6. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
2.1. TỔNG QUAN VỀ VIETCOMBANK ĐẮK LẮK
Ngân hàng Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Đắk Lắk (Vietcombank Đắk Lắk) đƣợc thành lập theo Quyết định số 209/QĐ- NHNTVN ngày 10/10/1996 của Tổng Giám đốc Ngân hàng Ngoại thƣơng Việt Nam và chính thức khai trƣơng đi hoạt động từ ngày 15/01/1997. Vào thời điểm đĩ tại Đắk Lắk, Chi nhánh hầu nhƣ đĩng vai trị về chuyên doanh trong lĩnh vực kinh tế đối ngoại bao gồm cho vay tài trợ xuất nhập khẩu, thanh tốn quốc tế, kinh doanh ngoại hối và các nghiệp vụ khác vốn cĩ của NHTM. Đến 01/06/08 Ngân hàng Ngoại thƣơng Việt Nam chuyển sang hoạt động theo mơ hình Ngân hàng TMCP theo quyết định số: 1289/QĐ – TTg ngày 26 tháng 9 năm 2007 của Thủ tƣớng Chính phủ và Vietcombank Đắk Lắk cũng đƣợc đổi tên thành Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Đắk Lắk.
Tên giao dịch tiếng Việt: Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Đắk Lắk. (Tên giao dịch tiếng Anh: Joint Stock Commercial Bank for Foreign Trade of Vietnam – Đắk Lắk Branch.)
Tên viết tắt tiếng Anh: Vietcombank Đắk Lắk. . Trụ sở chính: 06, Trần Hƣng Đạo, Tp Buơn Ma Thuột, tỉnh Đắk Lắk. Điện thoại: 0500.3858000 – 0500.3855037 - Fax: 0508.3858038
Trải qua hơn 18 năm hính thành và phát triển, tình đến tháng 30/06/2014, Vietcombank Đắk Lắk đã khơng ngừng lớn mạnh với mạng lƣới
gồm 01 trụ sở chính, 08 phịng giao dịch phân bố đều trong khu vực Thành phố Buơn Ma Thuột và các Huyện lân cận, là một trong các Chi nhánh NH cĩ quy mơ lớn với hệ thống cơng nghệ hiện đại kết nối tất cả các sản phẩm, dịch vụ NH, đội ngũ cán bộ cĩ trính độ, kinh nghiệm và nhiệt tình, giúp Chi nhánh cĩ thể cung cấp cho khách hàng các sản phẩm NH hiện đại với chất lƣợng cao.
Lĩnh vực kinh doanh tại Vietcombank Đắk Lắk gồm:
- Huy động vốn: Bao gồm nhận tiền gửi, phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu, kỳ phiếu và các giấy tờ cĩ giá khác để huy động vốn và các hình thức huy động vốn khác theo quy định của NHNN.
- Hoạt động tín dụng: Bao gồm cấp tín dụng dƣới hình thức cho vay, chiết khấu thƣơng phiếu và các giấy tờ cĩ giá khác, bảo lãnh NH và các hình thức khác theo quy định của NHNN.
- Dịch vụ thanh tốn và ngân quỹ: Bao gồm mở tài khoản, cung ứng các phƣơng tiện thanh tốn trong và ngồi nƣớc, thực hiện dịch vụ thanh tốn trong nƣớc và quốc tế, thực hiện dịch vụ thu hộ, chi hộ, thực hiện dịch vụ thu và phát tiền mặt, ngân phiếu thanh tốn cho khách hàng.
Dịch vụ khác: Bao gồm kinh doanh ngoại hối và các dịch vụ khác.
2.1.2. Đặc điểm tổ chức quản lý của Vietcombank Đắk Lắk
Trên cơ sở chức năng và nhiệm vụ, cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng - Chi nhánh Đắk Lắk đƣợc sắp xếp tinh gọn, khoa học đảm bảo yêu cầu kinh doanh, phù hợp với tính hính đổi mới của ngành cũng nhƣ nhu cầu của thị trƣờng, đƣợc thể hiện qua Sơ đồ 2.1:
a. Mơ hình tổ chức Vietcombank Đắk Lắk.
