Phần 4 Kết quả và thảo luận
4.2.Các nhân tố ảnh hưởng chất lượng tín dụng của QTDND Tương Giang
Trong năm 2014 tổng dư nợ tăng 25,9%, vay thế chấp tăng 26,2% và mức độ tăng cho vay tín chấp tăng với 6,8%. cho thấy sự tin tưởng vào khách hàng của quỹ được nâng lên rõ rệt. Năm 2015 tổng dư nợ tăng 15,7%, vay thế chấp tăng 14,8% và tín chấp tăng mạnh, vào khoảng 93,8%. Vay tín chấp vẫn chỉ chiếm tỷ lệ rất nhỏ so với tổng dư nợ song thực tế ta có thể thấy niềm tin giữa khách hàng vay và quỹ ngày càng được nâng lên. Sự mạnh dạn cho vay tín chấp góp phần tăng thu nhập cũng như lợi nhuận cho đơn vị.
Phần lớn các hợp đồng vay vốn tại quỹ đều được bảo đàm bằng tài sản cố định với thủ tục đơn giản nhưng vẫn bảo đảm tính pháp lý. Cho vay bảo đảm bằng tài sản cố định chiếm 98,7% tổng dư nợ của những khoản vay nên độ an toàn nguồn vốn là rất cao. Tỷ lệ cho vay tín chấp năm 2013 là 1,3% tổng dư nợ.
4.2. CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA QTDND TƯƠNG GIANG QTDND TƯƠNG GIANG
4.2.1. Thực trạng chất lượng tín dụng tại Quỹ tín dụng nhân dân Tương Giang
4.2.1.1. Tỷ lệ nợ quá hạn
Báo cáo tỷ lệ nợ quá hạn bảng 4.6 của QTDND Tương Giang cho thấy nếu tính riêng tỷ lệ nợ quá hạn thì cuối năm 2013 con số này là 0,09% đến cuối năm 2014 tỷ lệ này là 0,1% tương ứng mức tăng 20 triệu đồng dư nợ phát sinh thêm. Năm 2015 tổng dư nợ quá hạn là 150 triệu đồng, tỷ lệ dư nợ quá hạn tăng lên
25%, tương ứng mức tăng 30 triệu đồng so với năm 2014. Với tỷ lệ nợ quá hạn như vậy tuy vẫn nằm trong mức độ an toàn nhưng trong các năm gần đây lại liên tục tăng, tỷ lệ tăng địi hỏi ban quản lý cần có biện pháp khắc phục kịp thời.
Bảng 4.6. Tình hình dư nợ cho vay (2013 – 2015)
CHỈ TIÊU Năm 2013 (tr.đ) Năm 2014 (tr.đ) Năm 2015 (tr.đ) So sánh (%) 14/13 15/14 Tổng dư nợ tín dụng 108.426 136.523 157.951 125,9 115,7 Nợ quá hạn (nhóm 5) 100 120 150 120,0 125,0 Nợ nhóm 1 108.326 136.403 157.801 125,9 115,7 Tỷ lệ nợ nhóm 5 (%) 0,09 0,10 0,09 111,1 90,0 Nguồn: Báo cáo dư nợ của QTDND Tương Giang (2013 – 2015)
Nợ quá hạn tăng có thể nói là một phần do khách hàng gặp rủi ro trong sản suất kinh doanh và do thị trường biến động giá cả hàng hóa hoặc là do việc đánh giá phân loại khách hàng chưa được tốt dẫn đến nợ quá hạn tăng.
4.2.1.2. Tỷ lệ nợ xấu
Nợ xấu là chỉ tiêu mà các tổ chức tín dụng căn cứ để đánh giá năng lực hoạt động. Nhìn vào bảng 4.7 thống kê dư nợ 2013 – 2015 ta thấy năm 2013 nợ xấu là 100 triệu đồng chiếm 0,092% tổng dư nợ cho vay. Sang năm 2014 nợ xấu tăng về số tuyệt đối là 120 triệu đồng chiếm 0,088% tổng dư nợ cho vay. Năm 2015 nợ xấu tăng lên 150 triệu đồng chiếm 0,095% tổng dư nợ cho vay, tăng khoảng 25% so với năm 2014.
