Rủi ro trong hoạt động TTQT tại NHTM là khả năng xảy ra những biến cố không mong đợi trong hoạt động TTQT tại NHTM mà khi xảy ra sẽ dẫn đến tổn thất về tài sản của ngân hàng, giảm sút lợi nhuận thực tế so với dự kiến hoặc phải bỏ ra thêm một khoản chi phí để có thể hoàn thành được một nghiệp vụ TTQT nhất định.
Các loại rủi ro trong hoạt động TTQT chia theo nguyên nhân phát sinh, có thể phân ra thành; Rủi ro thị trường, Rủi ro tín dụng, Rủi ro hoạt động, Rủi ro thanh khoản.
1.2.7.1. Rủi ro thị trường
Rủi ro thị trường là loại rủi ro thiệt hại theo thời gian do một số yếu tố rủi ro như thay đổi về lãi suất, tiền tệ và chứng khoán. Rủi ro thị trường có thể được cấu thành từ nhiều loại rủi ro nhưng chủ yếu là rủi ro lãi suất.
Nguyên nhân của rủi ro thị trường là do có những thay đổi trong giá cả thị trường chủ yếu do biến đổi lãi suất và tỷ giá hối đoái.
Rủi ro thị trường gồm hai loại chính là rủi ro lãi suất và rủi ro tỷ giá.
động tài sản nợ, có của ngân hàng, việc quy đổi dòng tiền ra các đồng tiền khác nhau ảnh hưởng tới lợi nhuận và khả năng trả nợ của hệ thống ngân hàng. Trong hoạt động ngân hàng quốc tế, quá trình thanh toán sử dụng ngoại tệ là chủ yếu, đặc biệt đối với các quốc gia sử dụng đồng tiền yếu không có khả năng chuyển đổi trên thị trường thì tác động của sự thay đổi tỷ giá là rất lớn.
Rủi ro lãi suất phát sinh do chênh lệch giữa thời gian đáo hạn và khối lượng tài sản nợ có trong bảng cân đối của ngân hàng khiến cho chi phí tài sản nợ lớn hơn lợi nhuận thu được từ tài sản có. Các trung gian tài chính về bản chất là chuyển đổi tiền gửi ngắn hạn (nợ) vào tài sản dài hạn (các khoản vay). Tuy nhiên khi ngân hàng TTQT khoản vay với một lãi suất cố định cho một khoảng thời gian dài hơn so với thời gian của vốn huy động được sử dụng để tài trợ cho các khoản vay, họ cơ bản đang đặt cược cho các lãi suất trong tương lai.
1.2.7.2. Rủi ro thanh khoản
Là rủi ro xảy ra khi có sự chênh lệch thời gian đáo hạn giữa các tài sản nợ và tài sản có của ngân hàng khiến ngân hàng lâm vào tình trạng thiếu các tài sản dự trữ có tính lỏng cao để chuyển thành tiền thanh toán cho khách hàng.
Rủi ro thanh khoản cũng có những yếu tố giống rủi ro lãi suất tuy nhiên rủi ro lãi suất phát sinh từ sự mất cân đối khi đến hạn làm cho hoạt động thanh toán của một số NH gặp khó khăn khi có sự thay đổi về tỷ lệ lãi suất. Ngược lại rủi ro thanh khoản phát sinh không phải vì chi phí vốn mà vì lượng tiền có sẵn để đáp ứng thanh toán tại ngân hàng.
1.2.7.3. Rủi ro tín dụng
Đối với các ngân hàng phần lớn rủi ro tín dụng xuất phát từ hoạt động cho vay. Đó là khả năng không chi trả được nợ của người đi vay với người cho vay khi đến hạn thanh toán. Bất cứ một hợp đồng cho vay nào cũng có rủi ro tín dụng. Đối với các ngân hàng quốc tế điều này cũng xảy ra đối với hoạt động cho vay trên thị trường ngoại tệ. Có nhiều nguyên nhân gây ra loại rủi ro này như nguyên nhân khách quan, nguyên nhân phía NH, nguyên nhân phía khách hàng, nguyên nhân từ
tài sản đảm bảo.
1.2.7.4. Rủi ro hoạt động
Là rủi ro thua lỗ xảy ra do các quy trình của ngân hàng, nhân sự hoặc do sai sót hệ thống. Trên thực tế dạng rủi ro này chủ yếu là do lỗi gian lận của người có liên quan hoặc sự kiện bên ngoài không dự đoán trước được gây ra. Trong hoạt động ngân hàng quốc tế, rủi ro hoạt động có thể đến từ nhiều phía như bản thân NH, khách hàng, đối tác khách hàng, các bên liên quan trong quá trình môi giới.
