8. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
3.2.3. Nâng cao chất lƣợng kiểm soát rủi ro
a. Hoàn thiện và tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay nhằm né tránh và ngăn ngừa rủi ro, giảm thiểu tổn thất
Giai đoạn kiểm tra hồ sơ thông tin khách hàng
Việc kiểm tra cấc thông tin liên quan đến hồ sơ pháp lý, năng lực tài chính, năng lực quản lý, uy tín tín dụng chủ yếu dựa trên hai nguồn thông tin là từ khách hàng và từ thông tin nội bộ trên mạng của ngân hàng. Nhân viên tín dụng cần phải tận dụng toàn bộ nguồn thông tin nà để có đƣợc nhận định chính xác về khách hàng vay.
Vì nguồn thông tin khách hàng cung cấp có thể tính chính xác không cao, đặc biệt trong trƣờng hợp khách hàng cố ý làm sai nên tránh đƣợc rủi ro thông tin ngân hàng cần có sự kết hợp với một số cơ quan ban ngành, chức năng để đối chiếu thông tin do khách hàng cung cấp và áp dụng phƣơng pháp phỏng vấn trực tiếp chủ doanh nghiệp, khách hàng vay và một số đối tƣợng có liên quan, đồng thời sử dụng triệt để nguồn thông tin từ trung tâm thông tin tín dụng của NHNN (CIC) để nắm bắt tính xác thực của thông tin.
Một rủi ro khác có thể xả ra ở giai đoạn này là sƣ chủ quan hoặc cố ý đƣa ra nhận định của cán bộ tín dụng trong việc nhận xét về năng lực tài chính của khách hàng. Do đó, ngân hàng đang áp dụng hệ thống chấm điểm để xếp loại doanh nghiệp cũng nhƣ cá nhân vay vốn để có cơ sở cho vay cũng nhƣ quyết định lãi suất. tuy nhiên, hệ thống này vẫn chƣa thực sự đạt đƣợc hiệu quả nhƣ mong muốn vì biểu chấm điểm cũng nhƣ xử lý thông tin còn hẹp, cho ra kết quả xếp loại chƣa thật sự thuyết phục. Hệ thống chấm điểm tín dụng, xếp loại tín dụng, xếp loại doanh nghiệp, cá nhân vay vốn cần đƣợc cải tiến mở rộng thang điểm, tăng chỉ tiêu thông tin để đạt hiệu quả cao hơn.
Giai đoạn thẩm định phương án vay vốn và khả năng trả nợ
Thẩm định phƣơng án vay vốn và khả năng trả nợ của khách hàng phải đặt mục tiêu an toàn lên trên hết, có những đề xuất hợp lý nhằm hạn chế rủi ro và giảm thiểu những thiệt hại có thể xảy ra trong quá trình cấp tín dụng.
Thẩm định chính xác tính khả thi của phƣơng án kinh doanh. Đối với những phƣơng án không hợp lý, không rõ ràng nên từ chối cấp tín dụng ngay từ đầu. tránh tình trạng thông đồng với khách hàng gây tổn thất cho ngân hàng.
Thu thập đầy đủ chứng từ chứng minh nguồn thu nhập trả nợ của khách hàng, nguồn trả nợ này phải chứng minh đƣợc bằng chứng từ và nhân viên thẩm định phải kiểm tra tính hợp lý, hợp lệ của chứng từ này. Đối với những nguồn thu nhập bất thƣờng thì không nên tính vào thu nhập trả nợ. còn những nguồn thu nhập ổn định nhƣng không có chứng từ chứng minh thì nên tính ở một tỷ lệ hợp lý.
Phát hiện kịp thời những trƣờng hợp vay hộ, sử dụng vốn vào các mục đích trái pháp luật, những khách hàng thuộc đối tƣợng hạn chế, cấm cho vay…
Thẩm định tài sản đảm bảo: đối với đặc thù của tín dụng Việt Nam, trƣớc mắt tài sản đảm bảo vẫn là nguồn trả nợ chính thứ hai nên việc thẩm
định kỹ tài sản đảm bảo sẽ giúp rất nhiều trong xử lý tài sản nếu khách hàng không trả đƣợc nợ. từ việc định giá phải thật chính xác, không quá nhỏ đề khách hàng duy trì quan hệ tín dụng với ngân hàng, không quá lớn để gây rủi ro khi xử lý; cho đến việc soạn thảo, ký kết và thực hiện đầy đủ các thủ tục pháp lý cần thiết nhƣ công chứng, đăng ký giao dịch đảm bảo trƣớc cho vay, hàng quý thực hiện định giá lại tài sản bảo đảm. việc định giá phải thƣờng xuyên cập nhật theo giá thị trƣờng. trƣờng hợp có biến động lớn phải nhanh chóng định giá lại và có biện pháp thu hồi bớt nợ hoặc yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản kịp thời, tránh gây tổn thất cho ngân hàng.
Đối với tài sản bảo lãnh, cần phải thông báo rõ về khoản vay, tình trạng khoản vay cho bên bão lãnh, xem xét mối quan hệ với khách hàng ( tránh tình trạng ngƣời bão lãnh không biết gì về khoản vay, dẫn đến khó khăn khi xử lý tài sản đảm bảo)
Giai đoạn phê duyệt cho vay
Đối với hồ sơ lớn, độ phức tạp và rủi ro cao, Cấp phê duyệt nên có thời gian nghiên cứu hồ sơ, đƣa ra các biện pháp hạn chế RRTD ngay từ đầu bằng cách đƣa ra các điều kiện trƣớc và sau khi giải ngân hợp lý, khả thi và hiệu quả
Cho vay thêm: nếu thấy khách hàng gặp khó khăn hiện thời do thiếu vốn kinh doanh và thẩm định thấy phƣơng án kinh doanh khả thi thì ngân hàng có thể xem xét cấp thêm hạn mức, bổ sung vốn kinh doanh. Tuy nhiên nhân viên tín dụng phải nắm rỏ mục đích vay thêm, tránh tình trạng cho vay đảo nợ hoặc che dấu nợ xấu.