Bảng 4.7. Tỷ lệ nợ xấu cho khách hàng vay qua các năm 2013 – 2015
CHỈ TIÊU Năm 2013 (Tr.đ) Năm 2014 (Tr.đ) Năm 2015 (Tr.đ) So sánh năm % 2013/14 2014/15 Nợ xấu (nhóm 3+4+5) 100 120 150 120,0 125,0 Nợ nhóm 1 0 0 0 0 0 Nợ nhóm 2 0 0 0 0 0 Nợ nhóm 3 0 0 0 0 0 Nợ nhóm 4 0 0 0 - - Nợ nhóm 5 100 120 150 120,0 125,0 Tổng dư nợ tín dụng 108.426 136.523 157.951 125,9 115,7 Tỷ lệ nợ sấu (%) 0,092 0,088 0,095 96,0 107,9 Nguồn: Báo cáo dư nợ cho vay tại QTDND Tương Giang (2013 – 2015)
Năm 2015 có 150 triệu đồng nợ xấu thì 100 triệu đồng là nằm ở địa bàn Tương Giang. Nguyên nhân của nợ xấu ở Tương Giang là khách hàng sử dụng sai mục đích cho vay. Đối với món vay ở Tam Sơn nguyên nhân dẫn tới nợ xấu là do cá nhân khách hàng kinh doanh thua lỗ không thu hồi được vốn.
4.2.1.3. Hiệu suất lưu động
Theo phân tích doanh số cho vay tính tốn dư nợ bình qn của các năm. Dựa theo cơng thức tính vịng quay tín dụng ta có bảng thống kê về vịng quay tín dụng của QTDND Tương Giang qua các năm như sau:
Bảng 4.8. Hiệu suất lưu động qua các năm (2013 – 2015)
CHỈ TIÊU Đơn vị tính Năm
2013 Năm 2014 Năm 2015 So sánh (%) 14/13 15/14
Doanh số thu nợ Triệu đồng 120.485 192.320 232.968 159,62 121,1 Dư nợ bình quân Triệu đồng 108.426 136.523 157.951 125,9 115,7 Vịng quay tín dụng Vịng 1,33 1,47 1,36 _ _
Nguồn: Báo cáo doanh số cho vay và thu nợ của QTDND Tương Giang (2013 – 2015)
Nhìn vào số liệu của bảng 4.8, phân tích cho thấy vịng quay tín dụng của QTDND Tương Giang có chiều hướng tăng lên. Điều này chứng tỏ hoạt động tín dụng của quỹ có chiều hướng ổn định và tăng dần đều.
Đáng giá như năm 2013 chỉ tiêu này là 1,33 vòng, năm 2014 tăng lên là 1,47 vòng theo số liệu năm 2015 đạt 1,36 vịng. Với vịng quay tín dụng tăng có xu hướng tăng lên là do lãi suất liên tục giảm trong các năm gần đây dẫn đến một số thành viên vay vốn trả sớm hơn thời hạn, ngồi ra cịn ngun nhân khác như tỷ lệ cho vay trung hạn giảm so với ngắn hạn.
4.2.1.4. Chỉ tiêu tỷ suất lợi nhuận trên dư nợ cho thành viên vay
Bảng 4.9. Chỉ tiêu tỷ suất lợi nhuận trên dư nợ cho vay qua các năm 2013 – 2015 CHỈ TIÊU Đơn vị tính Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 So sánh năm (%) 14/13 15/14
Lợi nhuận thu từ tín dụng Triệu đồng 12.721 14.624 15.120 114,96 103,4 Dư nợ cho vay Triệu đồng 108.426 136.523 157.951 125,9 115,7 Tỷ suất lợi nhuận trên/dư nợ % 14,0 11,22 8,88 _ _
Tiêu chí này phản ánh khả năng sinh lời của tín dụng. chỉ tiêu này càng lớn thì càng có lợi cho quỹ, đồng thời cũng phản ánh chất lượng tín dụng tốt. Nhìn vào bảng 4.9 cho thấy tỷ suất lợi nhuận/dư nợ từ tín dụng năm 2013 là 14% đến năm 2014 giảm còn là 11,22% và còn 8,88% vào năm 2015. Tỷ suất lợi nhuận tín dụng giảm cho thấy quỹ quản lý và sử dụng đồng vốn chưa phát huy hết hiệu quả. Năm 2014 lợi nhuận/dư nợ từ tín dụng tăng 14% trong khi dư nợ tăng 43,4% nguyên nhân lợi nhuận tín dụng tăng chậm hơn dư nợ cho vay chủ yếu là do lãi suất huy động giảm chậm trong khi lãi suất cho vay giảm nhanh hơn.
