– CN Tân Bình
Bước 1: CVQHKHDN/NVHTTD tiến hành tƣ vấn, hƣớng dẫn các hồ sơ cần thiết để
xuất trình chứng từ hàng xuất theo phƣơng thức L/C (chứng từ LC xuất).
Bước 2: CVQHKHDN/NVHTTD tiến hành kiểm tra:
- L/C và tu chỉnh L/C phải là bản chính.
- Chứng từ xuất trình, số lƣợng có đầy đủ nhƣ L/C yêu cầu - L/C có chỉ định DAB là ngân hàng thƣơng lƣợng không
- L/C có đƣợc tài trợ tài ngân hàng khác hay không. Nếu có tài trợ thì trả lại DN, KH xuất trình đúng NH đƣợc tài trợ.
- Chữ ký và dấu của DN trên BM-TTQT-03 có phù hợp quy định - Xác định bản chính, bản phụ có phù hợp với yêu cầu L/C
- Tên loại chứng từ xuất trình có phù hợp yêu cầu L/C
CVQHKHDN tiếp nhận kiểm tra và chuyển hồ sơ cho TPHTVH phân công NVHTTD thực hiện.
Bước 3: NVHTTD scan toàn bộ hồ sơ xuất trình gồm Thƣ xuất trình, LC và tu chỉnh
(nếu có), bộ chứng từ. Soạn yêu cầu kiểm chứng từ trong ITFS gửi về P.TTQT. Lƣu ý:
+ Đối với chứng từ có nhiều bản, chỉ scan 1 bản và ghi rõ số lƣợng bản chính, bản copy trong ITFS.
+ Nếu chứng từ có sai sót ngay ban đầu không thể điều chỉnh, NVHTTD cần ghi rõ trong ITFS.
Bước 4: P.TTQT hội sở tiến hành kiểm tra tính hợp lệ của bộ chứng từ. Khi kiểm tra
xong, vào ITFS phản hồi kết quả cho chi nhánh.
Bước 5:
- Nếu chứng từ cần điều chỉnh, NVQHKHDN/NVHTTD in phiếu kiểm chứng từ trình TPHTVH ký rồi fax báo DN để điều chỉnh. Khi DN điều chỉnh thì thực hiện 3,4.
- Nếu chứng từ phù hợp, hoặc bất hợp lệ đƣợc cấp nhận, NVQHKHDN vào ITFS báo P.TTQT đăng ký hồ sơ.
Bước 6: P.TTQT đăng ký hồ sơ trên FCC, thu phí ; tạo phiếu gởi chứng từ (BM-
TTQT-15); thƣ đòi tiền (BM-TTQT-16). Vào ITFS gửi thông báo về chi nhánh.
Bước 7: NVHTTD in phiếu chuyểnkhoản, phiếu gởi chứng từ, thƣ đòi tiền, điện Swift,
trình ký.
Bước 8: TPHTVH kiểm tra hồ sơ trƣớc khi trình PGĐ CN PT HTVH ký.
Bước 9: PGĐ CN PT HTVH ký duyệt: phiếu chuyển khoản, BM-TTQT-15, BM-
TTQT-16; BM-TTQT-05.
Bước 10: NVHTTD giao phiếu chuyển khoản cho khách hàng. Gởi chứng từ qua
TNT/DHL..., vào sổ theo dõi, đóng dấu xuất trình trên L/C.
Bước 11: Nếu quá 15 ngày không nhận đƣợc phản hồi của ngân hàng nhận chứng từ,
NVHTTD vào ITFS gởi về P.TTQT yêu cầu tra soát.
Bước 12: P.TTQT vào Swift soạn, gởi yêu cầu ngân hàng phát hành trả lời kết quả.
Vào ITFS phản hồi cho chi nhánh.
Bước 13: NVHTTD in điện Swift tra soát và lƣu hồ sơ.
Bước 14: Nếu nhận đƣợc thông báo từ chối chứng từ, NVHTTD thông báo ngay cho
DN về việc chứng từ sẽ bị hoàn trả.
Bước 15: Sau khi nhận BCT, NVHTTD vào ITFS gởi về P.TTQT yêu cầu đóng hồ sơ,
xuất ngoại bảng, thu phí trong FCC.
