4.3.2. Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng tại BIDV chi nhánh Bắc Ninh Bắc Ninh
4.3.2.1 Tổ chức xây dựng và thực hiện một cách hợp lý và khoa học các quy chế, quy trình tín dụng
Quy trình tín dụng bao gồm tất cả những quy định phải thực hiện trong quá trình cho vay, thu nợ nhằm đảm bảo an toàn vốn tín dụng. Quy trình này được bắt đầu từ khi tập hợp thông tin về khách hàng xin vay, Phân tích nguồn trả nợ, Phân tích tín dụng chi tiết, giải ngân món vay, kiểm tra trong và sau khi vay cho đến khi thu hồi hết nợ gốc và lãi. Hoạt động tín dụng có an toàn hay không phụ thuộc chủ yếu vào việc phối hợp nhịp nhàng giữa các bước trong quy trình này. Cụ thể:
Phân định rõ giữa khâu thẩm định khách hàng và thẩm định rủi ro và
quyết định cho vay để đảm bảo tính độc lập; sớm chuyển đổi mô hình quản lý rùi
ro, tiến tới thành lập ban quản lý rủi ro trực thuộc HĐQT, tại trụ sở chính đảm bảo độc lập với ban điều hành. Xây dựng quy trình quản lý rủi ro, có thể mua phần mềm quản lý rủi ro tín dụng của các tổ chức nước ngoài có uy tín để áp dụng quản lý rủi ro trên toàn hệ thống, đảm bảo yêu cầu từng bước áp dụng có hiệu quả các thông lệ quốc tế trong quản trị điều hành hoạt động của BIDV chi nhánh Bắc Ninh.
Siết chặt các quy định về điều kiện và định giá tài sản bảo đảm, nâng cao và kiên quyết thực hiện điều kiện cho vay không có bảo đảm để nâng dần tỷ trọng dư nợ có bảo đảm theo nghị quyết của HĐQT; hạn chế nhận bảo đảm bằng những tài sản có tính thanh khoản thấp như quyền sử dụng đất nông nghiệp, lâm nghiệp, dây chuyền máy móc thiết bị đã qua sử dụng để nâng cao tính thanh khoản của tài sản bảo đảm.
Bổ sung việc tập hợp thông tin về khách hàng vay:
Ngân hàng cần hiểu rõ về đối tượng mình sẽ cấp tín dụng. Trước khi tham dự bất cứ mối quan hệ tín dụng nào, Ngân hàng cũng cần phải thông hiểu người đi vay và tin tưởng rằng mình đang quan hệ với tổ chức có uy tín và đáng tin cậy về khả năng trả nợ. Ngân hàng không nên cấp tín dụng đơn thuần chỉ vì Ngân
hàng đã quen thuộc với người đi vay hoặc người đi vay được xem là có uy tín. Khi đã xác định được đối tượng khách hàng, Ngân hàng phải có được đầy đủ thông tin để có thể đánh giá toàn diện về đặc tính rủi ro thực tế của người đi vay. Một số các nhân tố sau cần thiết phải được xem xét đến và ghi thành văn bản trong quá trình phê duyệt tín dụng:
Giá trị, thời hạn và mục đích của khoản tín dụng và nguồn trả nợ Tính chính trực và uy tín của khách hàng vay
Đặc tính rủi ro hiện tại của khách hàng vay và sự nhạy cảm với những biến chuyển trong nền kinh tế và trên thị trường
Lịch sử hoàn trả nợ vay của khách hàng vay và khả năng hoàn trả hiện tại, dựa trên xu hướng tài chính quá khứ và dự báo lưu chuyển tiền tệ
Phân tích tương lai về khả năng hoàn trả nợ vay theo các tình huống khác nhau
Năng lực pháp lý của người vay để thực hiện các nghĩa vụ tài chính
Các điều khoản đề nghị của khoản tín dụng, bao gồm cả các điều khoản ràng buộc được tạo lập để hạn chế các thay đổi về các rủi ro trong tương lai của người đi vay; tính đầy đủ và khả năng thực thi trước pháp luật của các khoản thế chấp, bảo lãnh trong từng tình huống khác nhau.
Các thông tin trên chính là cơ sở để Ngân hàng ra quyết định cấp tín dụng hay không; đồng thời nó cũng là cơ sở xếp hạng khoản tín dụng theo hệ thống chấm điểm tín dụng của Ngân hàng.