4.2.1.5. Hiệu suất sử dụng vốn
Theo số liệu thống kê có thể thấy rõ được diễn biến của chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn tại QTDND Tương Giang bảng 4.10 cho thấy từ năm 2013 đến 2015 chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn có su hướng giảm xuống. Cụ thể năm 2013 chỉ tiêu này là 75,99%, đến năm 2014 chỉ tiêu này còn 71,11%.
Bảng 4.10 Hiệu suất sử dụng vốn qua các năm (2013 – 2015) (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Chỉ tiêu Đơn vị Năm
2013 Năm 2014 Năm 2015 So sánh (%) 14/13 15/14
Dư nợ cho vay Triệu
đồng 108.426 136.523 157.951 125,9 115,7 Nguồn huy động Triệu
đồng 142.674 191.945 233.299 134,5 121,5 Tỷ suất lợi nhuận
trên dư nợ (%) 75,99 71,11 67,77 _ _ Nguồn: Báo cáo huy động và tình hình cho vay QTDND Tương Giang (2013 - 2015)
Năm 2015 chỉ tiêu này còn 67,77% trong khi nguồn vốn huy động tăng là 21,5% trong khi dư nợ cho vay tăng 15,7% cho thấy quỹ thực hiện công tác huy động vốn là chưa hiệu quả tối ưu, nhu cầu sử dụng vốn vẫn tăng nhưng chưa tương xứng với nguồn vốn huy động.
4.2.1.6. Trình độ chun mơn cán bộ, nhân viên
Trên thực tế hiện nay, khi mà hoạt động kinh doanh cạnh tranh mạnh mẽ thì yếu tố con người mang tính quyết định đến sự thành cơng hay thất bại trong hoạt động nghiệp vụ và quản lý hoạt động của quỹ tín dụng. Chất lượng tín dụng
của QTDND Tương Giang có được nâng lên hay khơng phụ thuộc nhiều vào yếu tố nguồn nhân lực. Nó được thể hiện qua khâu tuyển dụng nguồn nhân lực đầu vào, 100% cán bộ nhân viên tại quỹ đều có trình độ chun mơn thuộc các ngành như Tài chính ngân hàng: Kế toán; Quản trị kinh doanh; Công nghệ thông tin mới được tuyển vào làm. Được đào tạo qua lớp nghiệp vụ tín dụng do ngân hàng nhà nước bồi dưỡng.
Bảng 4.11. Trình độ cán bộ nhân viên Quỹ tín dụng nhân dân Tương Giang năm (2013 – 2015)
TRÌNH ĐỘ
Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015
Số lượng Cơ cấu
(%) Số lượng Cơ cấu
(%) Số lượng Cơ cấu (%) Đại học 10 52,6 12 57,1 12 57,1 Cao đẳng 3 15,7 3 14,2 3 14,2 Trung cấp 6 31,5 6 28,5 6 28,5 Phổ thông 0 0 0 0 0 0 Tổng 19 100 21 100 21 100
Nguồn: Báo cáo tình hình nhân sự năm 2013 – 2015 của QTDND Tương Giang
Phân tích bảng 4.11 cho thấy cán bộ nhân viên QTDND Tương Giang về cơ bản đã qua đào tạo lớp nghiệp vụ ngân hàng. Trong đó năm 2013 cán bộ nhân viên có trình độ Đại Học là 10 người chiếm 52,6%, Trung Cấp là 6 người chiếm 15,7% và Phổ Thông là 0 người chiếm 0%. Đến năm 2015 cán bộ nhân viên có trình độ Đại Học đã là 12 Người chiếm 57,1%, Cao Đẳng 3 người chiếm 15,7%, Trung Cấp 6 người chiếm 28,5% và Phổ Thơng 0%. Như vậy có thể nói QTDND Tương Giang có đội ngũ cán bộ nhân khá tốt, có thể đáp ứng tốt với xu thế đổi mới của nền kinh tế.