Bước 16: P.TTQT thực hiện đóng hồ sơ, thu phí, xuất ngoại bảng trong FCC. Vào
ITFS phản hồi về chi nhánh.
Bước 17: NVHTTD vào FCC in phiếu chuyển khoản, trình GĐ NH ký. Trả lại chứng
từ cho KH.
Bước 18: NVHTTD khi nhận đƣợc điện Swift báo chấp thuận thanh toán hồ sơ trả
Bước 19: Khi nhận báo có, P.TTQT hoạch toán trong FCC, chuyển báo có cho chi
nhánh.
Bước 20: NVHTTD in phiếu chuyển khoản.
Bước 21: TPHTVH/PGĐ CN TP HTVH ký phiếu chuyển khoản, điện báo có tùy theo
ủy quyền.
Bước 22: NVHTTD giao phiếu chuyển khoản, điện báo có cho DN. Lƣu hồ sơ.
2.5.2.2 Tình hình thanh toán hàng xuất khẩu bằng L/C
Bảng 1.7: Tình hình hoạt động thanh toán hàng xuất khẩu bằng L/C tại ngân hàng Đông Á chi nhánh Tân Bình giai đoạn 2012 – 2014
ĐVT: Triệu USD 2012 2013 2014 2012/2013 2013/2014 Chênh lệch % Chênh lệch % Số hồ sơ 55 63 75 8 14,55 12 19,05 Trị giá phát sinh 2,27 1,09 1,34 -1,18 -51,98 0,25 22,94 Trị giá thanh toán 2,35 1,78 1,92 -0,5659 -24,08 0,1327 7,44 Phí thu 0,0057 0,0041 0,0046 -0,0016 -28,83 0,0006 14,46 Nguồn: Phòng Vận hành
Qua bảng số liệu về tình hình thanh toán hàng xuất khẩu bằng phƣơng thức tín dụng chứng từ. Có thể thấy rằng hoạt động thanh toán hàng xuất khẩu bằng phƣơng thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng không ổn định. Cụ thể số lƣợng hồ sơ phát sinh tại ngân hàng tỷ lệ nghịch so với giá trị phát sinh cũng nhƣ giá trị thanh toán. Cụ thể, năm 2013 lƣợng hồ sơ thanh toán hàng xuất khẩu tại ngân hàng vào khoảng 63 hồ sơ tăng so với năm 2012 8 hồ sơ. Tuy nhiên giá trị phát sinh lại giảm đáng kể, giảm đến 51,98% chỉ còn ở mức 1,09 triệu USD và giá trị thanh toán cũng có xu hƣớng giảm chỉ còn khoảng 1,78 triệu USD giảm đến 24% so với năm 2012. Đến năm 2014 tình hình lại có xu hƣớng khả quan hơn khi mà giá trị phát sinh và giá trị thanh toán tại ngân hàng đều có xu hƣớng tăng lên trong khi lƣợng hồ sơ phát sinh lại giảm xuống. Giá trị phát sinh của hoạt động thanh toán hàng xuất khẩu tại ngân hàng vào năm 2014 đạt khoảng 1,34 triệu USD và giá trị thanh toán vào khoảng 1,92 triệu USD. Mặc dù có tăng so với năm 2013 tuy nhiên vẫn chƣa đạt đƣợc dấu hiệu khả quan so với năm 2012.
Có thể nói tuy hoạt động thanh toán hàng xuất khẩu bằng phƣơng thức tín dụng chứng từ chiếm tỷ trọng khá nhỏ so với thanh toán hàng nhập khẩu. Nhƣng không thể phủ nhận rằng nguồn phí thu từ hoạt động này cũng giúp nâng cao hiệu quả kinh doanh của ngân hàng. Nhìn vào biểu đồ về lƣợng phí thu đƣợc từ hoạt động này giai đoạn 2012 – 2014 chúng ta có thể thấy rằng nguồn phí thu đƣợc từ hoạt động thanh toán hàng xuất khẩu tuy không ổn định nhƣng lại không có sự biến động quá lớn. Cụ thể vào năm 2012 số tiền phí thu đƣợc vào khoảng 0,0057 triệu USD, đến năm 2013 con số này chỉ còn 0,0041 triệu USD. Năm 2014 có tăng lên nhƣng không quá nhiều chỉ tăng ở mức nhẹ và đạt 0,0046 triệu USD.