp ồng tín dụng hay còn gọi là tín dụng h n mứ ƣợc thực hiện bằng cách cho phép khách hàng ƣợc sử dụng kết số thiếu (dƣ ợ) trong một giới h n nhất ịnh. Thấu chi là kỹ thuật cho

v y ặc biệt tr x ệp ƣợc sử dụng vốn một cách linh ho t á ảm bảo nếu có chỉ là yếu tố phụ, vì số nợ t ƣờng xuyên biế ộng không thể thực hiện á ảm bảo trực tiếp. Thấu ƣợc xem là lo i tín dụng không bảo chứng. Thấu chi là một khoản tín dụng tổng hợp mà doanh nghiệp vay khi nhu cầu về vố ƣu ộng củ vƣợt khả ủa vố ƣu ộng. Khi cấp tín dụng thấu N â ò ỏi việc nghiên cứu một nguyên nhân rất chính xác về sự phát sinh và tìm sự hợp lý củ tr ơ ấu tài chính của doanh nghiệp.

1.2.1.1.3 Tín dụng vãng lai

Tín dụ vã ƣ ƣợc giới thiệu ầy ủ trên sách báo Vệt Nam. Có rất nhiều ý kiế á u v ò ều sự nhầm lẫn. Do vậy việc quy tựu những thông tin, những tri thức về nội dung chủ yếu của tín dụn vã ể hiểu thêm những ƣu ểm của nó trong nền kinh tế thị trƣờng. Từ r t r ững thích ứng vớ ều kiện Việt N tr quá tr ổi mới và phát triể d ng các lo i tín dụng của Ngân t ƣơ i.

Tín dụ vã ƣợc xem là hình thức tín dụng cổ ển nhất. Tín dụng vãng lai là tín dụ N â d ơ qu t dụng cấp cho khách hàng của mình: Bằng bản tệ hoặc ngo i tệ và theo nhu cầu khách hàng có thể ƣợc sử dụng với số ƣợng khác nhau ƣ vƣợt quá số tiề quy ịnh trong hợp ồng. Việc tính số dƣ á ản nộp vào và rút ra khỏi tài khoản củ á ƣợc tiến hành sau những khoảng thời gian quy ịnh trong hợp ồ ồng thời với việc thanh toán các khoản chi trả tín dụng trên tài khoản thống nhất của khách hàng.

1.2.1.1.4 Tín dụng thời vụ

Ho t ộng thời vụ là ho t ộng sản xuất ƣợc thực hiện ở một thờ ể tr v ệc tiêu thụ l ƣợc thực hiện t i một thờ ểm khác hoặ ƣợc l i việc sản xuất ƣợc rả ều trong cả ể trá p ột biến v d ều tổng chi phí trong việc tiêu thụ l ƣợc tiến hành trong một thời gian rất ngắ . Tr á trƣờng hợp này doanh nghiệp có nhu cầu thời vụ về tài trợ vố ƣu ộ v ƣợc thỏa mãn bằng tín dụng thời vụ.

Doanh nghiệp yêu cầu Ngân hàng phục vụ p ỡ tài chính ở các thời vụ. Dự v ều tra nghiên cứu của mình, Ngân hàng sẽ có kế ho ch tài trợ thời vụ cụ thể trong tháng, các nhu cầu và nguồn vốn dự kiến. Nói cách khác, khi có nhu cầu vƣợt quá nguồn vốn trong một thời kỳ ƣờ t ƣ r u ầu ặc biệt về thời vụ mà nếu ƣ ọi việc diễn ra tốt ẹp, sẽ ƣợc san bằng ở thời kỳ bán hàng. Vố ƣu ộng phải bù ắp một phần nhu cầu này. Một doanh nghiệp có khả suốt ƣơ ầu với thời kỳ mùa vụ mà không cần tới tín dụng bên ngoài, thì chắc chắn là một doanh nghiệp quản ƣ tốt nguồn vốn, bởi vì nó chứng tỏ việc không tận dụng số tƣ bả t ƣờng có trong một thời kỳ củ v ức sinh lợi của vố y d ũ p ải gánh chịu những hậu quả.

1.2.1.2 Chiết khấu thương phiếu

T ƣơ g phiếu hay kỳ phiếu t ƣơ i là một giấy nợ phát sinh trong quan hệ t ƣơ v ƣời thụ ƣởng một trái quyề ối vớ ƣời thụ trái khi giấy nợ ến h . T ƣơ p ếu là công cụ của tín dụ t ƣơ i.