Quan hệ tác nghiệp : Quan hệ điều hành :
Sơ đồ 2.1. Mơ hình tổ chức tại Vietcombank Đắk Lắk
(Nguồn: Phịng Hành chính Nhân sự - Vietcombank ĐắkLắk)
Cơ cấu tổ chức của Vietcombank Đắk Lắk đang theo mơ hính hỗn hợp trực tuyến và chức năng. Trong bộ máy quản trị cĩ các chức năng làm tham mƣu về chuyên mơn cho cấp quản trị nhƣng khơng cĩ quyền chỉ đạo các đơn vị trực tuyến. Ƣu điểm của cơ cấu này là sự đồng bộ thực hiện mục tiêu, đảm bảo sự thích nghi cho các bộ phận, tiết kiệm chi phí.
b.Chức năng và nhiệm vụ của các phịng /tổ
- Ban giám đốc: Gồm 03 thành viên (01 Giám đốc và 02 Phĩ Giám Giám đốc Phĩ Giám Đốc Phĩ Giám Đốc Phịng TTQT & dịch vụ NH Phịng KH Doanh nghiệp Phịng Hành Chính Nhân Sự Phịng Ngân Quỹ Phịng Kế Tốn Tổ Vi Tính Phịng Quản lý Nợ Phịng KH Thể nhn Tổ Tổng Hợp Tổ Kiểm tra, giám sát tuân thủ Các phịng giao dịch trực thuộc
đốc) trực tiếp quản lý điều hành mọi hoạt động, chịu trách nhiệm trƣớc Tổng Giám Đốc NH TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam và cơ quan pháp luật trong việc quản lý vốn và tài sản.
Giám Đốc: Đƣợc uỷ quyền ký kết các hợp đồng, liên kết với các đối tác trong và ngồi nƣớc về các lĩnh vực trong phạm vi của chi nhánh, đại diện chi nhánh trƣớc pháp luật về việc tố tụng, tranh chấp. Cĩ quyền quyết định về nhân sự, khen thƣởng, kỷ luật, chi trả lƣơng, cho thơi việc, bổ nhiệm, uỷ quyền đối với các chức danh điều hành và quản lý nhân viên theo chế độ uỷ quyền của Tổng Giám Đốc Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam. Ban hành các văn bản hƣớng dẫn nghiệp vụ kinh doanh, kỹ thuật, nghề nghiệp, nội quy quản lý, các quy định này phải theo quy chế gốc của Chủ tịch Hội đồng Quản trị Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam.
Phĩ Giám Đốc: Do Giám Đốc phân cơng cơng việc và chịu hồn tồn trách nhiệm trƣớc Giám Đốc về cơng việc đƣợc giao, chịu trách nhiệm trƣớc pháp luật về các quyết định của mình.
- Phịng Kế tốn: Tổ chức quản lý kế tốn, hạch tốn và kiểm tra việc hạch tốn đúng theo chế độ kế tốn. Thực hiện các khoản mục nộp NH theo quy định. Tham mƣu cho lãnh đạo trong lĩnh vực quản lý và sử dụng tiền vốn theo đúng chế độ quy định của nhà nƣớc.
- Phịng Quản lý nợ : Quản lý và trực tiếp thực hiện tác nghiệp liên quan đến việc mở hợp đồng vay, tài khoản vay, cập nhật hệ thống, giải ngân, thu hồi nợ, đảm bảo số liệu trên hệ thống khớp đúng với số liệu trên hồ sơ. Lƣu giữ và quản lý hồ sơ tìn dụng đầy đủ và an tồn. Lập báo cáo phân loại nợ và trích lập dự phịng rủi ro tín dụng, các báo cáo thống kê định kỳ hàng tháng, hàng quý. Quản lý rủi ro tác nghiệp trong hoạt động tín dụng, đảm bảo các khoản cấp tín dụng tuân thủ các quy định trong quy trình tín dụng.
tiền bạc thơng qua các phƣơng tiện khác nhau, bảo tài sản quý, giấy tờ cĩ giá, ấn chỉ quan trọng, thực hiện các báo cáo, kiểm tra theo định kỳ, theo quy định. Thực hiện quy định về quản lý an tồn và định mức tồn quỹ.
