7. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
2.2.1. Tổng quan về tình hình nguồn vốn và công tác đầu tƣ XDCB bản
CƠ BẢN TẠI CÔNG TY TRONG THỜI GIAN QUA:
2.2.1. Tổng quan về tình hình nguồn vốn và công tác đầu tƣ XDCB bản tại Công ty trong thời gian qua bản tại Công ty trong thời gian qua
a. Tình hình nguồn vốn của Công ty từ năm 2013 đến hết năm 2015
Bảng 2.1. Tình hình nguồn vốn của Công ty từ năm 2013 đến hết năm 2015
ĐVT: VNĐ Nguồn vốn 31/12/2012 31/12/2013 31/12/2014 31/12/2015 A. NỢ PHẢI TRẢ (300=310+330) 1.303.799.771 33.881.491.852 146.565.277.656 191.023.170.667 I. Nợ ngắn hạn 1.303.799.771 6.453.800.682 42.930.022.691 43.322.770.667 1. Phải trả ngƣời bán ngắn hạn 9.954.250 5.439.141.584 42.026.900.709 29.763.653.562
3. Thuế và các khoản phải
nộp Nhà nƣớc 10.178.904 25.766.878 10.341.256 428.437.702
4. Phải trả ngƣời lao động 1.181.901.771 567.578.377 668.072.078 1.080.437.979 5. Chi phí phải trả ngắn hạn 64.266.273 50.000.000 6.941.535.865 9. Phải trả ngắn hạn khác 101.764.846 357.047.570 174.708.648 608.705.559 10. Vay nợ thuê tài chính
ngắn hạn 4.500.000.000
II. Nợ dài hạn 0 27.427.691.170 103.635.254.965 147.700.400.000
8. Vay và nợ thuê tài chính
dài hạn 27.427.691.170 103.635.254.965 147.700.400.000 B. VỐN CHỦ SỞ HỮU (400=410+430) 28.681.988.254 48.739.289.235 66.553.081.379 70.947.795.867 I. Vốn chủ sở hữu 28.681.988.254 48.739.289.235 66.553.081.379 70.947.795.867 1. Vốn đầu tƣ của chủ sở hữu 32.482.988.482 52.540.289.463 70.275.580.000 75.000.000.000
7. Chênh lệch tỷ giá hối đoái 0 0 78.501.607
11. Lợi nhuận sau thuế chƣa
phân phối (3.801.000.228) (3.801.000.228) (3.801.000.228) (4.052.204.133) - LNST chƣa phân phối
lũy kế đến cuối kỳ trƣớc
(3.801.000.228) (3.801.000.228) (3.801.000.228) 47.285.278
- LNST chƣa phân phối
kỳ này (4.099.489.411)
II. Nguồn kinh phí. quỹ khác 0 0 0 0
TỔNG CỘNG
NGUỒN VỐN 29.985.788.025 82.620.781.087 213.118.359.035 261.970.966.534
Qua bảng tổng hợp về tình hình nguồn vốn của Công ty từ năm 2012 đến năm 2015 ta có thế thấy đƣợc nguồn vốn của Công ty tăng rất nhanh. Cho đến cuối năm 2015 tổng nguồn vốn của Công ty đã tăng 231 tỷ tƣơng ứng với 873%, trong đó nguồn vốn tăng vào năm 2013 là 52,63 tỷ tƣơng ứng với 176% so với giá trị cuối năm 2012; năm 2014 tăng 130,49 tỷ tƣơng ứng với 158% so với giá trị cuối năm 2013. Nguyên nhân của việc tăng vốn mạnh mẽ này là trong năm 2013 Công ty đã tập trung triển khai thi công dự án thủy điện Hà Tây, để đảm bảo nguồn vốn thi công dự án Công ty đã huy động thêm vốn của Cổ đông, điều đó có thể thấy rõ khi vốn đầu tƣ của chủ sở hữu tăng từ 32,48 tỷ cuối năm 2012 lên 48 tỷ cuối năm 2015 và Công ty đã ký hợp động tín dụng với Agribank Chi nhánh Gia Lai để tài trợ cho dự án Thủy điện Hà Tây với hạn mức cho vay là 158,943 tỷ động. Vốn vay đã bắt đƣợc giải ngân trong năm 2013 và lũy kế đế hết năm 2015 là 152,2 tỷ đồng.
b. Tình hình đầu tư của Công ty từ năm 2013 đến hết năm 2015:
Bảng 2.2. Bảng tổng hợp giá trị đầu tư xây dựng cơ bản tại công ty tư năm 2013 đến năm 2015
ĐVT: VNĐ
Tên dự án 31/12/2013 31/12/2014 31/12/2015
1. Công trình thủy điện Hà Tây 52.820.240.565 186.326.981.796 258.765.935.011
2. Công trình khác 41.818.182 41.818.182 719.760.027
TỔNG CỘNG TÀI SẢN 52.862.058.747 186.368.799.978 259.485.695.038
(Nguồn: Báo cáo tài chính năm 2013 – 2015)
Qua bảng tổng hợp giá trị đầu tƣ XDCB của Công ty từ năm 2013 đến hết năm 2015 ta có thể thấy đƣợc Công ty mới chỉ đang thực hiện đầu tƣ một số dự án, trong đó tập trung chủ yếu vào Công trình thủy điện Hà Tây. Tổng giá trị thực hiện đầu tƣ đến hết năm 2015 là 259,485 tỷ đồng, trong đó giá trị đầu tƣ công trình thủy điện Hà Tây là 258,765 tỷ đồng chiếm 99,7% tổng giá
trị đầu tƣ của Công ty. Giá trị đầu tƣ cả Công ty tăng mạnh trong năm 2014 và 2015, năm 2014 giá trị đầu tƣ tăng 133,5 tỷ đồng tƣơng ứng với 152% so với cuối năm 2013; năm 2015 giá trị đầu tƣ tăng 73,12 tỷ tƣơng ứng với 39,2%. Nguyên nhân của việc tăng mạnh mẽ này là do dự án thủy điện Hà Tây mặc dù đƣợc khởi công từ năm 2009 song do khó khăn trong việc thu xếp nguồn vốn để triên khai dự án nên dự án bị gián đoạn thi công đến năm 2013. Năm 2013 Công ty đã ký đƣợc hợp đồng tín dụng tại trợ vốn cho dự án và cũng với đó là sự đồng thuận tăng vốn của các cổ đông để lấy vốn đối ứng giải ngân cho dự án.