VAY TẠI PHÒNG GIAO DỊCH NGUYỄN GIA THIỀU
4.3.1. Những kết quả đạt đƣợc
Qua phân tích tình quản trị rủi ro dịch vụ cho vay của PGD Nguyễn Gia Thiều, Ngân hàng CPTP Công thương Việt Nam, Chi nhánh KCN Quế Võ ta thấy PGD đã thường xuyên quan tâm đến công tác QTRR tín dụng, với các biện
pháp triển khai cụ thể trong hoạt động tín dụng như đánh giá khách hàng, thẩm định xét duyệt vay vốn, phân loại khách hàng; trong việc giám sát khách hàng vay vốn; hỗ trợ khách hàng và thu hồi nợ.... PGD Nguyễn Gia Thiều đã đạt được mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng dịch vụ cho vay, đảm bảo an toàn trong kinh doanh, góp phần vào sự phát triển kinh tế xã hội ở địa phương. Những kết quả PGD đạt được như sau:
- Bộ máy quản lý rủi ro đổi mới theo thông lệ quốc tế, thực hiện tốt việc phân cấp cấp thẩm quyền QTRR tín dụng
Các cấp lãnh đạo ý thức được tầm quan trọng của hoạt động tín dụng đối với sự sống còn của ngân hàng và sự cần thiết phải quản lý, kiểm soát rủi ro tín dụng. Vì vậy mô hình QTRR tín dụng của Chi nhánh KCN Quế Võ nói chung và tại PGD nói riêng đã có nhiều đổi mới theo yêu cầu hoạt động và theo thông lệ quốc tế. Chính sách về phân cấp thẩm quyền trong hoạt động tín dụng tại PGD được thực hiện tốt. Đây là cơ sở quan trọng giúp ngăn ngừa rủi ro trong hoạt động tín dụng. Mọi sự thông tin liên quan đến hoạt động tín dụng đề được phê duyệt căn cứ vào mức độ quan trọng của thông tin. Phân cấp thẩm quyền QTRR tín dụng rõ ràng đã giúp cho ngân hàng giảm tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ xấu. Theo đó, chức năng nhiệm vụ của các Phòng, Ban tại Chi nhánh và PGD được quy định rõ ràng, cụ thể. Qua đó, việc xác định trách nhiệm của công tác QTRR dịch vụ tín dụng khách hàng cũng được rõ ràng, cụ thể hơn.
Vietinbank Chi nhánh KCN Quế Võ, tỉnh Bắc Ninh nói chung và PGD Nguyễn Gia Thiều nói riêng đã thực hiện đánh giá đúng thực trạng tín dụng theo các chuẩn mực mới của NHNN. Trên cơ sở đó, đã có những biện pháp nhằm nâng cao năng lực thẩm định, thực hiện chỉnh sửa đổi mới phân cấp uỷ quyền, chuyển biến cơ cấu khách hàng, cơ cấu dư nợ nhằm mục đích hình thành hệ thống quản lý rủi ro tín dụng.
- Hoạt động nhận dạng rủi ro của PGD diễn ra thường xuyên, liên tục đối với tất cả các khoản cho vay, trong tất cả các giai đoạn của quá trình cho vay
PGD phân tích tình hình tài chính, phi tài chính, phân tích hồ sơ đề nghị vay vốn, kiểm tra thực tế khách hàng và quy chế quản lý rủi ro cho vay để nhận dạng rủi ro. Thông qua phân tích PGD đã chỉ ra được các nguyên nhân chính gây ra rủi ro trong cho vay. Cụ thể:
+ Do khách hàng kinh doanh thua lỗ.
+ Thẩm định cho vay (nhất là đầu tư dự án) nhưng không thực sự hiểu các nội dung cơ bản về mặt kỹ thuật, công nghệ của sản phẩm/chu trình sản xuất, đặc điểm kinh doanh mặt hàng.
+ Do khách hàng sử dụng vốn sai mục đích (dùng vốn vay kinh doanh thông thường để đầu tư bất động sản, đầu tư chứng khoán; hoặc dùng vốn ngắn hạn để đầu tư trung dài hạn) chiếm số lượng lớn có tới 61% số lượng khách hàng.
