1.1.4 .4T ep ƣơ tức cho vay
1.3 Tín dụng cá nhân
1.3.3.3 Đối với khách hàng cá nhân
Cuộc số ƣời luôn tồn t i những nhu cầu vật chất và tinh thần, những nhu cầu y d v ơ bắt ầu từ những hàng hóa thiết yếu rồ ến những hàng hóa xa xỉ ơ ù với sự phát triền của nên kinh tế. N ƣ v ệc thỏa mãn những nhu cầu i phụ thuộc vào khả t t á ện t i. Ở một chừng mự t dụng cá nhân giúp cho các khách hàng linh ho t ơ tr v ệc giải quyết vấ ề thỏa mãn nhu cầu của bản thân. Thay vì phả t ũy ủ vốn ờ hiện t ể thực hiện kế ho ch của bả t â ƣời tiêu dùng sẽ khéo léo phối hợp giữa thỏa mãn nhu cầu ở hiện t i với
khả t t á ở hiện t v tƣơ . N ĩ ọ sẽ t êu dù trƣớc bằng cách lựa chọ p ƣơ á v y vốn Ngân hàng rồ t ũy vả hoàn trả sau cho Ngân hàng.
Vai trò này hết sứ ĩ ối với nhữ trƣờng hợp mau sắm các hàng hóa thiết yếu có giá trị ƣ ử xe ơ … y t êu ấp bá ƣ ố u bệnh tật, y ƣới hỏ …. Tr ữ trƣờng hợp này, thay vì bế tắc hoặc phả t ến những khoản vay nóng ngoài Ngân hàng với lãi suất cao ngất ƣỡng, thì khách hàng có thể an tâm vay vốn từ Ngân hàng với lãi suất và thời h n vau hợp lý.
Đ ều y ƣợc thể hiện rõ nét nhất t á ƣớc phát triển vì thông qua các khoản cấp tín dụng của Ngân hàng hết sức nhanh chóng và thuận tiện thì khách hàng hầu ƣ ƣợ áp ứng các nhu cầu cá nhân thiết yếu của cuộc số ƣ u u t ọc tập, du lị … p p ần nâng cao chất ƣợng cuộc sống.
Ngoài ra, tín dụng cá nhân còn là kênh các NHTM tài trợ vốn cho ho t ộng sản xuất kinh doanh của các hộ h giúp họ ều kiệ ể mở rộng quy mô sản xuất, nâng cao khả nh tranh trong ngành. Vớ ều kiện cấp tín dụng ơ ả ơ ối với khách hàng doanh nghiệp, tín dụng cá nhân phù hợp với hình thức kinh doanh nhỏ lẻ, phù hợp vớ ặc tính và tập quán kinh doanh củ ố tƣợng này.
1.3.4 ột số chỉ tiêu phân tích tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn khách hàng cá nhân
1.3.4.1 Tốc độ tăng trưởng thu nhập
Tố ộ t trƣởng thu nhập = (Thu nhập ho t ộng tín dụng kỳ này – kỳ trƣớc)/ Thu nhập ho t ộng tín dụng kỳ trƣớc.
Chỉ tiêu này thể hiện chiều ƣớng phát triển của tín dụng. Chỉ t êu y dƣơ ứng tỏ chiều ƣớ ê p át tr ển của tín dụng.
1.3.4.2 Tỷ lệ nợ xấu
Nợ xấu là các khoản nợ dƣới chuẩn, có thể quá h n và bị nghi ngờ về khả trả nợ lẫn khả t u ồi vốn của chủ nợ ều y t ƣờng xảy ra khi các con nợ ã tuyên bố phá sản hoặ ã tẩu tán tài sản. Nợ xấu gồm các khoản nợ quá h n trả lãi và/
hoặc gố trê t ƣờ quá b t á ứ vào khả trả nợ củ á ể h ch toán các khoản vay vào các nhóm thích hợp
T i Việt Nam việc phân lo i nợ, trích lập và sử dụng dự p ò ể xử lý rủi ro tín dụ ƣợc thực hiện theo Quyết ịnh số 493/2005/QĐ-NHNH ngày 22/04/2005 và Quyết ịnh số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 sử ổi, bổ sung một số ều của Quyết ịnh số 493/QĐ-NHNN của Thố ốc NHNN Việt N . T e Nợ xấu” các khoản nợ thuộc nhóm 3,4 và 5. Việc phân lo i nợ thực hiệ ƣ s u:
N 1(Nợ ủ t êu uẩ ) b ồ : á ả ợ tr tổ ứ t dụ á á ủ ả t u ồ ầy ủ ả ố v ã t ờ .
