huyện Mỹ Đức
4.1.2.1. Bộ máy quản lý vốn đầu tư xây dựng cơ bản từ ngân sách nhà nước của huyện Mỹ Đức
Sơ đồ 4.1. Bộ máy quản lý vốn đầu tư xây dựng cơ bản từ ngân sách nhà nước của huyện Mỹ Đức
Nguồn: Tổng hợp từ tác giả (2019)
Hội đồng nhân dân: là cơ quan phê duyệt dự toán ngân sách và phương án phân bổ dự toán ngân sách cấp huyện, trong đó có danh mục các dự án đầu tư và kế hoạch đầu tư XDCB; phê duyệt quyết toán ngân sách cấp huyện do UBND huyện trình.
Đức, có thẩm quyền phê duyệt dự án đầu tự, phê duyệt thiết kế kỹ thuật, quyết định chỉ định thầu đồng thời là chủ đầu tư các dự án. Quyết định phê duyệt chủ trương đầu tư, dự án đầu tư, kế hoạch đấu thầu, kết quả đấu thầu, chỉ định thầu, phê duyệt quyết toán vốn đầu tư các dự án do mình quyết định. UBND huyện thực hiện kiểm tra sự tuân thủ các quy định pháp luật về quản lý chất lượng công trình xây dựng của các tổ chức, cá nhân khi cần thiết, xử lý các vi phạm về chất lượng theo quy định của pháp luật. Hướng dẫn, tổ chức lựa chọn, hoặc chỉ định tổ chức tư vấn có đủ điều kiện năng lực thực hiện việc giám định chất lượng, giám định sự cố công trình trên địa bàn
Phòng Tài chính – kế hoạch: chức năng và nhiệm vụ của phòng bao gồm: - Tham mưu giúp UBND huyện điều hành kế hoạch phát triển kinh tế xã hội, dự toán ngân sách Nhà nước, tham mưu trình UBND huyện các văn bản hướng dẫn thực hiện cơ chế, chính sách, pháp luật và các quy định của UBND tỉnh, sở Tài chính, sở kế hoạch đầu tư về công tác tài chính, kế hoạch và đầu tư XDCB.
- Chủ trì xây dựng và tổng hợp, trình chủ tịch UBND huyện các quy hoạch, kế hoạch trung dài hạn, hàng năm về phát triển kinh tế xã hội, các chương trình, mục tiêu, các danh mục, dự án đầu tư trên địa bàn thành phố, hướng dẫn, kiểm tra việc tổ chức thực hiện các quy hoạch, kế hoạch sau khi được phê duyệt.
- Chỉ trì tiếp nhận hồ sơ, phối hợp với các ngành liên quan, thẩm định dự án đầu tư trình UBND huyện phê duyệt theo thẩm quyền phân cấp; tham gia thẩm định dự án đầu tư trên địa bàn thuộc thẩm quyền của huyện, phối hợp thẩm tra quyết toán vốn đầu tư xây dựng cơ bản, các công trình sử dụng vốn ngân sách huyện; thẩm định kế hoạch đấu thầu, kết quả xét thầu thuộc thẩm quyền của UBND huyện phê duyệt.
Kho bạc Nhà nước: Trực tiếp kiểm soát, thanh toán vốn đầu tư từ Ngân sách nhà nước cho các công trình dự án trên địa bàn huyện theo phân công, phân cấp của cấp có thẩm quyền. Thực hiện báo cáo định kỳ và quyết toán vốn đầu tư XDCB thuộc NSNN.
Ban Quản lý dự án: Thực hiện tổ chức khảo sát lập dự án, tổ chức triển khai thi công xây dựng công trình, bàn giao đưa công trình vào sử dụng, lập hồ sơ quyết toán vốn đầu tư xây dựng công trình. Thực hiện các bước từ chuẩn bị đầu tư, đến thực hiện dự án đảm bảm chất lượng, tiến độ, an toàn lao động, vệ sinh môi trường, đảm bảo hiệu quả vốn đầu tư, tuân thủ các quy định về quản lý
đầu tư xây dựng.