1.2.7.5. Rủi ro khác
Ngân hàng quốc tế cũng phải đối mặt với một số yếu tố nguy cơ khác tiêu biểu là rủi ro quốc gia và rủi ro pháp lý
Rủi ro quốc gia là do điều kiện chính trị, kinh tế, xã hội ở nước ngoài ảnh hưởng đến hoạt động thương mại của ngân hàng quốc tế ví dụ như sự đánh thuế cao, bất ổn chính trị, gia tăng tham nhũng. Các ngân hàng đầu tư đáng kể ở nước ngoài hoặc có lợi nhuận lớn cổ phần xuất phát từ nước ngoài phải đối mặt lớn nhất với rủi ro quốc gia.
Rủi ro pháp lý là rủi ro mà ngân hàng bị khách hàng khởi kiện do những phát sinh trong hoạt động kinh doanh. Mặt khác rủi ro pháp lý còn xảy ra với các ngân hàng khi nhà nước đột ngột thay đổi các chính sách kinh tế vĩ mô.
1.3. Phát triển dịch vụ thanh toán quốc tế tại Ngân hàng thƣơng mại
1.3.1. Nội dung phát triển dịch vụ thanh toán quốc tế
1.3.1.1. Khái niệm phát triển dịch vụ TTQT của NHTM
Nhằm mục tiêu thực hiện tầm nhìn, sứ mệnh và chiến lược kinh doanh đã đề ra và xác định khách hàng là người tạo ra lợi nhuận cho mình, các NHTM không ngừng đáp ứng mọi nhu cầu của khách hàng bằng cách gia tăng số lượng các sản phẩm dịch vụ, chất lượng phục vụ, tiện ích của sản phẩm dịch vụ. Đây là hướng đi hoàn toàn đúng đắn. Đặc biệt trong giai đoạn hội nhập kinh tế quốc tế ngày càng sâu rộng, mức độ cạnh tranh ngày càng khốc liệt không chỉ giữa các ngân hàng trong nước với nhau mà còn với các ngân hàng nước ngoài, vì vậy ngoài việc phát triển các sản phẩm dịch vụ trong nước thì mảng các dịch vụ TTQT cần được quan
tâm và đầu tư đúng mức.
Phát triển được hiểu theo nghĩa chung nhất là sự biến đổi hoặc làm cho biến đổi theo chiều hướng tăng từ ít tới nhiều, từ hẹp tới rộng, từ thấp tới cao, từ đơn giản đến phức tạp.
Từ khái niệm phát triển nói chung và thực tế hoạt động kinh doanh dịch vụ TTQT của NHTM, tác giả rút ra khái niệm về phát triển dịch vụ TTQT của NHTM như sau:
Phát triển dịch vụ TTQT của NHTM là việc NH không ngừng gia tăng về số lượng, hoàn thiện về chất lượng, tiện ích của dịch vụ TTQT nhằm đạt được các mục tiêu, sứ mệnh và tầm nhìn trong hoạt động kinh doanh của NH và tăng sức cạnh tranh của NH trên thị trường trong một thời kỳ nhất định.
Việc phát triển về lượng đồng nghĩa với việc gia tăng về quy mô, tầm vóc các dịch vụ TTQT truyền thống và phát triển thêm các dịch vụ TTQT mới; nhằm tăng thị phần TTQT mà NHTM đang nắm giữ, tăng trưởng doanh thu và lợi nhuận từ các dịch vụ này. Đây là nội dung quan trọng nhất trong chiến lược sản phẩm của NH.
1.3.1.2. Sự cần thiết phát triển dịch vụ TTQT
Ngân hàng là ngành cung cấp các dịch vụ đặc thù phục vụ cho mọi đối tượng trong xã hội. Khi nền kinh tế đang ngày một phát triển, dịch vụ ngân hàng không thể đứng yên, mà phải cùng phát triển. Phát triển DVTTQT là một xu hướng tất yếu bởi những lý do sau:
a) Phát triển để bắt kịp xu thế
Ngân hàng là ngành cung cấp các dịch vụ đặc thù phục vụ cho mọi đối tượng trong xã hội. Sự tồn tại của ngân hàng gắn liền với sự tồn tại và phát triển của các dịch vụ đặc thù đi kèm. Do vậy, sự phát triển dịch vụ ngân hàng là điều tất yếu để góp phần phát triển, thúc đẩyđịa vị của ngành ngân hàng đối với xã hội, sự cần thiết trong quá trình hội nhập kinh tế quốc tế. Do vậy, phát triển dịch vụ thanh toán quốc tế là một tất yếu khách quan.