N 2 (Nợ ầ ) b ồ : Cá ả ợ quá dƣớ 90 y. á ả ợ ơ ấu t ờ trả ợ tr the t ờ ợ ã ơ ấu .
N 3 (Nợ dƣớ t êu uẩ ) b ồ : á ả ợ quá từ 90 ế 180 ngày. á ả ợ ơ ấu t ờ trả ợ quá dƣớ 90 y t e t ờ ã ơ ấu ; N 4 (Nợ ờ) b ồ : á ả ợ quá từ 181 ế 360 y. Các ả ợ ơ ấu t ờ trả ợ quá từ 90 y ế 180 y t e t ờ ã ơ ấu ; N 5 (Nợ ả ất vố ) b ồ : Các ả ợ quá trê 360 y. á ả ợ ờ p ủ xử . á ả ợ ã ơ ấu t ờ trả ợ quá trê 180 y t e t ờ ã ƣợ ơ ấu .
Tổ ợ xấu Tỷ ệ ợ xấu ( % ) = --- x 100 Tổ dƣ ợ Tỷ ệ ợ xấu ủ N â t ấp tốt. T ự tế rủ r tr d trá ỏ ê N â t ƣờ ấp ậ ột tỷ ệ ất ị ƣợ ớ t . Mứ dƣớ 3% t ể ƣỡ á tốt tr t ộ N â . Tỷ ệ t p ép t e t ệ quố tế v V ệt N 5%. 1.3.4.3 Tỷ lệ nợ quá hạn
Tỷ lệ nợ quá hạn = (Nợ quá hạn / Tổng dư nợ)*100%
ỉ t êu y p ả á ất ƣợ t dụ . N â v y p ả t u ồ vố v ã t ờ . Tỷ ệ ợ quá t ỉ ất ƣợ t dụ N â é . T e t ệ ỉ t êu y p ả ể s át tr p v quá 3%
1.3.4.4. Dư nợ tín dụng so với nguồn huy động vốn.
Dự nợ tín dụng so với nguồn huy động vốn = (Dư nợ tín dụng/ Tổng nguồn vốn huy động) *100%
ỉ t êu y p ả á sử dụ vố t dụ s vớ vố uy ộ t sử dụ uồ vố vơ vố v y. ỉ t êu y ƣợ ể s át v ều ỉ ở ứ 70% -80%
1.4Quy trình cho vay
1.4.1 Khái niệm quy trình cho vay
Quy trình cho vay là bảng tổng hợp mô tả á bƣớ ụ thể từ khi tiếp nhận nhu cầu vốn vay củ á ến khi Ngân hàng ra quyết ịnh cho vay, giải ngân và thanh lý hợp ồng tín dụng.
Việc thiết lập và không ngừng hoàn thiện quy trình tín dụ ĩ rất quan trọ ối với ho t ộng tín dụng của Ngân hàng. Về mặt hiệu quả, quy trình tín dụng hợp lý góp phần nâng cao chất ƣợng và giảm thiểu rủi ro tín dụng. Về mặt quản trị, quy trình tín dụ s u ây có những lợi ích sau:
Quy trình tín dụ ơ sở cho việc p â ịnh trách nhiệm và quyền h n của từng bộ phận liên quan trong ho t ộng tín dụng.
Quy trình tín dụ ơ sở cho việc thiết lập các hồ sơ v t ủ tục vay vốn về mặt hành chính.
Quy trình tín dụng chỉ rõ mối quan hệ giữa các bộ phận liên quan trong ho t ộng tín dụng.