Từ thời trung cổ á t ƣơ p ếu trở thành phƣơ t ện quan trọng trong kinh doanh Ngân hàng. Ngày nay, có rất nhiều nghiệp vụ N â ƣợc thực hiện thông qua việc chiết khấu t ƣơ p ếu:

 Ngân hàng tham gia vào việc thanh toán các phiếu á á t ƣơ p ếu ƣợc chiết khấu t i Ngân hàng của họ.

 N â ũ t ực hiện việc thu ngân các phiếu khoán giúp khách hàng.

 Ngoài thanh toán và thực hiện thu ngân hộ khách hàng, Ngân hàng có thể giữ các phiếu khoán làm vệt bả ả . N ƣ t t ƣờng thì Ngân hàng chiết khấu t ƣơ p ếu.

Chiết khấu t ƣơ p ếu là nghiệp vụ cổ ển củ N â r ời rất sớm và mãi dến ngày nay vẫ ƣợc các Ngân hàng áp dụng một cách phổ biế . Đây ột nghiệp vụ ít rủi ro và b ng vốn của Ngân hàng. Thời h n cho vay ngắn tố 90 y ều này nâng cao tính thanh khoản trong quan lý tài sản có của Ngân hàng. Mặt khác hia hình thứ ơ bản củ t ƣơ p ếu là hối phiếu và lệnh phiếu ƣợc lập trê ơ sở ã ƣợc chuyể ƣờ u . Đây t ề ề ề ƣời mua thực hiện kinh doanh củ ể có khả trả cho Ngân hàng. L i

nữa nghiệp vụ chiết khấu l i ở N â Tru Ƣơ N â ặp n về thanh khoản. Mặc dù chiết khấu t ƣơ p ếu mang l i nhiều lợi ích cho khách hàng. Tuy nhiên vẫn có rủi ro xảy ra. Vì vậy trƣớc khi chiết khấu t ƣơ p ếu, Ngân hàng phải xem xét kỷ các hối phiếu và mối quan hệ của nhữ ƣờ ê qu ến hối phiếu.

N ƣ vậy: Chiết khấu t ƣơ p ếu là một nghiệp vụ tín dụng ngắn h ƣợc thực hiệ dƣới hình thức khách hàng chuyển giao quyền sở hữu t ƣơ p ếu ể ổi lấy một số tiền bằng mệnh giá trái phiếu trừ ã ết khấu và hoa hồng phí.

Ngoài ra tín dụng dựa trên việc trái quyền chuyể ƣợng trái quyền còn gồm các lo i: Nghiệp vụ uy ộng các trái quyề t ƣơ i, bao thanh toán hay mua ủy nhiệm t u…

1.2.1.3Tín dụng bằng chữ ký của Ngân hàng

Lo i tín dụng này thực chất là một cam kết lãnh nợ d N â ƣ r bằng việc phát hành chứ t ƣ bảo lãnh hoặc bảo chứng, cam kết trả t y ƣờ v y nếu ƣờ v y trả ƣợc nợ. trƣờng hợp sự xác nhận khoản tín dụ ã cấp cho một thời h n nhất ịnh. Khi thực hiện cho vay qua cam kết bằng chữ ký, Ngân hàng không phải xuất quỹ ể cho khách hàng sử dụng một khoản tiền nhất ịnh, mà chỉ ƣ r ột cam kết bảo lãnh cho con nợ ối với chủ nợ. N ƣ vậy, chỉ khi nào con nợ không trả ƣợc nợ thì Ngân hàng mới trả nợ hộ. T t ƣờ ể thực hiện nghiệp vụ này thì Ngân hàng phải lập một quỹ bão lãnh theo một tỷ lệ so với vố p áp ịnh. Hiện nay ở Việt Nam số tiền bảo lãnh tín theo tỷ lệ phầ tr m trên tổng giá trị bảo lãnh.

1.2.2 Vai trò của hoạt động tín dụng ngắn hạn 1.2.2.1 Đối với Ngân hàng

Ho t ộng tín dụng nói chung và tín dụng ngắn h r ê ã ảm bảo nguồn thu chủ yếu cho ho t ộng kinh doanh củ N â . Đ ụ t o nên lợi nhuận và phòng chống rủi ro của Ngân hàng. Trong quá trình ho t ộng của các Ngân hàng, các nhà quản trị Ngân hàng phả qu tâ ến vấ ề: Phải t ƣợc nguồ t u bù ắp các p ( p uy ộng vốn, chi phí trả ƣơ p quả …).Mặt khác phả ảm bảo khả t ản của Ngân hàng. Tín dụng ngắn h n có thể giúp các nhà quản trị giải quyết vấ ề này.

