6 .Tổng quan tài liệu nghiên cứu
3.2. GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH
3.2.4. Hoàn thiện phương thức quản trị rủi ro tín dụng
a. Nhận diện rủi ro
- Nhận diện rủi ro trước và trong khi cho vay: đây là bước đầu tiên
quan trọng khi thẩm định hồ sơ cho vay cá nhân.
- Nhận diện rủi ro sau khi cho vay: sau khi cho vay, CBTD phải kiểm tra tình hình sử dụng vốn của khách hàng, nếu mục đích sử dụng vốn khơng đúng như cam kết thì mức độ rủi ro xảy ra là rất lớn. Nếu như khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích thì việc nhận diện rủi ro phải được thực hiện trong suốt quá trình trả nợ của khách hàng. Các loại rủi ro cho vay thường gặp gồm:
+ Nợ quá hạn: là khoản nợ mà khách hàng không trả được khi đến hạn trả nợ ghi trên hợp đồng.
+ Nợ xấu: là nợ quá hạn từ nhóm 3 trở lên.
+ Sự biến động lãi suất: lãi suất cho vay là một yếu tố rất quan trọng đối với khách hàng, nếu lãi suất lên quá cao trong khi thu nhập của khách
hàng không tăng lên sẽ làm ảnh hưởng đến tiến trình trả nợ của khách hàng.
b. Đo lường rủi ro
Một khi các rủi ro đã được xác định, chúng ta phải đánh giá được về
mức độ “mất mát” và xác suất nảy sinh. Điều này có thể được thực hiện bằng cách sử dụng các kỹ thuật khác nhau, từ các cơng cụ và mơ hình đơn giản đến các cơng cụ và mơ hình phức tạp. Đo lường rủi ro chính xác và kịp thời là rất
cần thiết cho hệ thống quản lý rủi ro hiệu quả. Nếu khơng có một hệ thống đo lường rủi ro, ngân hàng đã hạn chế khả năng kiểm soát hoặc giám sát mức độ rủi ro của mình. Ngân hàng nên kiểm tra định kỳ các công cụ đo lường rủi ro
để chắc chắn rằng chúng chính xác. Hệ thống đo lường rủi ro tốt cần phải đánh giá được rủi ro của các giao dịch cá nhân.
Các rủi cần phải được định lượng, đo lường được. Có nhiều cơng thức đo lường rủi ro nhưng công thức được chấp nhận rộng rãi nhất để định lượng
rủi ro là:
Rủi ro = Tần suất xuất hiện x Tác động của sự kiện rủi ro
Để tính tốn được nợ trong vòng một năm của khách hàng,ngân hàng
phải căn cứ vào số liệu dư nợ của khách hàng trong vịng ít nhất là 5 năm trước đó. Những dữ liệu được phân theo 3 nhóm sau:
-Nhóm dữ liệu tài chính liên quan đến các hệ số tài chính của khách
hàng.
-Nhóm dữ liệu định tính phi tài chính
-Những dữ liệu mang tính cảnh báo liên quan đến các hiện tượng báo
hiệu khả năng không trả được nợ cho ngân hàng như số dư tiền gửi, hạn mức thấu chi…
c. Kiểm soát rủi ro
- Cải cách mơ hình tổ chức hoạt động theo hướng chun mơn hóa quy trình xử lý cơng việc
Cải cách mơ hình tổ chức hoạt động tín dụng theo hướng ngày càng
chun mơn hóa quy trình xử lý cơng việc cụ thể là th ngồi một số cơng
đoạn và thành lập các bộ phận hỗ trợ cơng tác tín dụng.
Th ngồi một số công đoạn như hợp tác liên kết với các công ty thẩm
định giá để định giá tài sản đảm bảo, thuê công ty nghiên cứu thị trường để
+ Liên kết với công ty thẩm định giá độc lập giúp việc định giá tài sản
đảm bảo được khách quan, tránh việc định giá quá cao gây rủi ro cho Ngân
hàng (nếu giá trị thực của tài sản không đủ đảm bảo cho khoản vay) hoặc định giá quá thấp dẫn đến không đáp ứng được nhu cầu vay của khách hàng, đồng thời giảm bớt trách nhiệm của CBTD trong khâu thẩm định.
+ Công ty nghiên cứu thị trường giúp cho việc tìm hiểu nhu cầu khách hàng được sát sao và kịp thời thơng qua các chương trình nghiên cứu chun nghiệp bằng bảng câu hỏi, phỏng vấn…
Thành lập bộ phận hỗ trợ để thực hiện các khâu công chứng hợp đồng thế chấp tài sản đảm bảo, đăng ký giao dịch đảm bảo, làm việc với các cơ
quan chức năng như Ủy ban nhân dân, Phịng Tài ngun mơi trường, Phịng Quản lý đơ thị, Phòng Cảnh sát giao thơng… nhằm tạo hình ảnh một
Vietcombank chuyên nghiệp đồng thời giảm bớt áp lực công việc cho CBTD như hiện nay, tạo điều kiện cho CBTD tập trung vào công tác chuyên môn. Để thực hiện cần phải:
+ Tuyển dụng nhân sự có trình độ chun mơn cũng như kinh nghiệm
trong các lĩnh vực này.