Tùy t e ặ ểm tổ chức và quản trị, mỗ N â ều tự thiết kế và xây dựng cho mình một quy trình cho vay tín dụng riêng. Quy trình tín dụng có thể phân theo nhiều á u ƣ: H (trƣớc khi cấp tín dụng, sau khi cấp tín dụ ) b (trƣớc khi cấp tín dụng, trong khi cấp tín dụng, sau khi cấp tín dụng). Hiện nay, quy trình tín dụ ƣợ t ƣ:
Lập hồ sơ ề nghị cấp tín dụng Thẩ ịnh (Phân tích tín dụng) Quyết ịnh tín dụng
Giải ngân
Giám sát, thu nợ và thanh lý tín dụng.
1.4.2.1 Lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng
Lập hồ sơ ề nghị cấp tín dụ âu bả ầu tiên của quy trình tín dụng, nó thực hiện ngay sau khi cán bộ tín dụng tiếp xúc khách hàng có nhu cầu vay vốn. Lập hồ sơ t dụng là khâu quan trọng vì nó là khâu thu nhập t t ơ sở ể thực hiện các âu s u ặc biệt là phân tích và ra quyết ịnh cho vay.
Tùy theo quan hệ giữa khách hàng và Ngân hàng, lo i tín dụng yêu cầu và quy mô tín dụng, các bộ tín dụ ƣớng dẫn khách hàng lập hồ sơ với những thông tin yêu cầu khác nhau. Nhìn chung, một bộ hồ sơ ê ị cấp tín dụng cần thu thập từ khách hàng những thông tin sau:
Thông tin về ự p áp v ực hành vi của khách hàng. Thông tin về khả sử dụng và hoàn trả vốn của khách hàng. Thông tin về bả ảm tín dụng.
Để thu thập ƣợc nhữ t t bả ƣ trê N â t ƣờng xuyên yêu cầu khách hàng phải lập và nộp cho Ngân hàng các lo i giấy tờ sau:
Giấy chứ tƣ á pháp nhân của khách hàng, ch ng h ƣ ấy phép thành lập, quyết ịnh bổ nhiệ á ố ều lệ ho t ộng.
P ƣơ á sản xuất kinh doanh và kế ho ch trả nợ, hoặc dự á ầu tƣ. Báo cáo tài chính của thời kỳ gần nhất.
Các giấy tờ liên quan khác nếu cần thiết.
1.4.2.2 Phân tích tín dụng
Phân tích tín dụng là phân tích khả ện t i và tiềm tàng của khách hàng về sử dụng vốn tín dụng, khả trả và khả t u ồi vốn vay cả gốc và lãi. Mục tiêu của phân tích tín dụng là tìm kiếm những tình huống cụ thể dẫ ến rủi to cho Ngân t ê ƣợng khả ểm soát những rủ r v dự kiến các biện pháp phòng ngừa và h n chế thiệt h i có thể xảy ra. Mặc khác, phân tích tín dụ ũ qu tâ ến việc kiểm tra chân thực của hồ sơ v y vốn mà khách hàng cung cấp, từ ậ ịnh về t á ộ trả nợ củ á ơ sở quyết ịnh cho vay
1.4.2.3 Quyết định và ký kết hợp đồng tín dụng
Quyết ịnh tín dụng là quyết ịnh cho vay hoặc từ chố ối với một hồ sơ v y vốn củ á . Đây âu ực kỳ trọng trong quy trình tín dụng vì nó ả ƣởng rất lớ ế khâu sau và ả ƣở ến uy tín và hiệu quả ho t ộng tín dụng của Ngân hàng. Có hai lo i sai lầ ơ bả t ƣờng xảy ra trong khâu này:
Quyết ịnh chấp nhậ v y ối với một khách hàng không tốt. Từ chố v y ối với một khách hàng tốt.
Cả hai lo i sai lầ y ều dẫ ến thiệt h á ể cho Ngân hàng. Lo i sai lầm thứ nhất dễ dẫ ến thiệt h i hoặc không thể thu hồi, tức thiệt h i về tài chính. Lo i sai lầm thứ hai dễ dẫ ến thiệt h i về uy tín và mất ơ ội cho vay.