- Phịng Khách hàng doanh nghiệp và khách hàng thể nhân: Làm đầu mối duy trì và phát triển quan hệ với khách hàng trên tất cả các mặt hoạt động, tất cả các sản phẩm NH. Phân tích rủi ro và thẩm định giới hạn tín dụng, cấp tín dụng đối với khách hàng, cụ thể: Thực hiện xây dựng kế hoạch kinh doanh, xây dựng và triển khai chính sách khách hàng, thiết kế các sản phẩm phù hợp với khách hàng và triển khai các biện pháp marketing tới khách hàng, đầu mối xử lý các yêu cầu liên quan đến khách hàng trên tất cả các lĩnh vực, tiếp nhận nhu cầu khách hàng; thẩm định tín dụng; thực hiện và quản lý các khoản tín dụng theo quy trính, quy định hiện hành, thực hiện chính sách quản lý rủi ro tín dụng và quản lý danh mục khách hàng.
- Phịng Tổ chức hành chính: Quản lý con dấu, giải quyết cơng việc văn thƣ, lƣu trữ, chuyển cơng văn đi, tiếp nhận cơng văn đến, đặt mua báo chí tài liệu cho Chi nhánh, lên kế hoạch, sửa chữa mua sắm văn phịng phẩm; tổ chức phục vụ hội nghị, tiếp khách hoặc việc đột xuất do Ban Giám đốc giao, trực tiếp tuyển dụng và quản lý hồ sơ nhân sự, lên kế họach đào tạo và đào tạo lại cán bộ.
- Phịng Dịch vụ & Thanh tốn quốc tế: Thực hiện các cơng việc nhƣ kinh doanh ngoại tệ, thanh tốn xuất nhập khẩu, phát hành thẻ ATM, trực tiếp quản lý hệ thống máy rút tiền tự động, phát hành các loại chứng chỉ tiền gửi nhƣ kỳ phiếu, tiết kiệm, làm đầu mối phát hành và thanh tốn các loại thẻ.
- Tổ Kiểm tra , giám sát tuân thủ : Thực hiện cơng việc kiểm tra kiểm sốt các hoạt động nội bộ của Chi nhánh theo quyền hạn đƣợc phân cơng của Tổng Giám đốc. Tham mƣu cho Ban Giám đốc Chi nhánh nhằm đơn đốc và chỉnh sửa những sai sĩt trong quá trình thực hiện chức năng của các phịng, tổ nội bộ.
- Tổ Tổng hợp: Tham mƣu cho Ban Giám đốc ban hành những văn bản về lãi suất cho vay, lãi suất huy động, tỷ giá hối đối và cân đối vốn phục vụ cơng việc kinh doanh hàng ngày của Chi nhánh. Thực hiện các cơng tác quảng cáo, tiếp thị và những cơng việc đột xuất khác.
- Tổ Vi tính: Quản lý mạng, lắp đặt, bảo dƣỡng hệ thống máy vi tính bảo đảm luơn ổn định và thơng suốt đặc biệt là tính tuyệt đối an tồn và bảo mật cao trong quá trình hoạt động kinh doanh của NH.
- Các Phịng giao dịch: Mỗi phịng giao dịch cĩ 6 – 10 ngƣời thực hiện đầy đủ các chức năng của một NH bán lẻ nhƣ cho vay, huy động vốn và kinh doanh các dịch vụ nhƣ chuyển tiền thu mua ngoại tệ phát hành thẻ.
2.1.3. Hoạt động kinh doanh của Vietcombank Đắk Lắk
a. Hoạt động huy động vốn
Trong các năm gần đây, sự biến động mạnh trên thị trƣờng tiền tệ kéo theo sự thay đổi liên tục của chình sách vĩ mơ, cộng thêm sự xuất hiện nhiều ngân hàng thƣơng mại trên địa bàn, làm cho tính cạnh tranh giữa các ngân hàng ngày càng trở nên gay gắt, Vietcombank Đắk Lắk đã gặp khơng ít khĩ khăn trong hoạt động kinh doanh.
Mặc dù khĩ khăn nhƣng Vietcombank Đắk Lắk đã khơng ngừng cố gắng, áp dụng nhiều biện pháp, chình sách khác nhau để đáp ứng một cách tốt nhất nhu cầu của khách hàng, thu hút ngày càng nhiều khách hàng đến gửi tiền, giao dịch. Với nỗ lực của mình, vốn huy động của Vietcombank Đắk Lắk khơng ngừng tăng lên qua các năm, là một kết quả đáng đƣợc trân trọng và làm tiền đề cho Vietcombank Đắk Lắk mở rộng cơng tác cho vay, nâng cao kết quả hoạt động kinh doanh. Tình đến thời điểm 31/12/2014 tổng huy động đạt 2.212 tỷ quy VNĐ, tăng đều qua các năm.