Phân tích nguồn trả nợ:
Để xác định khả năng trả nợ, Ngân hàng cần thiết phải kiểm tra điểm mạnh và điểm yếu của khách hàng, đánh giá yêu cầu xin vay qua việc xem xét báo cáo tài chính, báo cáo lưu chuyển tiền tệ của khách hàng vay cũng như chiến lược kinh doanh, thị trường, kỹ năng quản lý thông tin và kinh nghiệm của ban lãnh đạo khách hàng xin vay vốn. Ngân hàng phải nắm rõ nguồn trả nợ chính thức, tức khả năng sinh lời của phương án xin vay và các nguồn khác mà khách hàng có thể cam kết trả nợ cho Ngân hàng khi nguồn chính thức gặp sự cố.
Việc phân tích nguồn trả nợ vay sẽ khác nhau phụ thuộc vào loại hình tín dụng. Các trọng tâm phân tích sẽ rất khác nhau giữa hình thức vay ngắn hạn và vay dài hạn. Đối với khoản vay dài hạn, khả năng sinh lợi dài hạn của đơn vị vay
quan trọng hơn bởi vì tiền thu được từ hoạt động đầu tư thường là nguồn để trả nợ vay. Đối với khoản vay ngắn hạn, các phân tích chi tiết về chu kỳ kinh doanh hay chu kỳ tài sản – hàng tồn kho chuyển thành khoản phải thu và sau đó chuyển thành tiền – là cần thiết để xác định khả năng những hạng mục cụ thể trong bảng tổng kết tài sản có thể chuyển hoá thành tiền để hoàn trả nợ vay.
Kiểm tra trong và sau khi cho vay
Hiện nay đây là một trong những khâu yếu nhất của BIDV chi nhánh Bắc Ninh vì khi giải ngân xong các cán bộ tín dụng thường không bám sát chu kỳ kinh doanh, chu kỳ thu tiền và sử dụng tiền vay của khách hàng nên thường tiềm ẩn nhiều rủi ro. Hơn nữa không kiểm tra kỹ chứng từ khi cho vay sẽ đặt Ngân hàng trước những khó khăn lớn về mặt pháp lý nếu khách hàng vay không trả được nợ. Vì vậy khi Ngân hàng tiến hành cho vay, khoản vay cần phải được quản lý một cách chủ động để đảm bảo sẽ được hoàn trả, phân định trách nhiệm rõ ràng cho các cán bộ tín dụng theo dõi hoạt động của khách hàng vay mà mình quản lý. Cán bộ tín dụng làm chưa tốt công việc của mình trừ lương hàng tháng, cán bộ tín dụng phải xuống thực tế các DN kiểm tra, đôn đóc thu nợ nhằm đảm bảo rằng khách hàng vay vốn vẫn tiếp tục tuân thủ các điều khoản đề ra trong khế ước vay nợ và có thể cứ 10 ngày ta đi kiểm tra thực tế DN một lần không cần báo trước cho khách hàng biết; nhằm tìm ra những cơ hội kinh doanh mới, mở rộng quan hệ kinh doanh; đồng thời đưa ra kế hoạch hạn chế rủi ro khi khoản vay bắt đầu có những dấu hiệu xấu như chậm trả lãi, dùng sai mục đích vay...
Định kỳ hàng tuần hàng tháng, cán bộ tín dụng phải kiểm tra những khoản vay đã đựơc giải ngân, kiểm tra hàng tồn kho, khả năng tiêu thụ hàng, công nợ, dòng tiền của khách hàng và có sổ phản ánh những nhận xét để lãnh đạo nắm bắt, đưa ra các chỉ đạo cụ thể, sát sao với thực tế.
Đối với phương thức cho vay: hầu như BIDV thường áp dụng phương thức
cho vay truyền thống như theo món, theo hạn mức, theo dự án đầu tư.
Ngân hàng chưa triển khai phương thức cho vay hiện đại để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng như: cho vay đồng tài trợ, cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng, cho vay hạn mức thấu chi. Đây chính là những kênh rất hiệu quả cho các Ngân hàng tăng dư nợ cho vay đồng thời giảm thiểu được rủi ro tín dụng. Đặc biệt với hình thức cho vay hợp vốn, Ngân hàng sẽ có cơ hội tham gia vào các dự án lớn, học tập thêm được kinh nghiệm quản lý dự án, chia sẻ rủi ro trong cho vay; đồng thời cũng là tiền đề để
Ngân hàng bước đầu làm quen với các dự án quốc tế sau này. Đo lường, theo dõi, cảnh báo và kiểm soát rủi ro tín dụng.