Nhằm h n chế sai lầm, trong khâu quyết ịnh tín dụ á N â t ƣờng chú trọng hai vấ ề:
Thu thập và xử lý thông tin một á ầy ủ và chính xác l ơ sở ra quyết ịnh. Trao quyền quyết ịnh cho một hộ ồng tín dụng hoặc nhữ ƣờ ực phân tích và phán quyết.
1.4.2.3.1 Cơ sở ra quyết định tín dụng
ơ sở ể ra quyết ịnh tín dụ trƣớc hết dựa vào thông tin thu thập và xử lý từ hồ sơ t dụ d trƣớc chuyển sang. Kế ến dựa vào những thông tín khác hoặc thông tin cập nhật ê qu t t d ng từ nhiều nguồ á u ã
ƣợc cập nhật ặc biệt á t t á t ậy từ các công ty nghiên cứu thị trƣờng uy tín, ch ng h ƣ t t ập nhật về tình hỉnh thị trƣờng, chính sách tín dụng củ N â á quy ịnh về ho t ộng tín dụng củ N â N ƣớc, nguồn vốn cho vay của Ngân hàng, kết quả thẩ ịnh các hình thức bả ảm nợ vay.
1.4.2.3.2 Quyền phán quyết tín dụng
Tùy theo quy mô vốn vay lớn hay nhỏ quyền phán quyết t ƣờ ƣợc trao cho một hộ ồng tín dụng hay một cá nhân phụ trách. Hộ ồng tín dụng bao gồm những ƣời có quyền h n và trách nhiệm quan trọ tr N â t ƣờng phán quyết những hồ sơ v y vốn có quy mô lớn trong khi phán quyết các hồ sơ v y quy ỏ t ƣờng trao cho cá nhân phụ trách.
Sau khi ra quyết ịnh tín dụng, kết quả có thể chấp thuận hoặc từ chối cho vay, tùy vào kết quả phân tích và thẩ ịnh ở âu trƣớc. Nếu chấp thuận cho vay, cán bộ tín dụng sẽ ƣớng dẫn khách hàng ký kết hợp ồng tín dụng và làm tiếp á bƣớc tiếp theo. Nếu từ chối cho vay, Ngân hàng sẽ v bản trả lời và giải thích lý do cho khách hàng ƣợc rõ.
1.4.2.4 Giải ngân
Giải ngân là khâu tiếp theo sau khi hợp ồng tín dụ ƣợc ký kết. Giải ngân là phát tiền vay á trê ơ sở của quyết ịnh tín dụ ã ết trong hợp ồng. Tuy là khâu tiếp theo sau của quyết ịnh ƣ ả â ũ âu qu trọng vì nó có thể góp phần phát hiện và chấn chỉnh kịp thời nếu có sai sót ở âu trƣớc. Ngoài ra, cách giải ngân còn góp phần kiểm tra và kiểm soát xem vốn tín dụ ƣợc sử dụng ụ ết hay không? Nguyên tắc giải ngân là luôn luôn gắn liền vậ ộng tiền tệ với vậ ộng hàng hóa hoặc dịch vụ ối ứng nhằ ảm bảo khả t u ồi nợ. Tuy vậy, giả â ũ p ải tuân thủ nguyên tắ ảm bảo thuận lợ trá ây và phiền hà cho khách hàng.
1.4.2.5 Giám sát tín dụng
Giám sát tín dụng là khâu khá quan trọng nhằm mục tiêu bả ảm cho tiền vay ƣợc sử dụ ụ ã ết, kiểm soát rủi ro tín dụng, phát hiện vá chấn
chỉnh kịp thời những sai ph m có thể ả ƣở ến khả t u ồi nợ sau này. Các p ƣơ p áp á sát t dụng có thể áp dụng bao gồm:
Giám sát ho t ộng tài khoản của khách hàng t i Ngân hàng. Phân tích các báo cáo tài chính củ á t e ịnh kỳ. Giám sát khách hàng thông qua việc trả ã ịnh kỳ.