4.2.1.7. So sánh một số sản phẩm tín dụng của Quỹ tín dụng nhân dân Tương Giang với một số tổ chức tín dụng trong thị xã Từ Sơn
Nhìn vào bảng 4.12, cho thấy đối với các Quỹ tín dụng nhân dân trong thị xã Từ Sơn như QTDND Trang Hạ, QTDND Đồng Nguyên về các sản phẩm dịch vụ về cơ bản là giống nhau. Tuy nhiên mỗi quỹ lại căn cứ vào đặc thù địa bàn hoạt động mà có các kỳ hạn huy động vốn khác nhau. Số liệu cụ thể được thể hiện qua bảng:
Bảng 4.12. So sánh sản phẩm dịch vụ của QTDND Tương Giang với một số tổ chức tín dụng khác trong và ngồi thị xã CHỈ TIÊU QTDND Tương Giang QTDND Trang Hạ QTDND Đình Bảng QTDND Đồng Nguyên Ngân hàng Nông nghiệp
Mức cho vay tối đa/giá trị TSĐB 70 % và không quá 1,94 tỷ đồng/hợp đồng 70% và không quá 1,5 tỷ đồng/ hợp đồng 70% và không quá 1,2 tỷ đồng/ hợp đồng 70% và không quá
500 triệu/hợp đông Tối đa 80% Thời gian vay tối
đa 24 tháng 5 năm 5 năm 24 tháng
Ngắn hạn 12 tháng; trung hạn 5 năm; dai hạn
Phí tất tốn trước
hạn Khơng Khơng Khơng Khơng
Phí tất tốn trước hạn 0.1% tiền trả trước hạn × thời gian trả trước hạn Phương thức cho vay Từng lần, trả lãi hàng tháng, trả gốc cuối kỳ Từng lần, trả lãi hàng tháng, trả gốc cuối kỳ Từng lần; giải ngân định kỳ; trả lãi đầu kỳ, cuối kỳ; trả gốc cuối kỳ, trả góp Từng lần, trả lãi hàng tháng,trả gốc cuối kỳ Trả lãi hàng tháng; trả vốn cuối kỳ; trả góp hàng tháng Hình thức huy động Hội phụ nữ tiết kiêm ACCU, tiền gửi kỳ hạn 1, 2, 3, 6, 12 tháng
Hội phụ nữ tiết kiêm ACCU; tiền gửi có kỳ hạn : 1,2,3,4,5,6,9,12,15, 24
Tiền gửi 1,2,3,tuần, 1,2,3,6,9,12,13,15,24, tiền gửi không kỳ hạn, nhận tiền từ nước ngồi. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Tiền gửi 1,2,3,6,9,12,
tiền gửi khơng kỳ hạn. Tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi thanh tốn, tiền gửi khơng kỳ hạn
Trả lãi tiền gửi
Cuối kỳ, rút trước hạn hưởng lãi suất không kỳ hạn
Cuối kỳ, rút trước hạn hưởng lãi suất không kỳ hạn
Đầu kỳ, cuối kỳ, định kỳ. Rút trước hạn hưởng lãi bậc thang.
Cuối kỳ, rút trước hạn hưởng lãi suất không kỳ hạn.
Đầu kỳ, cuối kỳ, định kỳ, rút trước hạn hưởng lãi suất không kỳ hạn. Nguồn: Số liệu điều tra tại một số tổ chức tín dụng
Ví dụ như ở kỳ hạn huy động vốn ở QTDND Tương Giang chỉ có các kỳ hạn 1,2,3,6,12 tháng, còn ở QTDND Trang Hạ có 1,2,3,4,5,6,9,12,15,24 tháng. Có thể nói về dich vụ thì QTDND Tương Giang khơng phong phú như của Ngân hàng nông nghiệp & Phát triển nơng thơn, nhưng có một điểm đặc biệt là khách hàng vay vốn của quỹ khơng phải trả một khoản phí nào khi trả vốn trước thời hạn. Đây cũng là một lợi thế nhỏ để quỹ cạnh tranh trực tiếp với Ngân hàng Nông nghiệp &PTNT cùng hoạt động trên địa bàn. Nhìn vào bảng 4.12, tổng hợp dịch vụ có thể thấy cùng là Quỹ tín dụng nhân dân nhưng QTDND Đình Bảng có dịch vụ rất là phong phú đa dạng để phục vụ tốt khách hàng. Có thể nói đó là vượt trội so với QTDND Đồng Nguyên.