- Cần phân tích và định lượng một cách đầy đủ các loại rủi ro tín dụng và xây dựng một quy trình giám sát đầy đủ nhằm hạn chế các loại rủi ro này và có các kế hoạch để đối phó trong các trường hợp có biến động đột xuất của môi trường kinh doanh, sự thay đổi cơ cấu tổ chức, thay đổi công nghệ….
- Xây dựng hệ thống đánh giá tín dụng chất lượng, tránh việc xét duyệt cho vay phần nhiều dựa trên tài sản thế chấp và dựa trên sự trình bày của cán bộ tín dụng về khách hàng, thiếu sự kiểm tra, tái thẩm định lại thông tin.
- Cần đưa ra các quy định nội bộ về hoạt động tín dụng, cụ thể hóa trách nhiệm của các cá nhân đối với việc thẩm định, kiểm tra, giám sát khoản vay và quản lý tài sản đảm bảo. Cụ thể như : trách nhiệm về sự xác thực của các thông tin nêu trong báo cáo thẩm định, trách nhiệm kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay và kiểm tra khách hàng, nội dung kiểm tra, định kỳ kiểm tra đối với từng khoản vay và tài sản đảm bảo.
- Trong quy trình tín dụng, cần có quy định về việc ghi nhận vào sổ nhật ký tín dụng đối với từng khách hàng để tiện việc theo dõi và chuyển giao hồ sơ giữa các cán bộ tín dụng. Đảm bảo thông tin khách hàng được theo dõi một cách liên tục, quy định rõ ràng về trách nhiệm bàn giao và nội dung bàn giao các hồ sơ tín dụng giữa các cán bộ tín dụng.
- Phân bổ hạn mức phán quyết tín dụng cho các phòng giao dịch một cách hợp lý và phân quyền xét duyệt tín dụng của các cá nhân có sự độc lập, tăng cường hệ thống giám sát từ xa của Ban điều hành ngân hàng, phát hiện và chấn chỉnh kịp thời tình trạng nợ xấu tại các Chi nhánh .
- Cần có sự phân công cán bộ tín dụng thẩm định hồ sơ vay hợp lý, phân tích khoản vay một cách chính xác và quy trách nhiệm cho từng cán bộ tín dụng đối với công tác thẩm định của mình.
- Cần theo dõi dõi đầy đủ quá trình thực hiện, thu hồi nợ của bộ phận xử lý nợ để đánh giá đúng các nguyên nhân khách quan và chủ quan để cho tiến độ xử lý nợ được nhanh chóng.
- Đảm bảo hệ thống báo cáo tín dụng kịp thời và chính xác. Hệ thống cung cấp nhiều loại báo cáo tín dụng khác nhau cần sự phân tích tập trung, phân tích chỉ ra các nguyên nhân biến động cụ thể.
4.3.2.2. Xây dựng và thực hiện các chính sách tín dụng phù hợp
Như ở phần đánh giá về những hạn chế trong chính sách cho vay của BIDV chi nhánh Bắc Ninh cũng là một tác nhân quan trọng gây ra RRTD. Vì vậy, nên BIDV chi nhánh Bắc Ninh sớm đổi mới cách thức xây dựng và triển khai thực hiện các chính sách và quy trình bằng văn bản liên quan đến việc phát hiện, đánh giá, giám sát và kiểm soát RRTD. Các chính sách và quy trình tín dụng cần phải được lập một cách rõ ràng, thống nhất với các thông lệ, thận trọng trong kinh doanh Ngân hàng và với các quy định của Nhà nước, đồng thời phải phù hợp với bản chất và mức độ phức tạp của khách hàng, đối tượng vay vốn. Chính sách và quy trình tín dụng của BIDV chi nhánh Bắc Ninh phải đảm bảo:
- Một là, tiếp tục đổi mới tư duy tín dụng theo nguyên tắc thương mại, thị trường, coi trọng hiệu quả bền vững trên cơ sở lợi nhuận có điều chỉnh rủi ro là yêu cầu cơ bản nhất xuyên suốt quá trình hoạt động.
- Hai là, thực hiện chính sách tín dụng linh hoạt, hiệu quả, phù hợp với từng đối tượng khách hàng, nhu cầu tín dụng, thích ứng với môi trường kinh tế, trên cơ sở cập nhật thông tin, phân tích, đánh giá thực trạng và dự báo triển vọng từng ngành hàng, sản phẩm.
- Ba là, tiếp tục hoàn thiện hệ thống chính sách tín dụng đảm bảo tính đầy đủ, đồng bộ, nhất quán , ngắn gọn và tiện lợi người thực thi chính sách tín dụng.