Đơn vị tính: tỷ VNĐ
Hình 2.2. Huy động vốn của Vietcombank Đắk Lắk 2010 – 2014
(Nguồn: Tổng hợp từ phịng Kế tốn - Vietcombank ĐăkLăk)
c. Hoạt động tín dụng
Cùng với sự phát triển của nền kinh tế địa phƣơng, hoạt động tín dụng của Chi nhánh cũng khơng ngừng phát triển và đã mang lại những thành cơng đáng kể. Đƣợc đánh giá là hoạt động mang tính chủ lực, với tỷ trọng doanh thu từ hoạt động tín dụng luơn chiếm tỷ lệ trên 70% trong tổng doanh thu của Chi nhánh. Dƣ nợ cho vay của Chi nhánh liên tục tăng trƣởng và cĩ chất lƣợng tín dụng tốt qua các năm. Tình đến 31/12/2014 tổng dƣ nợ cho vay đạt 2.889 tỷ đồng, tăng gần 399 tỷ đồng so với năm 2013.
2104 2210 2388 2490 2889 2281 2239 2403 2523 2913 92,24 98,70 99,38 98,69 99,18 19,32 5,04 8,05 4,27 16,02 - 10,0 20,0 30,0 40,0 50,0 60,0 70,0 80,0 90,0 100,0 110,0 0 1000 2000 3000 4000 5000 6000 2010 2011 2012 2013 2014
Tổng dư nợ Tổng tài sản Tổng dư nợ/Tổng tài sản Tốc độ tăng trưởng tín dụng
Hình 2.3. Dư nợ và tổng tài sản của Vietcombank Đắk Lắk 2010 – 2014
(Nguồn: Tổng hợp từ phịng Quản lý Nợ - Vietcombank Đắk Lắk)
d. Hoạt động thanh tốn, dịch vụ ngân hàng
Hoạt động thanh tốn là một thế mạnh của Vietcombank Đắk Lắk cả thanh tốn trong và ngồi nƣớc.
- Thứ nhất: Hoạt động thanh tốn xuất nhập khẩu
Hoạt động thanh tốn xuất nhập khẩu của Vietcombank Đắk Lắk trong những năm gần đây bị ảnh hƣởng rất nhiều bởi khủng hoảng kinh tế thế giới. Tuy nhiên, hoạt động thanh tốn xuất nhập khẩu vẫn là thế mạnh của Chi nhánh. Vietcombank Đắk Lắk luơn duy trí đƣợc thị phần về thanh tốn xuất nhập khẩu, doanh số thanh tốn xuất nhập khẩu năm 2014 đạt 182,53 triệu USD , trong đĩ doanh số xuất khẩu đạt 172,33 triệu USD, doanh số nhập khẩu đạt 10,2 triệu USD giảm 5.23% so với năm 2012, thị phần thanh tốn xuất nhập khẩu duy trì từ 30 – 40% kim ngạch tồn tỉnh.
Đơn vị tính: triệu USD 165.00 185.81 172.33 27.6 10.2 14.62 -7.25 -20 -30.23 5.00 12.61 -47.03 - 50.00 100.00 150.00 200.00 250.00 2012 2013 2014 -60 -50 -40 -30 -20 -10 0 10 20
DSTTXK DSTTNK Tốc độ tăng trưởng XK Tốc độ tăng trưởng NK
Hình 2.4. Hoạt động thanh tốn XNK của Vietcombank Đắk Lắk 2012– 2014
(Nguồn: Tổng hợp từ phịng Thanh tốn Quốc tế - Vietcombank Đắk Lắk)
- Thanh tốn liên ngân hàng
Thừa hƣởng những ƣu thế vƣợt trội về cơng nghệ và cung cấp các sản phẩm dịch vụ thanh tốn điện tử hiện đại, Vietcombank Đắk Lắk ngày nay đang thực sự trở thành một trung tâm thanh tốn và xử lý trong hệ thống ngân hàng với đầy đủ các chƣơng trính giao dịch nhƣ VCB-Money, VCB Online, PhoneBanking, Internet banking, SMS Banking thanh tốn bù trừ tập trung IBPS… tạo điều kiện rút ngắn thời gian, tiện lợi cho các khách hàng khi đến giao dịch.