Viế t v ểm soát ị ểm ho t ộng sản xuất kinh doanh hoặ ơ ƣ ụ củ á ứng tên vay vốn.
Kiểm tra các hình thức bả ảm tiền vay.
Giám sát ho t ộng khách hàng thông qua mối quan hệ với khách hàng khác. Giám sát khách hàng thông qua những thông tin thu thập khác.
1.4.2.6 Thanh lý hợp đồng tín dụng
Thanh lý hợp ồng tín dụng có thể xảy ra do khách hàng vi ph m hợp ồng hoặc do khoả v y ã ến h . Đây âu ết thúc của quy trình tín dụng. Khâu này bao gồm có các việc quan trọng cần xử lý:
1.4.2.6.1 Thu nợ
Ngân hàng tiến hành thu nợ á t e ữ ều khoả ã ết trong hợp ồng tín dụng. Tùy theo tính chất của khoản vay và tình hình tài chính của khách hàng, hai bên có thể thỏa thuận và lựa chọn một trong những hình thức thu nợ sau:
Thu nợ gốc và lãi một lầ á n.
Thu nợ gốc một lầ á v t u ã t e ịnh kỳ. Thu nợ gốc và lãi theo nhiều kỳ h n.
Nếu ến h n trả nợ mà khách hàng không có khả trả nợ thì Ngân hàng có thể xem xét cho gia h n nợ hoặc chuyển sang nợ quá h ể sau này có biện pháp xử lý thích hợp nhằ ảm bảo thu nợ.
1.4.2.6.2 Tái xét hợp đồng tín dụng
Thực chất là tiến hành phân tích tín dụ tr ều kiện khoản tín dụ ã ƣợc cấp nhằm mụ t êu á á ất ƣợng tín dụng, phát hiện rủ r ể ƣớng xử lý kịp thời.
1.4.2.6.3 Thanh lý hợp đồng tín dụng
Nếu thời h n của hợp ồng tín dụ v á ã tất á ĩ vụ trả nợ cả gốc và lãi thì Ngân hàng và khách hàng làm thủ tục thanh lý hợp ồng tín dụng, giải chấp tài sản nếu v ƣu ồ sơ v y vốn củ á v ƣu trữ. Tr trƣờng hợp này hai bên Ngân hàng và khách hàng tiến hành thanh lý hợp ồng tín dụng mặc ê . Tr trƣờng hợp Ngân hàng giám sát và phát hiện thấy khách hàng vi ph m những cam kết ghi trong hợp ồng tín dụng nghiêm trọng có thể ả ƣở ến khả t u ồi nợ sau này, Ngân hàng có thể ề nghị và tiến hành thanh lý hợp ồng tín dụng bắt buộc.
Sơ đồ 1.1: Mô phỏng quy trình tín dụng
Khách hàng: Cung cấp các tài liệu và thông tin
Nhân viên tín dụng: Lập hồ sơ:
Tổ chức phân tích và thẩ ịnh: Thu thập thông tin
qua phỏng vấn, viếng t tr ồi Cập nhật thông tin thị trƣờng, chính sách, pháp lý Quyết ịnh tín dụng: Từ chối Giấy báo lý do Chấp thuận Hợp ồng tín dụng: Giải ngân: Tổ chức giám sát: Giám sát tín dụng Vi ph m hợp ồng Thanh lý hợp ồng tín dụng bắt buộc Thu nợ cả gốc và lãi K ủ, n
Đầy ủ v n Biện pháp: Cả bá t ƣờng kiểm soát. Ngừng giải ngân, tái xét tín dụng Xử lý: Tòa án ơ qu t ẩm quyền T HĐT ặc nhiên K ủ, n
CHƯ NG 2: THỰC TRẠNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN EXIMBANK- CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HỒ
CHÍ MINH – PGD HÀNG XANH 2.1 Tổng quan về Eximbank
2.1.1 ịch sử hình thành
2.1.1.1 ịch sử hình thành Eximbank