+ Điều chỉnh quy trình phối hợp tác nghiệp giữa các bộ phận với nhau theo hướng đơn giản hóa bằng cách giảm bớt các bước trình hồ sơ, báo cáo
khơng cần thiết.
- Thay đổi mơ hình phê duyệt tín dụng theo hướng đơn giản hóa và
đề cao trách nhiệm cá nhân.
Thay đổi mơ hình phê duyệt tín dụng theo hướng đơn giản hóa qui trình xét duyệt cấp tín dụng đồng thời đề cao trách nhiệm của các cá nhân có liên
quan đến khoản vay được xét duyệt là một yêu cầu cần thiết đối với việc nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng của Chi nhánh.
theo u cầu của Ngân hàng thì xem đó là một khoản vay đặc biệt và cần phải
được Ban lãnh đạo tín dụng phê duyệt tùy thuộc vào giá trị khoản vay thuộc
mức phán quyết của bộ phận nào.
- Xây dựng hệ thống các tiêu chuẩn tham chiếu cụ thể đối với từng loại sản phẩm tín dụng mà khách hàng vay cần phải đáp ứng.
Để có thể xác định được khoản vay thuộc vào loại khoản vay thông
thường hay khoản vay đặc biệt để có cơ chế phê duyệt phù hợp thì cần phải xây dựng được hệ thống các tiêu chuẩn cần thiết mà Ngân hàng yêu cầu
khách hàng vay vốn phải đáp ứng được. Các tiêu chuẩn được đề cập ở đây
phải xây dựng cụ thể và chi tiết đối với từng loại sản phẩm cho vay (sửa nhà, mua ô tô, mua nhà, chữa bệnh, du học...) tùy theo đối tượng khách hàng mục tiêu (công nhân, công chức, viên chức, bộ đội....), chiến lược phát triển tín
dụng của Ngân hàng trong từng thời kỳ.
Trong việc xây dựng các tiêu chuẩn tham chiếu áp dụng cho từng sản phẩm tín dụng, quan điểm cụ thể và chi tiết có nghĩa là phải qui định rõ ràng, sử dụng nhiều chỉ tiêu định lượng, tránh qui định một cách chung chung.
d. Xử lý rủi ro
Tham khảo một số kinh nghiệm về xử lý rủi ro của các ngân hàng lớn ở các nước phát triển như:
+ Tại Anh: Cơ quan giám sát không đề ra chính sách chung mà từng
Ngân hàng quy định chính sách phân loại nợ và trích lập dự phịng phù hợp
với các chuẩn mực kế toán quốc tế với mục tiêu là phân loại nợ và trích lập dự phịng phản ánh đúng chất lượng tín dụng và khả năng tổn thất mà ngân hàng gặp phải trên cơ sở phân tích tình trạng lưu chuyển tiền tệ của khách hàng. Các khoản dự phịng được trích lập bất cứ khi nào có thơng tin về sự giảm sút chất lượng các khoản vay chứ không chờ đến khi khoản nợ đó chuyển sang
+ Tại Mỹ: Khơng cơng nhận các khoản tổn thất trước khi chúng xảy ra, kể cả khi kinh nghiệm quá khứ có thể cho rằng các khoản tổn thất có thể xảy ra trong tương lai. Tuy nhiên, các Ngân hàng ở Mỹ trích lập dự phịng để bù đắp cho các khoản tổn thất tín dụng dự tính hiện có dù cho những tổn thất này
phụ thuộc nhiều vào đánh giá chủ quan của các Ngân hàng. Bộ phận thanh tra thường căn cứ vào hệ thống quản lý và phương thức đo lường rủi ro tín dụng
để đánh giá các khoản vay và các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng thu hồi của
cac khoản vay đó.
+ Tại Pháp: Các Ngân hàng ln dự phịng rủi ro cho tất cả các khoản tín dụng. Các chuẩn mực về quản trị rủi ro, đo lường rủi ro theo hướng luôn
tồn tại rủi ro trong các khoản cấp tín dụng cho dù khoản vay đó có suy giảm
hay chưa suy giảm khả năng thanh tốn. Vì vậy, việc trích lập dự phịng được thực hiện ngay từ khi khoản cho vay được bắt đầu và ước tính được cho các
tổn thất có thể xảy ra trong dài hạn.
Chi nhánh có thể học hỏi kinh nghiệm của các nước trong việc phân loại nợ và trích lập dự phịng rủi ro nhưng phải vận dụng đúng tinh thần của QĐ 493/2005/QĐ/NHNN ngày 22/04/2005. Điều đáng học hỏi ở đây là cách
thức và tiêu chí đánh giá chất lượng nợ. Để làm được điều đó thì VCB-DDN
cần phải đẩy mạnh công tác chấm điểm, xếp hạng tín dụng khách hàng cá
nhân để làm tiền để cho việc nhận diện và đo lường rủi ro.