7. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
2.3.1. Phân quyền trong quản trị rủi ro tín dụng tại ABBANK Đà Nẵng
VAY TẠI ABBANK ĐÀ NẴNG
2.3.1Phân quyền trong quản trị rủi ro tín dụng tại ABBANK Đà Nẵng Nẵng
a.Cơ cấu tổ chức hoạt động tín dụng
Bộ phận Tín dụng (Chuyên viên quan hệ khách hàng) có chức năng thực hiện phát triển kinh doanh các sản phẩm, dịch vụ cho vay của ABBANK. Bộ phận Hỗ trợ - Giám sát tín dụng có nhiệm vụ định giá tài sản, pháp lý chứng từ, thủ tục hồ sơ tín dụng, theo dõi, quản lý thu hồi nợ vay, đảm bảo sự tách bạch, tính độc lập, kiểm soát việc thực hiện các điều kiện cấp tín dụng.
Bộ phận phê duyệt tín dụng tách bạch với các bộ phận Tín dụng, Hỗ trợ - giám sát tín dụng; mỗi bộ phận có chức năng, nhiệm vụ, trách nhiệm rõ ràng và riêng biệt, đảm bảo các khoản cấp tín dụng phải qua 3 khâu: thẩm định đề xuất, kiểm soát và phê duyệt tín dụng.
b.Cơ chế quản lý và trách nhiệm của các cấp trong việc quản trị rủi ro tín dụng
Bộ phận Tín dụng: Triển khai các quy chế, quy trình nghiệp vụ quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay. Tuân thủ các cơ cấu, giới hạn, tỉ lệ, hạn mức danh mục cho vay đã đƣợc Hội đồng tín dụng phê duyệt.
Bộ phận Giám sát - Hỗ trợ tín dụng: Kiểm soát thủ tục nghiệp vụ tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng.
Phòng kiểm tra kiểm soát nội bộ: Kiểm tra sự tuân thủ quy trình nghiệp vụ tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng trong cho vay để phát hiện ra các lỗi nghiệp vụ, sai phạm và yêu cầu các bộ phận khác khắc phục.
Thực hiện Quy chế quản lý rủi ro tín dụng và các quy định, hƣớng dẫn triển khai thực hiện Quy chế quản lý rủi ro tín dụng của Hội sở.
Nhận biết, đánh giá những rủi ro liên quan trong quá trình cấp tín dụng và đề xuất biện pháp, hành động xử lý kịp thời nhằm ngăn ngừa rủi ro hoặc hạn chế tối đa thiệt hại do rủi ro gây ra.
c. Cơ chế phân cấp ủy quyền trong phê duyệt tín dụng
Nguyên tắc phê duyệt tín dụng
Tuân thủ các quy định của pháp luật, Ngân hàng Nhà nƣớc, của ABBANK về phê duyệt cấp tín dụng.
Đảm bảo an toàn, chất lƣợng và hiệu quả trong hoạt động tín dụng và đáp ứng kịp thời nhu cầu cấp tín dụng của khách hàng.
Ngƣời tham gia phê duyệt tín dụng không đồng thời là ngƣời thẩm định, kiến nghị cấp tín dụng.
Trách nhiệm phê duyệt tín dụng quy định theo từng mức cụ thể, gắn liền với từng loại rủi ro tín dụng, thời hạn cấp tín dụng.
Nguyên tắc phân cấp, ủy quyền trong phê duyệt tín dụng
Hiện nay, ABBANK Đà Nẵng đang áp dụng nguyên tắc phân cấp, ủy quyền trong phê duyệt tín dụng quyết định cấp giới hạn tín dụng (Tổng dƣ nợ cho vay, chiết khấu, mở L/C và các sản phẩm tín dụng khác đƣợc xác định trong một thời kỳ) cho từng khách hàng phát sinh tại chi nhánh là 1.000.000.000 đồng; Toàn bộ các khoản vay không có hoặc thiếu một phần tài sản đảm bảo, các khoản vay vƣợt thẩm quyền phán quyết, chi nhánh phải trình hội sở phê duyệt theo đúng quy định.
2.3.2 Thực trạng công tác nhận diện rủi ro trong cho vay tại chi nhánh
ABBANK Đà Nẵng chƣa xem xét, thống kê đƣợc tất cả các nguồn rủi ro đã và đang xảy ra cũng nhƣ dự báo những rủi ro mới có thể xuất hiện. Vì vậy, việc bỏ sót hoặc không có biện pháp kiểm soát thích đáng các yếu tổ rủi ro là
điều không thể tránh khỏi. Hiện nay tại Chi nhánh, nhận dạng rủi ro cho vay chủ yếu đƣợc thực hiện thông qua các công tác:
Tiếp xúc, trao đổi với khách hàng
Tìm hiểu các thông tin liên quan đến khách hàng nhƣ tƣ cách đạo đức, sức khỏe, thiện chí trả nợ và nguồn thu nhập để trả nợ...
Cán bộ tín dụng căn cứ vào từng hồ sơ vay vốn cụ thể để thu thập các thông tin liên quan đến khách hàng từ nhiều nguồn khác nhau nhằm phục vụ cho việc ra quyết định cho vay một cách tốt nhất.
Các nguồn thông tin có thể khai thác: Trung tâm thông tin tín dụng của ngân hàng Nhà nƣớc, các hiệp hội ngành nghề liên quan, bạn hàng, đối tác của khách hàng, các ngân hàng thƣơng mại khác…
Khi khai thác các nguồn thông tin khác, CBTD đánh giá tính khớp đúng so với thông tin đƣợc khách hàng cung cấp, uy tín của khách hàng trên thị trƣờng, các mối quan hệ của khách hàng…
Phân tích hồ sơ đề nghị vay vốn
Căn cứ thông tin nhu cầu tín dụng của khách hàng, CBTD kiểm tra tính phù hợp nhu cầu vay vốn của khách hàng; tìm hiểu các nguồn thu để trả nợ gốc, lãi, các nội dung liên quan đến tình hình tài chính của khách hàng, đến phƣơng án vay vốn và trả nợ, đến tài sản đảm bảo tiền vay…
Phân tích báo cáo tài chính
Trong công tác nhận diện rủi ro tín dụng trong cho vay, việc phân tích các báo cáo tài chính đóng vai trò quan trọng trong việc đƣa ra các quyết định cho vay. Thông qua các chỉ số tài chính, ngân hàng có thể đánh giá đƣợc tình hình tài chính, hiệu quả hoạt động kinh doanh của khách hàng, đồng thời dự đoán trƣớc những rủi ro có thể xảy ra nhƣ rủi ro về khả năng thanh khoản, khả năng trả các khoản nợ trong ngắn hạn, dài hạn…