- Hoạt động kinh doanh thẻ
Đối với hoạt động kinh doanh thẻ, Vietcombank Đắk Lắk là một trong những đơn vị đi đầu trong triển khai dịch vụ thẻ trên địa bàn. Đến nay, Chi
nhánh cĩ 24 máy ATM và 51 đơn vị chấp nhân thẻ (POS), số thẻ đang đƣợc khách hàng sử dụng lên đến 77.146 thẻ. Mỗi năm, doanh số sử dụng thẻ của đơn vị đạt khoảng 1.500 tỷ đồng, trong đĩ, thanh tốn nội địa khoảng 1.200 tỷ đồng. So với năm 2013, năm 2014 doanh số thanh tốn thẻ quốc tế năm đạt 1.058 ngàn USD, tăng 42% và doanh số sử dụng thẻ Connect 24 tại POS là 4.402 triệu đồng, tăng 301%
e. Kết quả kinh doanh
Thực hiện tốt các kế hoạch đề ra từ đầu năm, năm 2014 Vietcombank Đắk Lắk tiếp tục đạt đƣợc những kết quả hoạt động kinh doanh rất đáng khìch lệ. Lợi nhuận trƣớc thuế sau khi đã trìch lập đầy đủ DPRR tín dụng năm 2014 đạt gần 57,89 tỷ VND, tăng 4,4% so với năm 2013.
Bảng 2.1. Một số chỉ số tài chính cơ bản của Vietcombank Đắk Lắk 2012 – 2014
Đơn vị tính: tỷ VND
Chỉ tiêu 2012 2013 2014
Lợi nhuận trƣớc thuế 52,3 55,47 57,89
Lợi nhuận sau thuế (Thuế TNDN 25%) 39,23 40,6 43,42
Tổng tài sản 4.150 4.630 4.737
Chỉ số thu nhập sau thuế /Tổng tài sản
(ROA) 0,95% 0,88% 0,92%
( Nguồn: Báo cáo thường niên năm 2012, 2013 và 2014)
Chỉ số ROA biến động tăng, giảm qua các năm nhƣng mức độ biến động khơng đáng kể, nguyên nhân chủ yếu là do hoạt động tín dụng của Chi nhánh tăng nhanh, trong khi đĩ nguồn vốn huy động tại chỗ tăng khơng đáng kể, vốn kinh doanh chủ yếu là vay nội bộ với lãi suất cao. Mặt khác, năm 2012 NHNN tăng dự trữ bắt buộc để kìm hãm lạm phát, các tổ chức tín dụng
đua nhau tăng lãi suất tiền gửi để tăng khả năng thanh tốn, cĩ thời điểm mức lãi suất huy động lên đến 19 % năm, trong khi các hợp đồng ngắn hạn cho vay trƣớc đĩ cĩ mức lãi suất cố định dƣới 12% năm, dẫn đến chênh lệch lãi suất huy động và cho vay là rất thấp. Đến năm 2013, nền kinh tế nƣớc ta dần đi vào ổn định, mọi nguồn vốn từ nền kinh tế tập trung vào đầu tƣ sản xuất kinh doanh dẫn đến áp lực cạnh tranh về vốn giữa các TCTD ngày càng cao, cĩ lúc lãi suất huy động và cho vay gần bằng nhau, lợi nhuận thu về thấp.
Trong tổng chi phí của Vietcombank Đắk Lắk qua các năm thí chi trả lãi tiền gửi khách hàng và chi phì đi vay chiếm tỷ trọng lớn, đây là đặc trƣng của ngành NH. Năm 2012, chi trả lãi vay vốn Vietcombank chiếm tỷ lệ trên 75%, chi phí trả lãi tiền gửi chỉ chiếm tỷ lệ chƣa đến 25%, điều đĩ chứng tỏ nguồn vốn kinh doanh chủ yếu của Chi nhánh chủ yếu vay từ nội bộ, vốn huy động tại chỗ chỉ chiếm một tỷ lệ nhỏ. Tuy nhiên, cũng phải khẳng định một điều rằng trong năm 2014 Chi nhánh đã nỗ lực hết mình trong cơng tác huy