Hệ thống tổ chức quản lý Nhà nước về đầu tư XDCB của huyện Mỹ Đức giai đoạn 2015-2017 khá ổn định về cơ cấu, chức năng, nhiệm vụ và kết quả thực hiện. Các bộ phận trong hệ thống phối hợp thường xuyên với nhau trong việc quản lý và sử dụng vốn đầu tư XDCB dưới sự chỉ đạo của Ủy ban nhân dân huyện và giám sát của Hội đồng nhân dân huyện.
4.1.2.2. Công tác kế hoạch
Công tác kế hoạch có vai trò rất quan trọng trong việc xác định chủ trương đầu tư, hoạch định quy hoạch phát triển của huyện. Đặc biệt kế hoạch đầu tư xây dựng cơ bản trung và dài hạn ảnh hưởng trực tiếp đến phát triển kinh tế xã hội của huyện trong dài hạn. Nhận thức được điều này, công tác kế hoạch trong đầu tư XDCB từ nguồn vốn NSNN của huyện Mỹ Đức trong thời gian qua luôn được đầu tư quan tâm chú trọng. Ủy ban nhân dân huyện luôn chỉ đạo lập và thực hiện kế hoạch vốn ĐTXDCB tuân thủ theo các nguyên tắc bố trí vốn, và theo các quy định của Nhà nước. Trong những năm qua, kế hoạch vốn ĐTXDCB đã tập trung vào những công trình trọng điểm của địa phương như các công trình giao thông liên xã, các công trình về giáo dục và y tế các các công trình thường được ưu tiên trong kế hoạch về vốn vì các công trình này phục vụ trực tiếp cho sự phát triển của địa phương. UBND huyện chú trọng chỉ đạo công tác quản lý, kiểm tra công tác lên kế hoạch, kịp thời rà soát, cập nhật, điều chỉnh cho sát với yêu cầu phát triển kinh tế xã hội của địa phương.
Hàng năm, Phòng tài chính – Kế hoạch huyện Mỹ Đức đều thực hiện xây dựng kế hoạch về việc thu hút, sử dụng và phân bổ vốn ĐTXDCB theo quy định từ tháng 8 năm trước. UBND huyện chỉ đạo phòng Tài chính - Kế hoạch lập danh mục các dự án, xác định các dự án đủ điều kiện chuyển thực hiện, khả năng thực hiện, không để tình trạng cứ ghi vốn nhưng không thực hiện hoặc thực hiện không hết và xác định nguồn vốn phân bổ cho từng dự án của năm sau. UBND huyện trình kế hoạch cho UBND tỉnh gửi Bộ Kế hoa ̣ch và Đầu tư xem xét cân đối vốn cho tı̉nh. Sau khi có thông báo của Bô ̣ Kế hoa ̣ch và Đầu tư, Sở Kế hoa ̣ch và Đầu tư cân đối vốn trình UBND tỉnh trình kỳ họp HĐND tı̉nh (thường vào tháng 12 của năm trước năm kế hoa ̣ch). Sau khi được HĐND tı̉nh phê chuẩn, UBND tı̉nh quyết đi ̣nh giao kế hoạch vốn đến từng danh mu ̣c công trı̀nh đối với dự án thuộc cấp tỉnh quản lý và giao tổng nguồn vốn cho huyê ̣n đối với dự án do cấp huyê ̣n quản lý.
Bảng 4.4. Kế hoạch phân bổ vốn đầu tư xây dựng cơ bản từ nguồn ngân sách của huyện Mỹ Đức giai đoạn 2015-2017
ĐVT: tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%)
Kế hoạch vốn theo thông báo 406,01 100 698,17 100 938,58 100 Thanh toán nợ XDCB 222,13 54,71 399,56 57,23 573,85 61,14
Đầu tư mới 183,88 45,29 298,60 42,77 364,73 38,86
Nguồn: Phòng Tài chính - Kế hoạch huyện Mỹ Đức (2016, 2017, 2018)
Qua bảng trên cho thấy, kế hoạch phân bổ vốn cho các dự án mới có xu hướng tăng dần về quy mô, nhưng giảm dần về tỷ trọng trong tổng vốn đầu tư, do chính sách thắt chặt quản lý về đầu tư và tập trung giải quyết các khoản nợ đọng từ những năm trước. Tuy nhiên vốn dành cho đầu tư mới chiếm tỷ trọng khá cao cũng là nguyên nhân dẫn tới các dự án đang thực hiện gặp khó khăn trong thanh, quyết toán, một số dự án đang thi công bị thiếu vốn và không hoàn thành đúng kế hoạch. Trong những năm qua, tình trạng nợ trong ĐTXDCB của huyện vẫn còn lớn. Đến hết 31/12/2015, tổng số có 12 danh mu ̣c dự án còn nợ khối lượng hoàn thành với nợ khối lượng hoàn thành còn thiếu vốn thanh toán là 462,84 tỷ đồng. Kế hoạch vốn năm 2016 đã bố trı́ thanh toán nợ 399,56 tỷ đồng. Nợ khối lượng hoàn thành hang năm ở mức khá cao. Đây là một trong những khó khăn thách thức trong đầu tư xây dựng của huyện cần được khắc phục trong những năm tới.
Về tình hình thực hiện kế hoạch của các dự án ĐTXDCB tại huyện Mỹ Đức, việc giải ngân nguồn vốn cho ĐTXDCB từ NSNN diễn ra tại các dự án vẫn còn thấp hơn so với kế hoạch.
Tình hình giải ngân vốn so với kế hoạch của huyện Mỹ Đức trong giai đoạn 2015-2017 cụ thể như sau: năm 2015 là 82,36%, năm 2016 là 77,63%, 2017 giảm xuống chỉ còn 75,57%. Qua đây cho thấy việc thực hiện kế hoạch vốn tại huyện trong thời gian qua còn chưa thực sự tốt. Điều này sẽ ảnh hưởng tới tiến độ và hiệu quả của các dự án đầu tư XDCB. Xét theo lĩnh vực có thể thấy lĩnh vực giao thông vận tải là lĩnh vực có tốc độ giải ngân chậm nhất. Mức vốn giải ngân trong cả 3 năm đều đạt dưới 80% so với kế hoạch. Do đây là lĩnh vực mà các dự án đều cần số vốn lớn. Thêm vào đó, các dự án thường gặp vướng mắc
trong khâu giải phóng mặt bằng nên thường xảy ra chậm tiến độ vì vậy mà vốn giải ngân cũng chậm theo kế hoạch đề ra. Nông lâm nghiệp là lĩnh vực có tốc độ giải ngân cao nhất. Mức vốn giải ngân trong cả 3 năm đều đạt trên 80% so với kế hoạch. Do đây là lĩnh vực chủ chốt của huyện, các dự án thường có quy mô nhỏ vì vậy mà việc giải ngân cũng được thực hiện dễ dàng hơn.
Bảng 4.5. Kế hoạch vốn và tình hình giải ngân vốn tại các dự án đầu tư xây dựng cơ bản huyện Mỹ Đức
ĐVT: tỷ đồng
Lĩnh vực
Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
Kế hoạch vốn Giải ngân So với kế hoạch (%) Kế hoạch vốn Giải ngân So với kế hoạch (%) Kế hoạch vốn Giải ngân So với kế hoạch (%) Giao thông vận tải 149,30 112,41 75,29 258,97 194,69 75,18 352,54 247,69 70,26 Công nghiệp, thương mại 69,22 58,26 84,17 111,51 89,36 80,14 163,72 129,75 79,25 Nông lâm nghiệp 109,93 96,41 87,73 161,26 132,58 82,21 203,36 167,48 82,36 Văn hóa - xã hội 77,57 67,28 86,72 166,42 125,38 75,34 218,96 164,32 75,04 Phân theo nhóm Nhóm B - - - 117,28 72.36 61,6 131,85 76,53 58,04 Nhóm C 406.01 334,38 82,36 580,89 469,66 80,85 806,73 632,71 78,43 Tổng 406,01 334,38 82,36 698,17 542,02 77,63 938,58 709,24 75,57
Nguồn: Phòng Tài chính - Kế hoạch huyện Mỹ Đức (2016, 2017, 2018)
Tình hình giải ngân vốn so với kế hoạch tại huyện Mỹ Đức trong giai đoạn 2015-2017 cụ thể như sau: năm 2015 là 82,36%, năm 2016 là 77,63%, 2017 giảm xuống chỉ còn 75,57%. Qua đây cho thấy việc thực hiện kế hoạch vốn tại huyện trong thời gian qua còn chưa thực sự tốt. Điều này sẽ ảnh hưởng tới tiến độ và hiệu quả của các dự án đầu tư XDCB. Xét theo lĩnh vực có thể thấy lĩnh vực giao thông vận tải là lĩnh vực có tốc độ giải ngân chậm nhất. Mức vốn giải ngân trong cả 3 năm đều đạt dưới 80% so với kế hoạch. Do đây là lĩnh vực mà các dự án đều cần số vốn lớn. Thêm vào đó, các dự án thường gặp vướng mắc trong khâu giải phóng
mặt bằng nên thường xảy ra chậm tiến độ vì vậy mà vốn giải ngân cũng chậm theo kế hoạch đề ra. Nông lâm nghiệp là lĩnh vực có tốc độ giải ngân cao nhất. Mức vốn giải ngân trong cả 3 năm đều đạt trên 80% so với kế hoạch. Do đây là lĩnh vực chủ chốt của huyện, các dự án thường có quy mô nhỏ vì vậy mà việc giải ngân cũng được thực hiện dễ dàng hơn. Xét theo nhóm, tại huyện Mỹ Đức chủ yếu là nhóm C, nhóm B là nhóm các dự án có quy mô vốn lớn.
Về tình hình thực hiện tiến độ các dự ĐTXDCB theo kế hoạch đề ra:
Bảng 4.6. Tiến độ thực hiện theo kế hoạch của các dự án đầu tư xây dựng cơ bản của huyện Mỹ Đức
Đơn vị tính: Dự án Năm 2015 2016 2017 Bình quân 2016-2015 2017-2016 Tổng số dự án 91 117 121 26 4 Số dự án đúng tiến độ 73 107 109 34 2 Số dự án chậm tiến độ 10 5 8 -5 3 Số dự án điều chỉnh trong kỳ 4 3 2 -1 -1 Số dự án phải ngừng thực hiện 4 2 2 -2 0 Tỷ lệ dự án chậm tiến độ/ tổng số dự án (%) 11,0 4,3 6,6 -6,7 2,3 Tỷ lệ dự án điều chỉnh trong kỳ/tổng dự án (%) 4,4 2,6 1,7 -1,8 -0,9 Tỷ lệ dự án đúng tiến độ/ tổng số dự án (%) 80,2 91,5 90,1 11,2 -1,4
Nguồn: Phòng Tài chính - Kế hoạch huyện Mỹ Đức (2016, 2017, 2018)
Số dự án thực hiện đúng tiến độ hàng năm từ 80,2% đến khoảng 91,5% so với tổng số dự án, đây là một con số tương đối cao. Nguyên nhân đã được khẳng định là do những năm gần đây huyện Mỹ Đức cũng khá chú trọng cho hoạt động đầu tư xây dựng cơ bản để kích thích tăng trưởng kinh tế xã hội. Vì vậy mà chất lượng quản lý các dự án đầu tư cũng tăng lên. Với tỷ lệ dự án thực hiện đúng tiến độ như vậy đây cũng là một điều rất đáng khích lệ, trong đó có sự nỗ lực rất lớn của lãnh đạo huyện và lãnh đạo, cán bộ công chức các cơ quan quản lý dự án huyện.
Tuy nhiên tình trạng dự án chậm tiến độ so với kế hoạch xảy ra còn khá nhiều. Số các dự án chậm tiến độ trong năm 2015 là 10 dự án tương ứng với tỷ lệ 11% so với tổng dự án. Năm 2016 số dự án chậm tiến độ và bị điều chỉnh cũng như
số dự án phải ngừng thực hiện là thấp nhất. Năm 2017, số dự án chậm tiến độ tăng lên 11 dự án tương ứng với tỷ lệ 6,6 % so với tổng dự án, tăng 2,3% so với năm 2016. Số dự án chậm tiến độ chủ yếu là do tình hình bố trí vốn gặp khó khăn, kế hoạch vốn chưa hợp lý. Một số dự án chậm trễ do công tác giải phóng mặt bằng như Xây dựng cầu Ái Nàng xã An Phú, xây dựng và mở rộng đường liên xã Đại hưng đi xã Hùng Tiến, An Tiến huyện Mỹ Đức; Cải tạo, nâng cấp và mở rộng đường giao thông liên xã từ tỉnh lộ 419 đi xã Hợp Tiến,…. Bên cạnh đó, vẫn còn tình trạng điều chỉnh dự án mà nguyên nhân chính là do phát sinh khối lượng; điều chỉnh theo đơn giá quy định của nhà nước; điều chỉnh phương án thi công dấn đến điều chỉnh vốn đầu tư; điều chỉnh tiến độ thực hiện dự án. Số các dự án phải điều chỉnh trong năm 2015 là 4 dự án tương ứng với tỷ lệ 4,4% so với tổng dự án. Năm 2017, số dự án phải điều chỉnh giảm xuống còn 2 dự án tương ứng với tỷ lệ 1,7 % so với tổng dự án, giảm 0,9% so với năm 2016. Thậm chí có những dự án trong kế hoạch và đã thực hiện phải ngừng thực hiện, để nhường vốn cho các dự án khác. Năm 2017 có 2 dự án phải dừng thi công do không bố trí được vốn theo kế hoạch.
Xét theo lĩnh vực, số dự án lĩnh vực giao thông vận tải hàng năm luôn chiếm chiếm tỷ lệ lớn nên số dự án chậm tiến độ trong lĩnh vực này cũng cũng nhiều nhất. Năm 2015 lĩnh vực giao thông có nhiều dự án chậm tiến độ nhất, 5 dự án chậm tiến độ chiếm 50% tổng số dự án chậm tiến độ. Năm 2016, số dự án giao thông vận tải chậm tiến độ giảm xuống còn 4 dự án. Năm 2017 lại tăng lên 5 dự án tương được tỷ lệ 11,4% so với tổng dự án trong lĩnh vực này. Trong 5 dự án này có 1 dự án thuộc nhóm B và 4 dự án nhóm C.
Lĩnh vực công nghiệp thương mại cũng có 3 dự án chậm tiến độ vào năm 2015. Năm 2016 không có dự án nào chậm tiến độ. Năm 2017 có 1 dự án chậm tiến độ, chiếm 6% tổng dự án trong lĩnh vực này. Việc đầu tư xây dựng các khu công nghiệp tại huyện diễn ra tương đối tốt nên đã hạn chế được số dự án chậm tiến độ.
Nông lâm nghiệp là lĩnh vực chủ chốt của huyện nên huyện rất chú trọng các dự án trong lĩnh vực này. Phần lớn các dự án này lại có quy mô vốn nhỏ, thực hiện trong thời gian ngắn nên không có dự án nào bị chậm tiến độ trong giai đoạn này.
Lĩnh vực văn hóa xã hội bao gồm các dự án về y tế, giáo dục và văn hóa