b) Thu hút khách hàng và tăng nguồn thu cho ngân hàng
trường vốn chia dần đều cho các ngân hàng, thêm vào đó lãi suất huy động luôn được các cơ quan quản lý kiểm soát chặt chẽ dẫn đến khả năng huy động kém đi. Dịch vụ cho vay đang tăng trưởng chậm do ngân hàng và khách hàng kinh doanh khó khăn cùng với các khoản nợ xấu có xu hướng tăng. Khi mà huy động và cho vay không còn khả quan như trước, khả năng sinh lời từ dịch vụ truyền thống này giảm sút thì dịch vụ TTQT trở thành mảnh đất tiềm năng cho các ngân hàng. Dịch vụ TTQT đem lại nguồn thu phí đảng kể cho ngân hàng với rủi ro thấp.
c) Quảng bá rộng rãi hình ảnh, tăng khả năng cạnh tranh
Ngân hàng đang là ngành nắm giữ vai trò vô cùng quan trọng trong nền kinh tế nhưng lại là ngành nhạy cảm nhất với biến động của thị trường, bởi biến động ở khía cạnh nào, dù ít hay nhiều đều ảnh hưởng tới tiền tệ và tâm lý nắm giữ tiền tệ, từ đó trực tiếp hoặc gián tiếp tác động đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Hơn nữa khi hội nhập kinh tế quốc tế, các ngân hàng trong nước vừa là đối thủ của nhau vừa phải đối mặt với sức ép cạnh tranh với các tổ chức tín dụng mạnh của nước ngoài. Ngoài ra ngân hàng kinh doanh dịch vụ bảo TTQT đòi hỏi có mạng lưới rộng khắp và có vị thế trên thị trường quốc tế, khi đó dịch vụ TTQT phát triển ngược lại giúp ngân hàng quảng bá hình ảnh, nâng cao vị thế.
1.3.2. Các chỉ tiêu đánh giá sự phát triển dịch vụ thanh toán quốc tế
1.3.2.1. Nhóm chỉ tiêu định lượng
a) Số lượng các sản phẩm dịch vụ TTQT được cung ứng
Số lượng các sản phẩm dịch vụ TTQT hiện tại ngân hàng cung cấp cho khách hàng khái quát được phần nào sự phát triển của mảng dịch vụ TTQT. Đây là tiêu thức để so sánh sự phát triển sản phẩm dịch vụ này của NH này so với NH khác và so với các NH có yếu tố nước ngoài đang hoạt động trên thị trường nội địa.
Chỉ tiêu này được đo lường bằng mức tăng/giảm tuyệt đối số sản phẩm TTQT:
y1 = xt – x(t-1) hoặc mức tăng/giảm tương đối số sản phẩm TTQT:
g1 =[ xt – x(t-1)] / x(t-1)
Chỉ tiêu này thể hiện quy mô các dịch vụ TTQT năm (t) so với năm trước tăng lên hay giảm đi. y1> 0 (g1>1) tức là số sản phẩm dịch vụ TTQT năm (t) đã đa dạng
hơn so với năm (t-1) và ngược lại.
b) Số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ TTQT
Trong nền kinh tế thị trường, “khách hàng là thượng đế” được coi là phương châm tồn tại các doanh nghiệp, bởi khách hàng mới là người trực tiếp trả tiền cho doanh nghiệp, quyết định lợi nhuận, sự tồn tại của doanh nghiệp. Số lượng khách hàng và cơ cấu khách hàng là yếu tố cần được tính đến khi phản ánh mức độ phát triển của dịch vụ này của NHTM.
Số lượng khách hàng càng lớn, cơ cấu khách hàng càng đa dạng chứng tỏ dịch vụ TTQT càng phát triển, quy mô ngày càng lớn. Ngược lại, nếu nghiệp vụ này chỉ tập trung vào một số khách hàng nhất định, mặt hàng nhất định thì NH cần phải quan tâm trong việc quảng bá, tiếp thị dịch vụ này hơn nữa. Chỉ tiêu này tương đối đơn giản, dễ tính, được thống kê trong thời kỳ nhất định, thường là 01 năm.
Chỉ tiêu này được đo lường bằng mức tăng/giảm tuyệt đối số lượng khách hàng sử dụng: y2 = xt – x(t-1) hoặc mức tăng/giảm tương đối số lượng khách hàng sử dụng: g2 =[ xt – x(t-1)] / x(t-1)
y2> 0 (g2>1) tức là quy mô dịch vụ TTQT năm qua đã được mở rộng và ngược lại. Khi y2 = 0 (g2 = 1) thì phải xét đến chỉ tiêu khác về quy mô thì mới có thể kết luận.
c) Doanh số và tốc độ tăng trưởng doanh số dịch vụ TTQT cung ứng
Doanh số dịch vụ TTQT được tính toán căn cứ vào tổng giá trị các giao dịch mà NH thực hiện cho khách hàng. Đây là chỉ tiêu phản ánh kết quả hoạt động kinh doanh dịch vụ TTQT của NH trong một thời kỳ nhất định, thường là một năm. Chỉ số này phản ánh quy mô hoạt động kinh doanh và thị phần kinh doanh dịch vụ TTQT của NH. Doanh số dịch vụ này càng cao chứng tỏ việc kinh doanh dịch vụ này của NH phát triển mạnh.