+ Do năng lực quản lý còn hạn chế: Tại PGD Nguyễn Gia Thiều, không chỉ khi khách hàng có ý không tốt mới gặp rủi ro mà ngay cả khi khách hàng đi vay có đủ tư cách, không có ý gian lận, PGD vẫn gặp rủi ro tín dụng. Có những trường hợp là khi khách hàng có trình độ kém, năng lực quản lý yếu, không có đầu óc kinh doanh nên không thể đưa phương án kinh doanh của mình đạt hiệu quả, không thể đưa doanh nghiệp của mình thắng trong cạnh tranh nên việc trả nợ ngân hàng là rất khó khăn. Ngoài ra, có những doanh nghiệp bị lừa đảo trong kinh doanh hoặc bạn hàng của doanh nghiệp gặp rủi ro dẫn đến PGD cũng gặp khó khăn trong việc thu nợ đúng hạn.
Bên cạnh đó, còn nhiều nguyên nhân rủi ro khách quan khác như thiên tai, trộm cắp… cũng đã gây thiệt hại cho doanh nghiệp và có nguy cơ dẫn đến rủi ro tín dụng cho PGD.
- Đo lường rủi ro ngày càng tiến gần với thông lệ quốc tế
Hệ thống chấm điểm và xếp hạng khách hàng tại PGD đang được xây dựng tiến gần với thông lệ quốc tế.
- Công tác kiểm soát rủi ro dịch vụ cho vay ngày càng có hiệu quả
Nội dung kiểm tra, giám sát sau khi cho vay của PGD ngày càng đầy đủ hơn như: kiểm tra tình hình hoạt động kinh doanh chung của khách hàng, kiểm tra doanh thu, chi phí, nợ phải thu, phải trả, kiểm tra tình trạng tài sản đảm bảo, kiểm tra các chứng từ chứng minh mục đích sử dụng vốn,... Với sự hỗ trợ nhiều hơn từ các kênh thu thập thông tin, dữ liệu của khách hàng vay, công tác kiểm tra giám sát sau khi cho vay thực chất và có hiệu quả hơn. Tỷ lệ nợ xấu của PGD trong những năm gần đây luôn đạt mức thấp hơn nhiều so với giới hạn cho phép của Vietinbank (là 3) và thấp hơn so với mức bình quân toàn ngành.
Về cơ bản PGD làm tốt việc thu hồi nợ sau xử lý rủi ro, trong năm 2016, 2017 luôn vượt kế hoạch Chi nhánh giao. Do đó, công tác QTRR dịch vụ cho vay
của PGD một mặt đảm bảo cho lợi nhuận tăng và bền vững, mặt khác vẫn đảm bảo mở rộng tín dụng, đáp ứng nhu cầu vốn của nền kinh tế với chất lượng tín dụng được quản lý chặt chẽ.
- Công tác tài trợ rủi ro được đảm bảo theo đúng quy định của Ngân hàng nhà nước
Rủi ro tại PGD Nguyễn Gia Thiều, Vieitinbank, Chi nhánh KCN Quế Võ được tài trợ bằng việc trích lập dự phòng, tài sản đảm bảo và bằng nguồn bảo hiểm.
PGD đã thực hiện tốt việc phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro tín dụng. Việc phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro được thực hiện theo nguyên tắc: “... trích đúng, đủ, kịp thời theo kết quả phân loại nợ tại thời điểm tính trích lập dự phòng…”.
Đối với với khoản vay có tài sản đảm bảo khi nhận thấy khách hàng có vấn đề về tài chính, kinh doanh thua lỗ PGD kịp thời xem xét khả năng phát mại để thu hồi vốn. Đối với những khoản vay không có tài sản đảm bảo, PGD đã thực hiện kiểm soát chặt chẽ nguồn tài chính khách hàng, các khoản phải thu, nguồn vốn thanh toán… và yêu cầu khách hàng cam kết thanh toán chuyển khoản về tài khoản của khách hàng tại ngân hàng, tư vấn cho khách hàng bán bớt những tài sản không phát huy hiệu quả, không cần để trả nợ tiền vay.
4.3.2. Những tồn tại và nguyên nhân
Công tác quản trị rủi ro mặc dù đã được tập thể PGD coi trọng và chú ý thực hiện nhưng vẫn không tránh khỏi những tồn tại, hạn chế như sau:
- Công tác nhận dạng rủi ro chưa sử dụng những kỹ thuật phòng tránh và ngăn ngừa rủi ro hiệu quả, việc kiểm tra hồ sơ, thông tin khách hàng và thẩm định tín dụng còn chưa chặt chẽ, thiếu chính xác
Hiện naycông tác nhận dạng rủi ro chỉ dựa trên những nhận định cảm quan, kinh nghiệm và những phân tích truyền thống vốn chứa nhiều nguy cơ cho kết quả không chính xác.