Giai đoạn kiểm tra sử dụng vốn sau khi cho vay
Nắm vững và theo dõi sát sao tình hình sử dụng vốn vay của khách hàng xem việc sử dụng vốn vay có đúng mục đích không? Nêu rõ nguyên nhân gây ra sai lệch.
Mô tả thực tế sử dụng vốn vay so với các chứng từ đã xuất trình hoặc dự kiến ban đầu ngân hàng phải quản lý đƣợc nguồn doanh thu của khách hàng. Trong hợp đồng tín dụng phải thỏa thuận đƣợc với khách hàng việc chuyển doanh thu và sử dụng các dịch vụ tại ngân hàng, qua đó vừa kiểm soát đƣợc nguồn trả nợ, vừa tăng thêm phí dịch vụ thu đƣợc.
So sánh thực tế dự án so với dự kiến ban đầu: tình hình các yếu tố đầu vào, thị trƣờng tiêu thụ, tình hình cơ sở vật chất, sự hiện hữu và tình trạng của tài sản thế chấp/ cầm cố tại thời điểm kiểm tra.
Những thay đổi trong hoạt động kinh doanh, bộ máy quản lý, tình hình tài chính của khách hàng (khách hàng doanh nghiệp) hoặc sự thay đổi về tình trạng gia đình và nguồn thu nhập ( khách hàng cá nhân). Đánh giá ảnh hƣởng của các thay đổi này đến khả năng trả nợ.
Ngoài việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay, nên có một cơ chế kiểm tra chéo trong giai đoạn này để đảm bảo tính khách quan trong kiểm tra, nếu có điều kiện có thể thành lập bộ phận kiểm tra sử dụng vốn chuyên biệt những món vay lớn, có tầm quan trọng đặc biệt để nhận diện rủi ro ngày từ khi mới phát sinh.
b. Chuyển giao rủi ro
Bảo hiểm tín dụng: Việc mua bảo hiểm tín dụng cũng là một phƣơng cách tốt để chuyển giao rủi ro, tổn thất sang ngƣời khác. Ngân hàng vừa trích lập DPRR hợp lý, đồng thời kết hợp bảo hiểm tín dụng sẽ tạo ra phƣơng án chuyển giao rủi ro 2 lớp hiệu quả hơn. DPRR là lớp đầu tiên, nội bộ trong ngân hàng, vào bảo hiểm lớp thứ hai, đƣợc sang sẻ một phần bởi bảo hiểm từ bên ngoài mà ngân hàng chuyển giao cho bên bảo hiểm. hiện nay ngân hàng đã triển khai mua bảo hiểm tín dụng nhƣng chƣa có hiệu quả cao. Vì vậy trong thời gian tới để giảm thiểu tổn thất ở mức thấp nhất ngân hàng cần tăng cƣờng đẩy mạnh việc mua bảo hiểm tín dụng cho các khoản vay, điều này sẽ
chuyển giao rủi ro cho bên nhận bảo hiểm nhằm giảm thiểu tổn thất.
Bảo hiểm tài sản hình thành từ vốn vay, Ngoài ra, để đảm bảo an toàn khoản tiền cho vay, ngân hàng cần phải ràng buộc khoản vay với các loại bảo hiểm khác, trong đó có bảo hiểm hình thành từ vốn vay…tạo thành hàng rào che chắn từ xa RRTD cho hoạt động của ngân hàng. Do đó việc sử dụng biện pháp bảo hiểm tài sản cũng là phƣơng cách để chuyển giao rủi ro hợp lý.
c. Đa dạng hóa rủi ro
Phân tán rủi ro thông qua việc đa dạng hóa ngành nghề lĩnh vực cho vay, đa dạng hóa về khách hàng, đa dạng hóa về loại tài sản bảo đảm…
Đa dạng hóa về ngành nghề, lĩnh vực cho vay: đa dạng hóa để hạn chế RRTD, tránh tình trạng quá tập trung vốn cho một số ngành, lĩnh vực, vùng, lãnh thổ, đối tƣợng khách hàng… nhƣ hiện nay. Nông lâm thủy sản, sản xuất chế biến là lĩnh vực mà ngân hàng cho vay với tỷ trọng lớn vì vậy lĩnh vực nông lâm thủy sản, sản xuất chế biến gặp khó khăn do những biến đổi của nền kinh tế, của thị trƣờng sẽ ảnh hƣởng rất nhiều đến chất lƣợng tín dụng của ngân hàng.
Đa dạng hóa về khách hàng: không nên tập trung cho vay với một khách hàng với dƣ nợ lớn, bởi khi khách hàng xảy ra rủi ro sẽ dẫn đến hậu quả khó lƣờng cho ngân hàng. Ngân hàng cần tập trung đa dạng hóa khách hàng bao gồm lĩnh vực doanh nghiệp tƣ nhân , công ty TNHH, công ty cổ phần và các hộ kinh doanh cá thể, cán bộ viên chức để giảm thiểu rủi ro.
Đa dạng hóa về vùng, khu vực: ngân hàng mở rộng địa bàn cho vay về các vùng ven thành phố để thu hút khách hàng vay, không nên tập trung quá lớn vào khu vực trung tâm thành phố, bởi sự cạnh tranh gay gắt từ rất nhiều ngân hàng bạn.