4.2.2. Các yếu tố ảnh hưởng chủ quan
4.2.2.1. Yếu tố chủ quan
* Số lượng khách hàng sử dụng các sản phẩm tín dụng
Nhìn vào bảng số liệu 4.13, cho thấy tốc độ phát triển thành viên năm 2014 tăng so với năm 2013 là 11,5% tương ứng với tăng 150 thành viên. Năm 2015 tăng 260 thành viên tương ứng tăng 17,9% so với năm 2014.
Bảng 4.13. Số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ CHỈ TIÊU Đơn vị CHỈ TIÊU Đơn vị tính Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 So sánh năm (%) 2013/14 2014/15 Khách hàng vay vốn Hợp đồng 650 690 730 106,2 105,8 Khách hàng gửi tiền Sổ 3.400 3.700 3.900 108,8 105,4 Số lượng thành viên Người 1.300 1.450 1.710 111,5 117,9 Nguồn: Tổng hợp từ phòng kinh doanh QTDND Tương Giang (2013-2015)
Với số lượng khách hàng tiền gửi tăng mạnh năm 2014 tới năm 2015 đã có dấu hiệu giảm, tuy số lượng khách hàng gửi tiền và khách hàng vay vốn tăng nhưng mức tăng đã giảm so với năm trước. Năm 2014 khách hàng vay vốn tăng 6,2%, khách hàng gửi tiền tăng 8,8% đến năm 2015 khách hàng vay vốn tăng 5,8%, khách hàng gửi tiền tăng 5,4%.
* Đánh giá mức độ hài lòng của khách hàng
Qua tổng hợp đánh giá của các khách hàng là cá nhân hộ gia đình với số mẫu điều tra là 60, chúng ta thấy việc nhận xét đánh giá về chất lượng tín dụng của quỹ cũng có rất nhiều nhận xét, cũng có một số khách hàng cho rằng với các chỉ tiêu đánh giá thì quỹ đã làm rất tốt, tuy nhiên cũng cịn có các ý kiến phản ánh quỹ cần phải cải tiến đặc biệt là chỉ tiêu đánh giá thủ tục cấp tín dụng, chất lượng phục vụ khách hàng và tính phù hợp của các sản phẩm tín dụng, với khách hàng cá nhân hộ gia đình có 22% cho rằng thủ tục tín dụng cần cải tiến, 22% chất lượng phục vụ khách hàng cần cải tiến và 24% phản ánh tính phù hợp của sản phẩm tín dụng cần cải tiến.
Bảng 4.14. Đánh giá mức độ hài lòng của khách hàng thành viên
CHỈ TIÊU Rất tốt Tốt Tạm chấp nhận Cần cải tiến Tổng số (KH) Số lượng (KH) Cơ cấu (%) Số lượng (KH) Cơ cấu (%) Số lượng (KH) Cơ cấu (%) Số lượng (KH) Cơ cấu (%) Thủ tục cấp tín dụng 9 15 18 30 17 28,3 16 26,7 60
Thời gian xử lý hồ sơ
xin cấp tín dụng 11 18,3 15 25 23 38,3 11 18,3 60 Chất lượng phục vụ khách hàng 13 21,7 14 23,3 20 33,3 13 21,7 60 Thái độ phục vụ 16 26,7 21 35 16 26,7 7 11,6 60 Tính phù hợp của các sản phẩm tín dụng 15 25 16 26,7 15 25 14 23,3 60 Nguồn: Tổng hợp kết quả điều tra khảo sát QTDND Tương Giang (2015)
Về thủ tục cấp tín dụng có trên 73% khách hàng được hỏi đều cho rằng thủ tục tại Quỹ tín dụng nhân dân Tương Giang ở trên mức chấp nhận được cụ thể có đến 28,3% cho là thủ tục cấp tín dụng ở mức chấp nhận được, 30% đánh giá ở mức tốt và 15% đánh giá mức rất tốt. Về thời gian xử lý hồ sơ xin cấp tín dụng cũng được đánh giá ở mức khả quan, 25% khách hàng đánh giá là tốt, 18,3% khách hàng đánh giá dịch vụ rất tốt. Ngoài ra thái độ phục vụ cũng như sự phù
hợp của các sản phẩm đều được khách hàng đánh giá cao thể hiện rõ ở bảng trên.
4.2.2.2. Yếu tố khách quan
* Môi trường pháp lý
Hiện nay nước ta có nhiều bộ luật tuy nhiên vẫn cịn nhiều bất cập chưa sát