Ngay từ bước lựa chọn khách hàng thì ngân hàng chỉ thông qua các phân tích tài chính, dựa vào các bảng báo cáo để tính toán các chỉ tiêu để đưa ra quyết định mà không đo lường mức độ rủi ro một cách chính xác thông qua các phương pháp hiện đại. Đây là điểm yếu chung của hệ thống ngân hàng, vì hiện nay ở Việt Nam mới chỉ có các ngân hàng lớn hoặc tại các hội sở mới bắt đầu áp dụng các
chương trình, các phần mềm tính toán đo lường rủi ro để cảnh báo và ngăn ngừa rủi ro từ đầu nhưng cũng mới chỉ là các phương pháp đơn giản nhất. Việc cảnh báo, phòng ngừa rủi ro từ xa còn thụ động và chưa thật sự hiệu quả; chủ yếu là xử lý khi những dấu hiệu rủi ro đã xuất hiện như khách hàng trả nợ không đúng hạn hay kinh doanh thua lỗ, khách hàng liên quan đến các vụ án kinh tế,…
- Việc đo lường và đánh giá mức độ rủi ro thực hiện chưa đầy đủ, chính xác và hiệu quả
Do PGD không có bộ phận quản trị rủi ro tín dụng độc lập mà chỉ do cán bộ tín dụng và lãnh đạo phòng kiêm nhiệm nên dẫn đến một thực tế là chính ngân hàng cũng không thống kê số liệu phản ánh mức độ rủi ro tín dụng ngân hàng gặp phải. PGD chỉ có thể nhận biết được những biểu hiện của rủi ro và các tác động khi rủi ro đã xảy ra, cụ thể như đo lường về kết quả về các món nợ xấu ngân hàng phải xử lý hay con số dự phòng rủi ro trích lập hàng năm.
Thông tin về khách hàng mà PGD thu thập được hầu hết là từ chính khách hàng cung cấp. Do đó tính khách quan và chính xác không cao làm ảnh hưởng đến kết quả chấm điểm xếp hạng khách hàng và chất lượng quản trị rủi ro tín dụng.
Kết quả chấm điểm và xếp hạng khách hàng chưa được khách quan nên chưa phản ánh đúng tình hình tài chính thực của khách hàng vay; chất lượng của khoản vay cũng như phụ thuộc quá nhiều vào cảm tính của CBTD khi thực hiện chấm điểm và xếp hạng tín dụng cho khách hàng. Do mô hình chấm điểm tín dụng khách hàng được áp dụng trong toàn Chi nhánh nên PGD không thể tự điều chỉnh để thích ứng kịp thời với những thay đổi của nền kinh tế mà phải chờ sự điều chỉnh của Chi nhánh.
- Công tác kiểm soát rủi ro thiếu đồng bộ, kiểm soát nội bộ chưa thường xuyên
+ Công tác kiểm soát rủi ro đối với khách hàng vay vốn của Phòng giao tập trung nhiều vào kiểm tra trước và trong khi cho vay; công tác kiểm tra sau khi cho vay thực hiện còn hời hợt, mang tính hình thức, chưa được thường xuyên và chặt chẽ.
+ Công tác kiểm soát nội bộ chưa được thực hiện thường xuyên, chất lượng còn thấp, chưa dự báo và đưa ra cảnh báo sớm đối với các rủi ro cũng như đề ra các biện pháp hạn chế rủi ro kịp thời. Công tác kiểm soát nội bộ chỉ mới dừng lại ở mức độ là phát hiện, xử lý vụ việc khi xảy ra rủi ro.
- Công tác trích lập dự còn thiếu chính xác
Do một cán bộ tín dụng quản lý nhiều khách hàng nên việc thống kê phân loại nợ theo 5 nhóm nợ đối với khách hàng cá nhân và khách hàng doanh nghiệp của cán bộ tín dụng còn để xảy ra nhầm lẫn, sai sót.
- Ngoài ra công tác quản trị rủi ro cho vay của PGD Nguyễn Gia Thiều còn một số hạn chế khác
+ Các cơ chế chính sách của PGD còn chưa đồng bộ và chưa theo kịp thông lệ quốc tế: Vietinbank đã ban hành các quy chế và văn bản quy định về chính sách tín dụng, tuy nhiên vẫn còn một số chính sách chưa được ban hành hoặc đã ban hành nhưng chưa được bổ sung chỉnh sửa kịp thời và hệ thống hóa thành quy định chung để thực hiện như: chính sách ưu đãi khách hàng; chính sách cạnh tranh; chính sách lãi suất, ...