- Bốn là, phát triển đa dạng các sản phẩm tín dụng chuyên biệt và cải tiến các sản phẩm hiện có. Phát triển sản phẩm trọn gói bằng việc gắn sản phẩm tín dụng với các tiện ích khác của Ngân hàng.
- Năm là, xây dựng quy trình phê duyệt nhanh đối với các sản phẩm tín dụng nhỏ lẻ như cho vay khách hàng cá nhân, doanh nghiệp vừa và nhỏ hoặc các sản phẩm tín dụng ít chịu rủi ro. Thiết lập luân chuyển tài liệu, hồ sơ điện tử để giảm thiểu thời gian giải quyết các khoản tín dụng vượt cấp.
Trước mắt, cần ban hành quy trình xây dựng và quản lý giới hạn tín dụng một nhóm khách hàng và cho toàn bộ danh mục cho vay.
- Quản lý chặt giới hạn tín dụng của các khách hàng lớn và nhóm khách hàng liên quan, kiên quyết không tăng giới hạn tín dụng đối với bất kỳ khách hàng nào vượt quá 10% và nhóm khách hàng quá 60% vốn tự có của BIDV chi nhánh Bắc Ninh, tích cực mở rộng đối tượng khách hàng để đa dạng hóa khách hàng, phân tán rủi ro tín dụng.
- Xây dựng công cụ để xác định và quản lý giới hạn tín dụng nhóm khách hàng có liên quan về quan hệ sở hữu, quan hệ điều hành. Thiết lập công cụ nhận biết, phòng ngừa nhóm khách hàng “ma” thành lập nhằm mục đích gian lận thuế và vay vốn Ngân hàng. Nguyên lý "domino" cần phải được xem xét nhằm hạn chế RRTD của cả nhóm khi phát sinh từ thất bại của một đơn vị kéo theo sự thất bại của các đơn vị khác trong nhóm.
- Các giới hạn cần bao gồm toàn bộ các rủi ro đối với từng khách hàng cụ thể đối với toàn bộ các hoạt động của Ngân hàng, như tín dụng, tài trợ thương mại (ngoài bảng tổng kết tài sản), hoạt động liên Ngân hàng với hoạt động nguồn vốn (tỷ giá hối đoái) và các giao dịch khác liên quan đến rủi ro tín dụng.
- Giới hạn cho vay theo ngành/lĩnh vực kinh tế, theo khu vực địa lý, nên sớm xây dựng và kiểm soát tập trung. Việc chỉ rõ từng khu vực địa lý, chi nhánh nên thiên về huy động vốn, hay thiên về cho vay nhằm phát huy thế mạnh hệ thống của BIDV chi nhánh Bắc Ninh và kiểm soát tốt RRTD rất cần được hoạch định rõ trong định hướng chiến lược kinh doanh của BIDV chi nhánh Bắc Ninh. Nhất là trên địa bàn huyện nên tập trung cho vay ở các khu công nghiệp và tập trung cho vay các làng nghề …
- BIDV chi nhánh Bắc Ninh sử dụng bài toán tối ưu trong việc thiết lập ra cơ cấu các giới hạn áp dụng cho sự phối hợp trong danh mục tín dụng được xác định dựa vào chiến lược tín dụng của BIDV chi nhánh Bắc Ninh và dựa vào phối hợp danh mục mục tiêu được phê duyệt trong chiến lược tín dụng đó.Ví dụ bài toán về cơ cấu cho vay 3 nhóm khách hàng: Khách hàng lớn 35% -Khách hàng vừa và nhỏ 35% -Khách hàng cá nhân là 30% sẽ được thống kê cập nhật theo 2 biến mức sinh lời và rủi ro BIDV chi nhánh Bắc Ninh đã ghi nhận, trên cơ sở lợi nhuận cần đạt và rủi ro chấp nhận, BIDV chi nhánh Bắc Ninh định ra cơ cấu danh mục cho 3 nhóm khách hàng này và định giá lãi suất cho vay có thể bù đắp RRTD.
- Rủi ro thực tế đối với các giới hạn cần được giám sát, thống kê cụ thể ở cấp độ từng đơn vị vay riêng lẻ, từng nhóm đơn vị vay có quan hệ với nhau và từng danh mục tín dụng.
Ngoài ra, BIDV chi nhánh Bắc Ninh sớm ban hành một qui trình về tiếp nhận thông tin và thẩm định đầy đủ mọi thông tin để có cơ sở ra quyết định tín dụng cấp tín dụng hay không cấp tín dụng. Trong qui trình này không thể thiếu