Chỉ tiêu này được đo lường bằng mức tăng/giảm tuyệt đối doanh số TTQT: y3 = xt – x(t-1) hoặc mức tăng/giảm tương đối doanh số TTQT: g3 =[ xt – x(t-1)]/ x(t-1)
y3> 0 (g3>1) tức là dịch vụ TTQT năm qua đã được mở rộng và ngược lại. Tốc độ tăng trưởng doanh số dịch vụ TTQT tăng cao và đều chứng tỏ hoạt động
kinh doanh dịch vụ này phát triển.
d) Thu nhập từ dịch vụ TTQT
Là tổng số tiền mà NH thu được từ dịch vụ TTQT mà NH cung ứng ra thị trường, ở đây chính là các khoản phí thu được khi thực hiện dịch vụ như: phí mở, thanh toán, thông báo, khôi phục L/C, phí nhờ thu, phí chuyển tiền,…Thu nhập là một chỉ tiêu tối quan trọng trong hoạt động kinh doanh của NHTM vì vậy các NH thường đưa ra kế hoạch thu nhập năm sau cao hơn năm trước. Thu nhập từ dịch vụ TTQT tăng chứng tỏ hoạt động kinh doanh dịch vụ này của NH phát triển về cả doanh số, số lượng khách hàng và số lượng giao dịch.
1.3.2.2. Nhóm chỉ tiêu định tính
a)Chất lượng dịch vụ TTQT mà NHTM cung ứng
Chất lượng dịch vụ TTQT của các NHTM về cơ bản được thể hiện qua các yếu tố: Độ tin cậy của dịch vụ TTQT đối với ngân hàng; Sự tôn trọng và biết lắng nghe ý kiến khách hàng; Thái độ và phong cách phục vụ của NH đối với khách hàng; Các yếu tố bổ trợ hữu hình…Đây chính là các yếu tố cấu thành sự hài lòng của khách hàng. Như vậy, có thể thấy, sự hài lòng và chất lượng dịch vụ TTQT là quan hệ phụ thuộc, thông qua sự hài lòng có thể đánh giá chất lượng dịch vụ TTQT. Có rất nhiều mô hình được sử dụng để đo lường sự hài lòng chất lượng dịch vụ như mô hình Servqual của Parasuraman và cộng sự (1988), Mô hình FSQ và TSQ của Gronroos (1982)… những mô hình này được ứng dụng rộng rãi trong việc đánh giá chất lượng dịch vụ ngân hàng.
b)Tính hoàn thiện của sản phẩm
Ngay từ khi ra đời, mỗi sản phẩm dịch vụ nói chung và sản phẩm dịch vụ TTQT nói riêng của NH đều đã có sẵn các thuộc tính cơ bản nhất định (thuộc tính dịch vụ và thuộc tính tài chính. Theo quan điểm NH-người cung ứng, một sản phẩm dịch vụ hoàn thiện là sản phẩm đáp ứng được nhu cầu của khách hàng, được khách hàng sử dụng thường xuyên và không có ý định chuyển sang sử dụng sản phẩm đó của đối thủ cạnh tranh đồng thời phải là sản phẩm đem lại nhiều lợi nhuận cho NH.
c)Tính rủi ro của sản phẩm TTQT
rủi ro. Đặc biệt hoạt động kinh doanh dịch vụ TTQT với phạm vi hoạt động không chỉ liên quan đến trong nước mà còn liên quan đến ngoài nước, đến khách hàng, đối tác của NH đến từ nhiều quốc gia khác nhau nên rủi ro có mức độ càng cao, và nếu không có những chính sách quản lý rủi ro hiệu quả thì những rủi ro này nếu phát sinh sẽ gây ra những tổn thất lớn về lợi nhuận, về uy tín, hình ảnh, thương hiệu,...của NH. Do đó, bên cạnh việc tăng trưởng về doanh số, doanh thu, lợi nhuận, thị trường, thị phần,.. thì vấn đề quản trị rủi ro cũng cần được NH quan tâm đặc biệt. Quản trị rủi ro hiệu quả là nền tảng phát triển vững chắc dịch vụ TTQT.
1.3.3. Nhân tố ảnh hưởng đến sự phát triển dịch vụ thanh toán quốc tế.
1.3.3.1. Nhóm nhân tố thuộc về khách hàng a) Khả năng tiếp cận dịch vụ TTQT
Khả năng tiếp cận dịch vụ TTQT của khách hàng được phản ánh qua sự dễ dàng thực hiện qua nhiều kênh giao dịch/phân phối như kênh giao dịch tại quầy,