1.2.2.2 Đối với nền kinh tế

Ngân hàng trong nền kinh tế vớ tƣ á ột doanh nghiệp d ĩ vực tiền tệ. Vớ tƣ á ột trung gian tài chính, nó là kênh chuyển vốn từ nhữ ơ t ừa vố ến nhữ ơ t ếu vốn và ho t ộng hiệu quả trong nền kinh tế. Các kênh truyền dẫn vốn có thể qua thị trƣờ t ệp vụ tín dụng trung và dài h ƣ ã bị c nh tranh m nh mẽ bởi các tổ chức tài chính phi Ngân hàng tham gia vào thị trƣờ y ƣ: ty bảo hiểm, các quỹ ầu tƣ ty t … H ặc thị trƣờng tiền tệ là kênh dẫ v uy ộng vốn những nguồn vốn và các giấy tờ có giá ngắn h n. Thị trƣờng này ho t ộng rất linh ho t và cung cấp một nguồn vốn rất lớn cho nền kinh tế. t dụng ngắn h n ngày càng phát triển m nh mẽ.

1.3 Tín dụng cá nhân

1.3.1 Khái niệm tín dụng cá nhân

Trê ơ sở ị ĩ T dụ N â ” êu trê v p m vi của luậ v y ố tƣợng khách hàng cá nhân bao gồm cá nhân và hộ ấy chứng nhận ộ kinh doanh cá thể, vì vậy Tín dụng cá nhân là hình thức tín dụng mà trong đó NHTM đóng vai trò là người chuyển nhượng quyền sử dụng vốn của mình cho khách hàng cá nhân hoặc hộ gia đình sử dụng trong một thời hạn nhất định phải hoàn trả cả gốc và lãi với mục đích phục vụ đời sống hoặc phục vụ sản xuất kinh doanh dưới hình thức hộ kinh doanh cá thể.

Tín dụ á â p ớn ến sự ƣu t á uồn vốn trong xã hộ ều chuyển vốn từ ơ t ừ ế ơ t ếu, từ ơ ệu quả thấp ế ơ ệu quả ể áp ƣ u ầu vốn cho kinh doanh hoặc tiêu dùng cá nhân và hộ .

Tín dụ á â ã p át tr ển từ lâu trên thế giớ ƣ ột khái niệm khá mới ở thị trƣờng Việt Nam. Tuy nhiên tín dụ á â ã t u t ƣợc nhiều khách hàng và có tiề rất lớ ể phát triể . Đ ểm thuận lợi là quy mô thị trƣờng lớn với dân số ( ảng 90 triệu dâ v y 1/4/2014 t e tr bá ện tử CHÍNH PHỦ NƢỚC CỘNG HÒA XÃ HỘI HŨ NGHĨ VIỆT N M) số trong ộ tuổ trẻ, có thu nhập ngày càng cao và có nhu cầu chi tiêu cho nhiều mụ .

Hiệ y xu ƣớ t êu dù trƣớc, trả s u ể áp ứng nhu cầu chi tiêu cho cuộc số t ất là ở các thành phố lớn. Chính vì thế, các sản phẩm tín dụng cá nhân củ N â ƣợc khách hàng rất qu tâ . Đây ơ sở ể các Ngân hàng tự t ẩy m nh mảng tín dụng này.

1.3.2 Đặc điểm cho tín dụng khách hàng cá nhân

Tín dụng cá nhân là lo i hình tín dụng khác biệt so với tín dụng doanh nghiệp. Với ph m vi nghiên cứu của luậ v y x ƣ r ột số khác biệt ƣ:

1.3.2.1 Quy mô mỗi khoản vay nhỏ, số lượng các khoản vay lớn

K á á â t ƣờng có hai mụ v y:

Thứ nhất là cá nhân, hộ v y ể bổ sung vốn kinh doanh. Quyền ho t ộng sản xuất kinh doanh của cá nhân, hộ ƣợc pháp luật thừa nhậ ƣ d ực h n chế ho t ộ d t ƣờng không có quy mô lớn.

Thứ á â v y áp ứng nhu cầu vố ể tiêu dùng. Khoản vay cá nhân cho mụ y trực tiếp phục vụ cho nhu cầu chi tiêu cho cuộc số ƣ: Mu ất, mua sắm vật dụ xây dựng, sửa chữa nhà, du học, du lị ….

Số tiền vay hai mụ y ều bị giới h n bởi nhữ ều kiện từ Ngân hàng : T ợp lý của nhu cầu vốn, khả trả nợ và tài sả ảm bảo. Tuy nhiên, số ƣợng các khoản tín dụng cá nhân là rất lớn do hai nguyên nhân: