4.4.1. Định hƣớng phát triển, hoàn thiện quản trị rủi ro dịch vụ cho vay tại Phòng giao dịch Nguyễn Gia Thiều trong thời gian tới
- Định hướng phát triển quản trị rủi ro dịch vụ cho vay tại PGD
+ Mở rộng đầu tư tín dụng vào các dự án kinh tế có hiệu quả, các khách hàng có năng lực tài chính mạnh và kinh doanh có hiệu quả, không phân biệt đối tượng, thành phần kinh tế, chú trọng phát triển tín dụng tiêu dùng.
+ Thắt chặt các quy trình tín dụng, phân loại khách hàng, nâng cao chất lượng thẩm định, tăng cường kiểm tra, kiểm soát trước trong và sau khi cho vay, nâng tỷ trọng dư nợ cho vay có bảo đảm, hạn chế rủi ro và nợ quá hạn mới phát sinh ở mức thấp nhất.
+ Tăng cường các biện pháp quản lý tài sản có, nâng tỷ trọng tài sản có sinh lời đạt mức tối đa. Quản lý và kiểm soát chặt chẽ tốc độ tăng trưởng, cơ cấu đầu tư, cho vay theo từng ngành hàng, nhóm khách hàng, hạn chế rủi ro tín dụng.
+ Cơ cấu lại khách hàng và danh mục đầu tư, cho vay theo hướng đa dạng hoá khách hàng, không tập trung dư nợ lớn vào một ngành hàng, một khách hàng. Tăng tỷ trọng tín dụng tiêu dùng, tăng tỷ trọng dư nợ cho vay có bảo đảm.
+ Duy trì tốc độ tăng trưởng hợp lý, cân đối giữa huy động - cho vay và tận dụng cơ hội để tăng trưởng theo hướng phát triển bền vững.
+ Tiếp tục hoàn thiện và nâng cấp hệ thống công nghệ của ngân hàng, nâng cao năng lực cạnh tranh của các sản phẩm dịch vụ trên nền tảng hệ thống công nghệ hiện đại.
+ Đưa tỷ lệ nợ xấu xuống mức dưới 1%.
- Phương hướng hoàn thiện quản trị rủi ro dịch vụ cho vay tại PGD
Để đạt được mục tiêu kinh doanh mong muốn nhưng vẫn giữ được rủi ro dịch vụ cho vạy trong giới hạn cho phép, PGD Nguyễn Gia Thiều cần phải tăng cường công tác QTRR, đặc biệt là rủi ro dịch vụ cho vay. Định hướng công tác QTRR ro dịch vụ cho vay của PGD trong thời gian tới như sau:
- Các chính sách, cơ chế trong hoạt động cho vay và quản trị rủi ro dịch vụ cho vay đảm bảo luôn duy trì tốc độ tăng trưởng dự nợ, tăng trưởng lợi nhuận của ngân hàng nhưng duy trì an toàn trong hoạt động tín dụng, đảm bảo tỷ lệ nợ xấu dưới 1%.
- Nghiêm túc tuân thủ các quy định/chính sách/điều kiện phê duyệt của Chi nhánh và PGD, đặc biệt coi trọng tuân thủ giám sát sau giải ngân. Tăng cường công tác giám sát chất lượng tín dụng từ xa, phát hiện sớm các dấu hiệu rủi ro, đưa ra các cảnh báo kịp thời, hiệu quả.
- Phân tán rủi ro trong danh mục đầu tư tín dụng theo hướng lựa chọn những ngành nghề, lĩnh vực và nhóm khách hàng có khả năng phát triển và hiệu quả, không tập trung cấp tín dụng quá lớn vào những ngành nghề có sự biến động lớn do ảnh hưởng tác động của nền kinh tế.
- Kiểm tra tình hình thực tế để nắm vững thực trạng tài chính, năng lực kinh doanh, tài sản đảm bảo và những khó khăn thực sự của khách hàng. Xây dựng và triển khai các giải pháp phù hợp với từng khách hàng, hạn chế thấp nhất phát sinh nợ xấu, nợ quá hạn, đồng hành hỗ trợ khách hàng vượt qua giai đoạn khủng hoảng.
- Tăng cường thu hồi các khoản nợ xấu, nợ xấu đã xử lý bằng quỹ dự phòng rủi ro, đẩy mạnh thu hồi lãi treo. Hàng năm PGD đều đưa ra mục tiêu thu hồi các khoản nợ xấu dựa trên các tỷ lệ đặt ra như: Tỷ lệ thu hồi nợ xấu nội bảng; Tỷ lệ thu hồi nợ ngoại bảng.
- Tập trung thu các khoản lãi treo, lãi phạt, phí bảo lãnh, phí dịch vụ, chú ý không để tình trạng bỏ sót, nhập liệu số liệu sai dẫn đến thu thiếu lãi của khách hàng.
- Thực hiện trích lập dự phòng đảm bảo nguồn tài chính dự phòng đầy đủ cho những tổn thất có thể xảy ra (kiểm soát tỷ lệ số dư quỹ dự phòng/nợ xấu).
- Ứng dụng công nghệ thông tin trong quản trị rủi ro cho vay, tăng cường sử dụng các phương pháp định lượng trong đánh giá rủi ro tín dụng.
- Tăng cường tổ chức công tác đào tạo để nâng cao nhận thức, vai trò của công tác phòng ngừa và quản trị rủi ro, chú trọng đến những kinh nghiệm về quản trị rủi ro của những nước tiên tiến và những nước có điều kiện kinh tế xã hội tương tự Việt Nam.
4.4.2. Một số giải pháp đề xuất để hoàn thiện quản trị rủi ro dịch vụ cho vay tại Phòng giao dịch Nguyễn Gia Thiều
Trong điều kiện nền kinh tế trong nước còn nhiều khó khăn, ngày càng có sự tham gia đa dạng của các nhà đầu tư trong nền kinh tế thì vấn đề nâng cao năng lực và hiệu quả của hệ thống quản trị rủi ro là điều cấp thiết hiện nay với các NHTM nói chung, PGD Nguyễn Gia Thiều nói riêng. Hiện nay PGD đã tích cực tăng
cường các biện pháp QTRR dịch vụ cho vay và đã đạt được những kết quả nhất định. Trong thời gian tới, để nâng cao năng lực, hiệu quả của hệ thống QTRR tín dụng, PGD Nguyễn Gia Thiều cần tập trung thực hiện tốt các giải pháp sau.
4.4.2.1. Kiểm tra chặt chẽ hồ sơ, thông tin khách hàng và trong công tác thẩm định tín dụng đảm bảo chính xác
Trước mắt khi Chi nhánh chưa triển khai áp dụng những kỹ thuật phòng tránh và ngăn ngừa rủi ro hiệu quả thì PGD cần làm tốt những công việc đang thực hiện. Cụ thể:
- Kiểm tra chặt chẽ hồ sơ, thông tin khách hàng
Việc kiểm tra các thông tin liên quan đến hồ sơ pháp lý, năng lực tài chính, năng lực quản lý, uy tín tín dụng chủ yếu dựa trên hai nguồn thông tin là từ khách hàng và từ thông tin nội bộ trên mạng ngân hàng. Cán bộ tín dụng phải tận dụng toàn bộ nguồn thông tin này để có được nhận định chính xác về khách hàng vay.
Tuy nhiên, do nguồn thông tin do chính khách hàng cung cấp nên có thể tính chính xác không cao, đặc biệt trong trường hợp khách hàng cố ý làm sai. Để tránh gặp phải rủi ro thông tin, PGD nên có sự kết hợp với một số cơ quan ban ngành có đủ chức năng để có thể đối chiếu thông tin do khách hàng cung cấp (ví dụ: cơ quan thuế, cơ quan quản lý tài chính,…) và áp dụng phương pháp phỏng vấn trực tiếp khách hàng vay, một số đối tượng liên quan; đồng thời sử dụng triệt để nguồn thông tin từ Trung tâm phòng ngừa rủi ro NHNN (Mạng CIC) để nắm bắt tính xác thực của thông tin.
Một rủi ro khác có thể xảy ra ở giai đoạn này là sự chủ quan hoặc cố ý đưa ra nhận định chủ quan của cán bộ tín dụng trong việc nhận xét về năng lực tài chính của khách hàng. Do đó, hiện nay PGD đang áp chấm điểm để xếp loại khách hàng vay vốn để có cơ sở cho vay cũng như quyết định lãi suất. Tuy nhiên, hiện nay công cụ chấm điểm này vẫn chưa thực sự đạt hiệu quả như mong muốn vì biểu chấm điểm cũng như xử lý thông tin còn hẹp, cho ra những kết quả xếp loại chưa thực sự thuyết phục. Hệ thống chấm điểm, xếp loại khách hàng vay vốn này sớm được cải tiến để đạt hiệu quả sử dụng cao hơn.
- Nâng cao chất lượng thẩm định
QTRR tín dụng có thể xuất phát từ việc phân tích và thẩm định tín dụng không cẩn thận hoặc thiếu chính xác, mềm lòng trước lời đề nghị tha thiết của khách hàng có thể dẫn đến quyết dẫn đến quyết định cho vay sai lầm.
Thẩm định khách hàng cũng là một vấn đề gây mâu thuẫn, nếu thẩm định quá kỹ thì chậm, khách hàng bỏ sang ngân hàng khác; ngược lại nếu là thẩm định qua loa, sơ sài thì sẽ tiềm ẩn nhiều rủi ro. Do đó thẩm định khách hàng phải luôn tuân thủ nghiêm chỉnh theo quy trình. Cán bộ thẩm định nên bám sát theo đúng quy trình định sẵn, thì thẩm định sẽ không tốn nhiều thời gian do phải định hướng, mà vẫn có thể đảm bảo phòng ngừa và giảm thiểu rủi ro.
Nếu ngân hàng có bộ phận chuyên thẩm định thì cả hai bộ phận tín dụng và thẩm định sẽ song song thẩm định một cách độc lập và quyết định được xây dựng dựa trên đối chiếu hai kết quả.
Tại PGD Nguyễn Gia Thiều hiện nay việc thẩm định là do bộ phận tín dụng thực hiện do đó tính tái thẩm định trước khi ra quyết định cho vay không được bảo đảm, chứa ẩn nhiều rủi ro. Để giảm thiểu rủi ro thì trong thời gian tới PGD nên có bộ phận thẩm định độc lập với bộ phận tín dụng, tổ chức công tác này một cách nghiêm túc, đảm bảo quy trình thẩm định được chặt chẽ nhất và cho kết quả chính xác nhất.
- Tăng cường theo dõi việc sử dụng vốn vay của khách hàng, việc thực thi các phương án kinh doanh, kế hoạch trả nợ, rà soát bổ sung hồ sơ đảm bảo trong suốt thời gian vay có như vậy mới phát hiện kịp thời, nhanh chóng những dấu hiệu cảnh báo sớm, những nguy cơ rủi ro tín dụng tiềm ẩn để có những biện pháp ngăn chặn, khắc phục, phòng ngừa kịp thời.
4.4.2.2. Thành lập bộ phận QTRR tín dụng và hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ để việc đo lường, đánh giá mức độ rủi ro được đầy đủ và chính xác hơn
- Thành lập bộ phận QTRR tín dụng
Những thách thức từ môi trường kinh doanh, sự yếu kém về mặt quản lý khiến nguy cơ rủi ro trong kinh doanh ngân hàng, rủi ro tín dụng tại các NHTM nói chung và PGD Nguyễn Gia Thiều nói riêng gia tăng nhanh chóng. Vì vậy việc hoàn thiện hệ thống quản trị rủi ro tín dụng tại PGD là vấn đề cấp thiết. Để thực hiện giải pháp này, PGD cần thành lập bộ phận nghiên cứu QTRR tín dụng trên cơ sở phân tách con người và nội dung công việc từ Bộ phận Tín dụng bán lẻ. Tuy nhiên để làm được điều này thì PGD cần phải được sự cho phép của Chi nhánh vì không những thay đổi trong phân công nội dung chuyên môn mà còn thay đổi về cơ cấu tổ chức nên cần phải được Chi nhánh bổ sung thêm nhân sự để
đảm nhiệm công việc. Chức năng, nhiệm vụ của từng bộ phận cụ thể như sau: + Bộ phận QTRR tín dụng:
Xây dựng giới hạn tín dụng trên cơ sở xác định rủi ro hiện độc lập để đảm bảo tính khách quan cũng như hạn chế sự phân tán thông tin khi cung cấp các sản phẩm tín dụng (cho vay, tài trợ thương mại…).
Giám sát việc thực hiện kiểm tra sử dụng vốn vay, kiểm tra tài sản bảo đảm, các điều kiện giải ngân, các quyết định phê duyệt tín dụng... của bộ phận Bộ phận Tín dụng bán lẻ để phát hiện các dấu hiệu rủi ro cũng như can thiệp kịp thời.
+ Bộ phận Tín dụng bán lẻ:
Thực hiện đánh giá các rủi ro giao dịch, tùy theo mức độ phức tạp và/hoặc giới hạn tín dụng được xác định, có thể giao cho bộ phận cán bộ tín dụng bán lẻ trực tiếp thực hiện thẩm định.
Chịu trách nhiệm tiếp xúc, tiếp nhận các yêu cầu của khách hàng, cung cấp thông tin cho bộ phận quản lý rủi ro tín dụng, đồng thời kiểm tra giám sát quá trình thực hiện các cam kết của khách hàng (sử dụng vốn vay, các cam kết về bảo đảm tiền vay…).
Như vậy, khi thành lập thêm bộ phận QTRR tín dụng thì quá trình đánh giá rủi ro tín dụng được thực hiện một cách tổng thể, song song giữa hai bộ phận và liên tục trước, trong và sau khi cho vay, nâng cao hiệu quả QTRR dịch vụ cho vay, khắc phục được tình trạng không kịp thời phát hiện rủi ro khi chỉ sử dụng một cơ chế hậu kiểm của kiểm tra nội bộ.
- Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ
Để hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ ngày càng hoàn thiện, việc phân loại, xếp hạng và các chính sách tín dụng đối với khách hàng ngày càng chính xác, đầy đủ, PGD cần thực hiện một số biện pháp sau:
+ Bổ sung, hoàn thiện hệ thống chỉ tiêu tài chính, phi tài chính để có sự phản ánh và đánh giá đầy đủ, chính xác hơn kết quả chấm điểm từng khách hàng. + Mở rộng, chi tiết thêm các ngành nghề cho vay: Mỗi ngành nghề, lĩnh vực được xác định các khoảng điểm của mỗi chỉ tiêu. Nếu việc mở rộng thêm, chi tiết thêm các ngành nghề, lĩnh vực thì việc đánh giá sẽ chính xác hơn. Chẳng hạn, nếu chỉ có một bộ chỉ tiêu chấm điểm cho ngành công nghiệp thì việc đánh giá không thể chính xác được, mà nên chia chi tiết ngành công
nghiệp thành các ngành như: sản xuất hàng tiêu dùng, sản xuất hàng công nghiệp, cơ khí, chế biến...
+ Điều chỉnh, bổ sung chính sách cho vay đối với từng loại khách hàng: Trong mỗi giai đoạn phát triển trên cơ sở định hướng về hoạt động tín dụng như thị trường cần hướng tới, nhóm khách hàng cần hướng tới, các mục tiêu QTRR tín dụng,... để từ đó có sự điều chỉnh, bổ sung chính sách tín dụng đối với từng nhóm, từng đối tượng khách hàng.
+ Thường xuyên rà soát các mức điểm, khoảng điểm phù hợp với điều kiện thực tế của PGD, của từng giai đoạn phát triển kinh tế, của từng vùng trên địa bàn huyện. Việc này nhằm ngày càng hoàn thiện và phù hợp với sự vận động, thay đổi, phát triển liên tục của nền kinh tế nói chung và của thị trường tín dụng nói riêng ở Quế Võ, Bắc Ninh.
+ Tin học hóa chương trình tính điểm, xếp hạng và báo cáo kết quả xếp hạng, nâng cấp thêm các chức năng quản lý cho Chương trình xếp hạng tín dụng nội bộ. Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ là bộ chỉ tiêu chấm điểm hết sức phức tạp, nhiều biến đầu vào cũng như kết quả đầu ra, khối lượng khách hàng rất lớn.
4.4.2.3. Tăng cường công tác kiểm soát rủi ro
Hoạt động kiểm tra, giám sát nội bộ phải thực hiện định kỳ, đột xuất để phát hiện các sai sót và cảnh báo sớm các dấu hiệu vi phạm. Hàng năm, PGD phải tổ chức các đợt kiểm tra nội bộ toàn bộ các khoản vay phát sinh để kịp thời phát hiện và có biện pháp ngăn chặn các vi phạm quy trình, quy chế, tránh để xảy ra hậu quả nghiêm trọng rồi mới xử lý, sẽ rất tốn kém về thời gian và chi phí cho Phòng.
Khi công tác kiểm tra, giám sát nội bộ của PGD hoạt động một cách hiệu quả thì sẽ có tác dụng răn đe và làm cho cán bộ tín dụng có ý thức thường xuyên phải chấp hành tốt các bước trong quy trình cấp tín dụng của Phòng, từ đó sẽ phòng ngừa và hạn chế được rủi ro.
Việc giám sát hoạt động tín dụng cần được phân ra thành: giám sát từng khoản vay và giám sát tổng thể danh mục tín dụng.
- Giám sát từng khoản vay một cách thường xuyên nhằm phát hiện dấu hiệu cảnh báo sớm để có thể khắc phục kịp thời. Việc sử dụng hệ thống chấm điểm tín dụng nội bộ cũng sẽ đánh giá hiện trạng của khách hàng vay, nó là công cụ giám sát tín dụng quan trọng, hệ thống chấm điểm tín dụng nội bộ cần theo dõi được
những dấu hiệu cho thấy khả năng diễn biến xấu đi của khoản tín dụng, tình trạng khách hàng. Việc giám sát từng khoản vay cũng được thực hiện thông qua:
Rà soát và phân tích báo cáo tài chính cần được tiến hành một cách thường xuyên nhằm đánh giá hoạt động của khách hàng vay vốn. Ngoài ra cần phân tích kiểm tra, đánh giá dòng tiền của phương án kinh doanh từ khách hàng để có phương án thu nợ kịp thời khi có dòng tiền thu chuyển về.