Đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn

7. Tổng quan tài liệu nghiên cứu

2.3.6. Đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn

hạn tại ABBANK Đà Nẵng

a. Những kết quả đạt được

quy định rõ ràng chức năng, nhiệm vụ của các phòng ban sẽ xác định đƣợc trách nhiệm, quyền hạn của các cá nhân, đơn vị liên quan trong việc tổ chức, thực hiện chức năng, nhiệm vụ của các Phòng ban trong chi nhánh.

 Xây dựng quy trình thẩm định phù hợp từng loại hình: ABBANK đã ban hành các quy trình nghiệp vụ tín dụng, bảo đảm tính nhất quán trong quá trình xử lý tác nghiệp, mọi công việc, vị trí đều có quy trình hƣớng dẫn, tiêu chuẩn hóa việc cung cấp sản phẩm dịch vụ, hạn chế rủi ro; đồng thời tiến hành rà soát để chỉnh sửa Sổ tay tín dụng phù hợp với thực tiễn. Một số quy trình tín dụng chủ yếu đƣợc ban hành: Quy trình cho vay vốn lƣu động; Quy trình cho vay theo dự án đầu tƣ; Quy trình cho vay tiêu dùng,…

 Có định hƣớng tín dụng rõ ràng trong từng thời kỳ: Cụ thể trong năm 2011, tình hình kinh tế có những diễn biến phức tạp làm ảnh hƣởng lớn đến tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh. ABBANK có những định hƣớng, chỉ đạo tín dụng kịp thời để đảm bảo đầu tƣ vào các lĩnh vực an toàn, hiệu quả, thực hiện đúng tinh thần Nghị quyết 11/NĐ-CP ngày 24/02/2012 và chỉ thị số 01/CT-NHNN ngày 01/03/2011 nhằm kiểm soát lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô của Chính phủ và NHNN. Đồng thời, phân tích, đánh giá các ngành nghề hoạt động để các chi nhánh có định hƣớng tín dụng đúng đắn, kịp thời. Trong năm 2016, định hƣớng tín dụng của ABBANK đẩy mạnh cho vay vốn phục vụ sản xuất kinh doanh các mặt hàng thiết yếu (lƣơng thực, thực phẩm,…), hàng nông sản thế mạnh nhƣ cà phê, hồ tiêu…, công nghiệp hỗ trợ, doanh nghiệp vừa và nhỏ, giảm tốc độ và tỷ trọng dƣ nợ cho vay lĩnh vực phi sản xuất. Khuyến cáo những ngành nghề cần tạm dừng, hạn chế cấp tín dụng hoặc cấp tín dụng nhƣng cần phải kiểm soát chặt chẽ tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, đối tƣợng giải ngân, tình hình tài chính.

 Nhận diện đƣợc những dấu hiệu cảnh báo sớm rủi ro của các khoản vay có vấn đề để có những biện pháp đối phó kịp thời. Công tác xử lý nợ quá hạn đƣợc các cấp quản lý thƣờng xuyên theo dõi, đôn đốc.

 Duy trì và lựa chọn những khách hàng tốt, có uy tín trong vay trả để cấp tín dụng, đồng thời thu hẹp các khoản tín dụng đối với các khách hàng đƣợc xem là có nguy cơ nợ quá hạn, gây rủi ro.

 Tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu thấp hơn so với quy định của NHNN: Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu duy trì ở mức 0,14% thấp hơn so với quy định của NHNN.

 Thực hiện trích lập dự phòng rủi ro theo đúng quy định của NHNN: ABBANK thực hiện trích lập dự phòng rủi ro dựa trên kết quả phân loại nợ hàng năm.

 Tăng trƣởng tín dụng qua các năm: Trong bối cảnh kinh tế gặp nhiều khó khăn, tuy nhiên dƣ nợ cho vay hàng năm của chi nhánh vẫn tăng trƣởng khoảng 15%.

b.Những mặt còn hạn chế

 Chƣa có hệ thống đo lƣờng, đánh giá mức độ rủi ro một cách định lƣợng trƣớc khi ra quyết định cho vay nên việc đo lƣờng rủi ro chƣa hiệu quả.

 Công tác kiểm soát nội bộ chỉ mới dừng lại ở mức độ là phát hiện, xử lý vụ việc khi xảy ra rủi ro; Chất lƣợng nguồn nhân lực còn hạn chế, chƣa có chƣơng trình đào tạo chuyên nghiệp; chi nhánh chƣa có bộ phận quản lý rủi ro tín dụng riêng biệt.

 Vi phạm nguyên tắc cho vay, điều kiện cho vay: Một số trƣờng hợp khách hàng hoạt động kinh doanh thua lỗ và/hoặc phƣơng án vay vốn không khả thi, không hiệu quả; hoặc không có căn cứ để xác định tính khả thi của phƣơng án vay vốn.

 Vi phạm quy định phân quyền phán quyết tín dụng: Cho vay vƣợt mức quy định đối với một nhóm khách hàng.

 Công tác thẩm định cho vay còn hạn chế: Công tác thẩm định ở một số KH còn sơ sài, mang tính hình thức; không phân tích tình hình quan hệ tín dụng của KH với các tổ chức tín dụng; không thẩm định kỹ thông tin để đánh giá định tính tƣ cách KH; không phân tích, đánh giá đƣợc thực chất năng lực

tài chính, tình hình sản xuất kinh doanh của KH; tính khả thi và hiệu quả của phƣơng án/ dự án vay vốn; xác định nhu cầu/mục đích vay vốn không phù hợp dẫn đến đề xuất cho vay đối với phƣơng án không có hiệu quả kinh tế, không chứng minh đƣợc nguồn thu để trả nợ, không có mục đích sử dụng vốn rõ ràng,…

 Vi phạm việc giải ngân: Giải ngân bằng tiền mặt không đúng quy định hoặc giải ngân bằng chuyển khoản nhƣng thực chất là né tránh sự kiểm soát giải ngân bằng tiền mặt bằng cách chuyển khoản vào chính tài khoản tiền gửi của KH vay và ngay sau đó KH rút tiền mặt để trả nợ cho ngƣời khác hoặc trả nợ gốc, lãi, phí của chính KH giải ngân vào tài khoản khác nhƣng thiếu giấy tờ chứng minh mục đích sử dụng vốn hoặc căn cứ giải ngân là các Hợp đồng cung cấp sản phẩm không có thật. Giải ngân không theo tiến độ rút vốn, không kiểm soát đƣợc tỷ lệ tham gia của vốn chủ sở hữu vào dự án, không có đầy đủ chứng từ, hóa đơn chứng minh sử dụng vốn vay hoặc có nhƣng chƣa hợp lệ, không phù hợp.

 Vi phạm cập nhật thông tin, sửa đổi thông tin của khoản vay trong hệ thống dữ liệu: Việc nhập thông tin khoản vay trên hệ thống không chính xác nhƣ KH trả lãi và vốn gốc định kỳ hàng tháng nhƣng cán bộ tín dụng lại nhập thành một năm hoặc lập lịch trả nợ trên máy khôngg đúng theo lịch trả nợ trên Hợp đồng tín dụng. Do vậy, khi đến hạn trả nợ, khi KH chƣa hoặc không trả đƣợc nợ nhƣng vẫn không bị chuyển nhóm nợ. Điều này làm ảnh hƣởng đến việc phân loại nợ, đánh giá chất lƣợng các khoản vay và đặc biệt không chính xác trong việc tính và trích lập dự phòng RRTD.

 Kiểm tra giám sát sau vay chƣa thƣờng xuyên và mang tính hình thức: Kiểm tra sử dụng vốn vay còn mang tính hình thức, chỉ liệt kê lại giá trị hàng hóa ghi trên chứng từ, chƣa phản ánh thực trạng hàng hóa đang ở đâu, đƣợc bảo quản, hạch toán sổ sách nhƣ thế nào, chƣa cập nhật đầy đủ thông tin, số liệu hoạt động thực tế tại thời điểm kiểm tra. Việc kiểm tra chƣa thực

hiện thƣờng xuyên hoặc không kiểm tra việc sử dụng vốn có thể là do yếu tố tâm lý ngại gây phiền hà cho KH một phần do cán bộ tín dụng chủ quan, thấy KH đóng gốc, lãi bình thƣờng nên lƣời biếng không muốn đi nhiều lần. Do vậy, một số cán bộ tín dụng thƣờng cho KH ký trƣớc hàng loạt biên bản kiểm tra sử dụng vốn, tình hình hoạt động kinh doanh của KH, sau đó đến định kỳ, cán bộ tín dụng tự điền các nội dung kiểm tra, ngày tháng vào biên bản chứ không kiểm tra thực tế. Hoặc cán bộ tín dụng không đi thực tế tại đơn vị để kiểm tra sổ sách và kho hàng mà chỉ căn cứ trên các chứng từ hóa đơn do KH cung cấp để ghi biên bản kiểm tra.

 Tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu chƣa phản ánh đúng chất lƣợng tín dụng. Mặc dù tỷ lệ này ở mức thấp hơn so với quy định của NHNN nhƣng trên thực tế, tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu thấp là do CBTD thực hiện đáo hạn các khoản vay đến hạn đối với cả những món vay có rủi ro cao, khách hàng mất khả năng trả nợ.

KẾT LUẬN CHƢƠNG 2

Trên cơ sở phân tích, nhận xét và đánh giá về thực trạng hoạt động cho vay, công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay giai đoạn 2014 – 2016 của ABBANK Chi nhánh Đà Nẵng có thể thấy rằng công tác quản trị rủi ro tín dụng của Chi nhánh vẫn còn bất cập và chƣa phát huy hiệu quả. Từ đó, tác giả đƣa ra những định hƣớng, mục tiêu và các giải pháp khắc phục, hạn chế rủi ro tín dụng trong chƣơng 3 làm căn cứ để đề xuất giải pháp quản trị rủi ro một cách có hiệu quả.

CHƢƠNG 3

GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI ABBANK

ĐÀ NẴNG

3.1ĐỊNH HƢỚNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN VÀ MỤC TIÊU QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI ABBANK GIAI ĐOẠN 2018 – 2020

a. Định hướng chung

 Có chính sách hƣớng về tăng trƣởng và tăng tỷ trọng dịch vụ, để tránh phụ thuộc quá nhiều vào nguồn thu tín dụng. Chính sách này vừa phù hợp điều kiện phát triển kinh tế của Đà Nẵng, vừa mang lại nhiều lợi ích: đa dạng hóa hoạt động theo hƣớng hiện đại, thu hút khách hàng, cung cấp dịch vụ trọn gói, đồng thời kiểm tra đƣợc hoạt động kinh doanh của khách hàng, năng lực cạnh tranh. Một điểm mạnh của ngân hàng phát triển hoạt động dịch vụ là thu hút đƣợc nguồn vốn không kỳ hạn khá cao, từ đó giảm chi phí vốn bình quân, lãi suất cho vay hợp lý, không bị sa vào các cuộc chạy đua lãi suất. Để đẩy mạnh hoạt động dịch vụ, ABBANK Đà Nẵng cần nghiên cứu đƣa ra nhiều sản phẩm cho khách hàng bên cạnh các hoạt động tín dụng truyền thống: dịch vụ tƣ vấn, quản lý đầu tƣ, ngân hàng điện tử, quản lý tài sản., quản lý dòng tiền...để phát triển các mảng dịch vụ mới này, ngoài đầu tƣ công nghệ hiện đại, Ngân hàng còn phải đầu tƣ con ngƣời. Đội ngũ nhân viên trình độ cao, có khả năng sử dụng, tƣ vấn thành thạo chuyên nghiệp các sản phẩm dịch vụ mới cho khách hàng.

 Có chính sách hƣớng vào nguồn vốn thay vì chính sách mở rộng tín dụng để đảm bảo nguồn vốn phát triển bền vững, lãi suất hợp lý.

dấu hiệu bất ổn rõ rệt thì đa số các NHTM Việt Nam đều mở rộng tín dụng mạnh mẽ mà ít quan tâm đến nguồn vốn. Một phần do việc vay vốn dễ dàng và lãi suất thấp trên thị trƣờng liên ngân hàng, hoạt động tín dụng chiếm vai trò chủ đạo trong tổng hoạt động ngân hàng...Nhƣng hiện nay, khi tình hình vốn khó khăn, khả năng thanh khoản của thị trƣờng địa ốc và chứng khoán kém, chạy đua lãi suất giữa các ngân hàng làm các ngân hàng thấy rõ tầm quan trọng của chính sách khách hàng hƣớng vào nguồn vốn.

 Bài học kinh nghiệm của các ngân hàng nƣớc ngoài là để có thanh khoản tốt và nguồn vốn bền vững thì chính sách phải hƣớng vào nguồn vốn huy động dân cƣ và các tổ chức kinh tế, đặc biệt là khách hàng có dòng lƣu chuyển tiền lớn thay vì dựa vào nguồn vốn liên ngân hàng. Đây cũng chính là khác biệt trong chính sách giữa ngân hàng nƣớc ngoài và NHTM trong nƣớc nói chung. Kết quả là trong thời gian qua, khi lãi suất tăng cao, nguồn vốn khan hiếm ở các NHTM trong nƣớc thì ngân hàng nƣớc ngoài vẫn có nguồn vốn giải ngân cho khách hàng và cho vay lại trên thị trƣờng liên ngân hàng. Chính sách này có thể không mang lại lợi nhuận cao nhƣng đảm bảo phát triển ổn định và thỏa mãn đƣợc nhu cầu vay vốn của khách hàng, duy trì đƣợc mức lãi suất hợp lý, xây dựng đƣợc một tỷ lệ hợp lý giữa nguồn vốn và dƣ nợ theo tiêu chuẩn quốc tế.

b. Định hướng phát triển tín dụng

 Tín dụng là hoạt động kinh doanh chủ lực, cạnh tranh theo nguyên tắc thị trƣờng.

 Tiếp tục đẩy mạnh phát triển khách hàng thông qua việc tiếp thị các sản phẩm hiện có nhằm mở rộng thị trƣờng hoạt động tín dụng tới mọi lĩnh vực, mọi đối tƣợng khách hàng mà pháp luật cho phép. Đồng thời điều chỉnh cơ cấu tín dụng hợp lý, nâng cao chất lƣợng tín dụng, đo lƣờng và quản lý đƣợc rủi ro trong hoạt động tín dụng nhằm giảm tỷ lệ nợ xấu trên tổng dƣ nợ

và không vƣợt quy định của NHNN nhƣng đồng thời vẫn đảm bảo đƣợc các nguyên tắc sau:

+ Tuân thủ pháp luật: tất cả cán bộ, nhân viên có trách nhiệm tuân thủ các quy định của pháp luật trong hoạt động tín dụng và các quy định liên quan. Việc cấp tín dụng cho khách hàng dựa trên cơ sở lợi ích chính đáng và hợp pháp.

+ Phù hợp với chiến lƣợc HĐKD của ABBANK trong từng thời kỳ, mở rộng và phát triển tín dụng phải dựa trên cơ sở chiến lƣợc, định hƣớng kinh doanh trong từng thời kỳ.

 Hoàn thiện sản phẩm, dịch vụ và quy trình cung cấp các sản phẩm dịch vụ hiện có thông qua việc tăng cƣờng ứng dụng và khai thác công nghệ thông tin nhằm đơn giản hóa thủ tục xử lý công việc, từ đó đáp ứng một cách nhanh nhất yêu cầu của khách hàng.

 Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng để phù hợp với từng đối tƣợng khách hàng nhằm thực hiện việc chuyển dịch cơ cấu hoạt động tín dụng từ trung dài hạn sang ngắn hạn.

 Tăng cƣờng đào tạo CBTD và các cá nhân khác cùng tham gia trong hoạt động cung cấp dịch vụ để bồi dƣỡng kỹ năng tiếp thị, bán hàng, các kiến thức liên quan đến các sản phẩm dịch vụ hiện có và các sản phẩm dịch vụ mới. Tăng cƣờng đào tạo đội ngũ nhân viên quản lý nhằm nâng cao các kỹ năng lập kế hoạch phát triển kinh doanh, đánh giá và phân tích cạnh tranh, QTRR và Quản trị nhân sự.