+ Quản lý khách hàng chưa hiệu quả: Hiện nay PGD căn bản là quản lý trên hồ sơ chứ việc nắm bắt các hoạt động hiện tại của họ ra sao thì rất hạn chế. Số lượng và trình độ của cán bộ là có hạn nên đòi hỏi cán bộ theo dõi sát sao quá trình hoạt động và thực hiện dự án của khách hàng sau vay vốn là yêu cầu khó thực hiện. Mỗi cán bộ tín dụng không phải chỉ quản lý một khách hàng duy nhất mà sau khi ký hợp đồng với khách hàng này thì họ còn phải tiếp tục tiếp cận các khách hàng khác nên công tác quản lý khách hàng sau vay vốn còn nhiều hạn chế. Các điều kiện vay vốn mới chỉ được quan tâm trước khi ký hợp đồng, còn trong quá trình sử dụng vốn thì việc kiểm soát khách hàng có còn tiếp tục thỏa mãn các điều kiện đó không lại chưa được quan tâm đúng mức.
+ Quy trình tín dụng được ban hành, hướng dẫn cụ thể, chi tiết các bước thực hiện, nhiệm vụ của từng bộ phận, từng cá nhân, … tuy nhiên, tình trạng khoản vay không được thực hiện theo đúng quy trình vẫn thường xuyên xảy ra.
+ Chất lượng nguồn nhân lực còn hạn chế, cán bộ tín dụng chưa nhận thức hết được yêu cầu và tính phức tạp của hoạt động tín dụng trong môi trường cạnh tranh ngày càng cao, cán bộ tín dụng còn gặp khó khăn trong việc đánh giá tài chính của khách hàng vay. Việc đánh giá không chính xác tài chính của khách hàng còn xảy ra nhiều, còn tình trạng một khách hàng vay tại nhiều ngân hàng nhưng không có sự kiểm tra, đánh giá về mức độ rủi ro.
+ Tình trạng tăng trưởng tín dụng nóng tại một số thời điểm trong khi con người không đủ, năng lực quản trị rủi ro còn hạn chế làm cho nợ xấu gia tăng; tỷ
lệ nợ quá hạn, nợ xấu còn ở mức cao so với yêu cầu.
Nguyên nhân của những tồn tại nêu trên trước hết thuộc về bản thân PGD, thứ hai là do từ phía khách hàng và các cấp quản lý.
- Nguyên nhân thuộc về PGD Nguyễn Gia Thiều
Công tác giám sát thực hiện quy trình tín dụng chưa được quan tâm đúng mức. Nhiều khoản tín dụng được cấp vội vàng theo yêu cầu của khách hàng mà thiếu sự phân tích, thẩm định tín dụng; cấp tín dụng theo cảm tính, nặng về tài sản đảm bảo mà không dựa vào quá trình thu thập thông tin, phân tích và xử lý thiếu thận trọng…
Sự hiểu biết của cán bộ tín dụng về ngành nghề kinh doanh mà ngân hàng cấp tín dụng hoặc không nắm rõ các yếu tố về pháp lý, thị trường các ngành nghề cho vay,... cũng có thể đưa ra những phán quyết không hợp lý làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng.
Trình độ, kinh nghiệm về quản trị rủi ro của cán bộ tín dụng còn hạn chế; trên thực cán bộ tín dụng của PGD có năng lực, giỏi nghiệp vụ, tác nghiệp tốt nhưng xét về hoạt động quản trị rủi ro thì chưa được đào tạo chuyên môn chính thức về công tác quản trị rủi ro theo các chuẩn mực quốc tế. Điều này gây khó khăn cho công tác quản trị rủi ro tại đơn vị, đặc biệt là rủi ro tín dụng, một công việc đòi hỏi phải nắm vững cơ sở lý luận và có trình độ chuyên môn.
Việc kiểm tra, giám sát quá trình sử dụng vốn vay, tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng chưa thường xuyên và kịp thời là do khối lượng công việc nhiều cộng với tâm lý ngại gây phiền hà cho khách hàng cùng với việc kiểm soát sự tuân thủ thực hiện quy trình còn lỏng lẻo. Cán bộ tín dụng chưa quan tâm đúng mức công tác kiểm tra giám sát sau khi cho vay, không thực hiện đầy đủ quy định kiểm tra giám sát sau khi cho vay hoặc thực hiện mang tính hình thức đối phó bằng cách đưa biên bản kiểm tra cho khách hàng ký mà không có kiểm tra thực tế dẫn đến việc khách hàng sử dụng vốn sai mục đích mà vẫn tiếp tục giải ngân cho khách hàng trong hạn mức tín dụng đã được cấp.
Một số khâu trong quy trình tín dụng đối với khách hàng dễ bị bỏ qua hoặc thực hiện sơ sài, qua loa; bên cạnh đó, để đạt được ưu thế trong cạnh tranh vì