8. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
3.2.4. Tăng cƣờng hiệu quả của tài trợ rủi ro
a. Quỹ dự phòng rủi ro tín dụng
Khi các biện pháp thu hồi nợ khác không có hiệu quả, ngân hàng có thể sử dụng nguồn vốn từ quỹ dự phòng rủi ro nợ xấu đã đƣợc xếp loại theo tiêu chuẩn để bù đắp thiệt hại của khoản nợ xấu.
Mục tiêu của ngân hàng là tự chủ về mặt tài chính. Do vậy, ngân hàng cần phải sử dụng chính sách trích lập dự phòng thích hợp để đối phó với rủi ro không thu đƣợc nợ bên cạnh việc đẩy nhanh quá trình xử lý nợ xấu bằng nhiều biện pháp khác nhau nhằm khai thác tối đa nguồn thu từ các khoản nợ gặp rủi ro.
b. Sử dụng các công cụ bảo hiểm và bảo đảm tiền vay
Rủi ro tín dụng xuất phát từ nhiều nguyên nhân rất đa dạng mà đôi khi những rủi ro đó ngân hàng không thể lƣờng trƣớc đƣợc. Vì vậy, sử dụng các công cụ bảo hiểm và áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay để hạn chế tổn thất khi rủi ro xảy ra là cực kỳ quan trọng. một số giải pháp cần thực hiện:
Ngân hàng cần xây dựng một chính sách rõ ràng về tài sản bảo đảm. các tiêu chuẩn của tài sản đảm bảo. cách định giá… yêu cầu đối với tài sản bảo đảmcó thể căn cứ dựa vào xếp hạng tín dụng và lịch sử giao dịch của khách hàng.
Chỉ chấp nhận cầm cố thế chấp những tài sản có tính thanh khoản cao, dễ xử lý khi có rủi ro xảy ro. Đối với những tài sản mà khách hàng chƣa hoàn thiện thủ tục pháp lý về sở hữu tài sản thì yêu cầu khách hàng hoàn thành việc đăng ký sở hữu tài sản, nhất là đối với nhà xƣởng. công trình trên đất rồi mới chấp nhận cầm cố, thế chấp. Đối với cho vay mà tài sản đảm bảo hình thành từ vốn vay, yêu cầu khách hàng hoàn thiện thủ tục đăng ký sở hữu tài sản khi dự án hoàn thành là điều kiện bắt buộc, đồng thời thƣờng xuyên kiểm tra, rà soát hồ sơ pháp ký và thực trạng của tài sản đảm bảo.
Việc giải ngân các dự án phải ƣu tiên thực hiện bằng phƣơng pháp chuyển khoản trực tiếp đến ngƣời bán. Nhằm đảm bảo việc thu hồi nợ đầy đủ và đúng hạn, yêu cầu các khoản phải thu từ dự án phải thực hiện qua tài khoản của đơn vị tại ngân hàng
Tài sản đảm bảo không phải là căn cứ để quyết định cung cấp tín dụng, đây chỉ là cơ sở để xác định hạn mức cho vay. Chứng minh đƣợc nguồn trả nợ mới là yếu tố quyết định khách hàng đƣợc cấp tín dụng hay không.
Ngân hàng liên kết với một số công ty bảo hiểm có uy tín, tƣ vấn, hỗ trợ khách hàng khi có yêu cầu. Theo đó thời hạn của hợp đồng bảo hiểm là khoản thời gian tính từ ngày bắt đầu bảo hiểm đến ngày chấm dứt hiệu lực hợp đồng tín dụng. để tránh phiền toái cho khách hàng khi phải tính cùng lúc chi phí bảo hiểm và lãi suât cho vay, mức phí bảo hiểm nên đƣợc tính cộng vào lãi suất cho vay. Vì vậy, những trƣờng hợp này, mức lãi suất cho vay đƣợc áp dụng sẽ cao hơn các mức lãi suất thông thƣờng khác. Đây là biện pháp hữu hiệu, đặc biệt đối với khách hàng cá nhân nhằm hạn chế những thiệt hại khi rủi ro tín dụng xảy ra.
c. Thiết lập giải pháp quản lý nghiêm ngặt các khoản vay có vấn đề và biện pháp xử lý nợ khó đòi
Đối với các khoản vay có vấn đề
Ngân hàng cần tổ chức các chuyến thăm khách hàng thƣờng xuyên để phát hiện nhanh những khoản vay có vấn đề thông qua quan sát thái độ của khách hàng và phân tích các báo cáo kế toán, quan sát tổ chức kinh doanh. Ngay khi phát hiện khoản vay có vấn đề, cán bộ tín dụng phải đảm bảo rằng rằng tất cả hồ sơ ngân hàng lƣu giữ đều hợp pháp, hợp lệ, tiềm kiếm cơ hội bổ sung tài sản đảm bảo. Sau đó, ngân hàng nên gặp gỡ khách hàng để tiềm kiếm giải pháp và tƣ vấn cho khách hàng tháo gỡ khó khăn để phục hồi sản xuất, ngăn chặn tình trạng có thể dẫn đến phá sản. Kết quả cuối cùng của chuyến thăm là phải loại bỏ đƣợc những khó khăn từ phía khách hàng để giảm thiểu rủi ro tín dụng.
Xử lý nợ khó đòi
Đối với các khoản nợ khó đòi, ngân hàng cần tích cực xử lý theo các hƣớng sau:
Xử lý các tài sản đảm bảo tiền vay: khi khách hàng không có khả năng trả nợ nhƣ dự kiến, ngân hàng cần tiến hành bán tài sản đảm bảo nợ vay hoặc nhận chính tài sản đảm bảo nợ vay để thay thế cho việc thực hiện nghĩa vụ đƣợc bảo đảm. trong trƣờng hợp bên thứ 3 có nghĩa vụ trả tiền hoặc bán tài sản để trả nợ cho khách hàng vay, ngân hàng cần nhận trực tiếp các khoản tiền hoặc tài sản từ bên thứ 3.
Bán nợ: ngân hàng nên cố gắng tìm kiếm khách hàng để bán lại các khoản nợ có vấn đề với một tỷ lệ thích hợp. có thể bán cho công ty mua bán nợ của Bộ Tài Chính hoặc bán cho bất kỳ tổ chức nào có chức năng mua nợ khác.
Khởi kiện: ngân hàng nên chủ động tiến hành các thủ tục khỏi kiện ra tòa đối với các khoản vay khó đòi, các khoản nợ tồn đọng sau khi đã áp dụng các biện pháp tổ chức khai thác, xử lý tài sản thế chấp nhƣng không thu hồi đƣợc nợ, nhất là đối với các trƣờng hợp khách hàng có dấu hiệu lừa đảo, cố ý chây ỳ trong việc trả nợ ngân hàng.
Xử lý quỹ dự phòng rủi ro của ngân hàng: đây là biện pháp cuối cùng trong quá trình xử lý nợ của ngân hàng. Trong trƣờng hợp cần thiết, ngân hàng phải chủ động dùng nguồn tài chính của mình để bù đắp rủi ro trong hoạt động kinh doanh, sao cho hoạt động kinh doanh diễn ra trên mặt bằng có lợi. việc xử lý rủi ro cần đƣợc thực hiện nghiêm chỉnh theo quy định của NH
Phát mãi tài sản đảm bảo : theo quy định của ngân hàng có khoản nợ quá 6 tháng liên tiếp phải xem xét phát mãi tài sản. Tuy nhiên trong thực tế, rất nhiều trƣờng hợp nhƣ vậy, nhƣng rất khó áp dụng biện pháp này. Ngân hàng phải phối hợp với cơ quan chức năng nhà nƣớc trong việc phát mãi tài sản đảm bảo để thu hồi nợ khách hàng, giảm thiểu tổn thất.
Thành lập bộ phận chuyên quản lý nợ: việc thành lập bộ phận chuyên theo dõi và quản lý nợ cho ngân hàng giúp việc theo dõi các khoản nợ đặc biệt là nợ có vấn đề đƣợc hiệu quả hơn, giảm bớt khối lƣợng công việc cho cán bộ tín dụng, đồng thời công tác thu hồi nợ đƣợc hiệu quả hơm , giảm thiểu tổn thất cho ngân hàng.
d. Nâng cao hiệu quả công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ hoạt động tín dụng
Kiểm soát nội bộ đóng vai trò hết sức quan trọng trong tất cả các hoạt động của ngân hàng, không chỉ riêng về mảng tín dụng. hiện tại, ngân hàng có phòng kiểm toán nội bộ tại hội sở chính, phòng kiểm tra giám sát tuân thủ tại hội sở chính và các chi nhánh. Để các bộ phận này hoạt động thực sự có hiệu quả, hết chức năng, cần thiết phải có một số điều chỉnh sau :
Cần chú trọng công tác hậu kiểm của kiểm tra nội bộ để tăng cƣờng khả năng kiểm soát tính tuân thủ trong hoạt động cấp tín dụng, giảm thiểu những rủi ro tín dụng.
Trong công tác kiểm tra nội bộ, ngoài thực hiện kiểm tra theo định kỳ, cần tập trung và tăng tần suất kiểm tra các khách hàng có nợ xấu, đánh giá việc thực hiện các biện pháp quản lý nợ có vấn đề và khả năng thu hồi nợ. công tác kiểm tra nội bộ cần thực hiện có trọng điểm, theo các ngành nghề, lĩnh vực đang tiềm ẩn nguy cơ rủi ro để kịp thời chấn chỉnh và đề xuất các giải pháp để tăng cƣờng khả năng phòng ngừa rủi ro tín dụng.