hàng Thương mại Đầu tư và Phát triển Quảng Bình
2.2.4.1 Những kết quả đạt được
Trong thời gian qua Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Quảng Bình đã đạt đƣợc những thành tích đáng khích lệ trong công tác phòng chống rủi ro tín dụng. Đảm bảo an toàn trong kinh doanh Ngân hàng. Đạt đƣợc những thành quả trên là do nhận thức đƣợc các nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng. Trong bối cảnh chung có nhiều khó khăn, BIDV Quảng Bình đã phân tích tình hình, xác định đúng hƣớng huy động luôn đƣa ra các giải pháp xử lý tình thế linh hoạt đảm bảo an toàn chất lƣợng và hiệu quả trong hoạt động.
- Doanh số dƣ nợ cho vay tăng liên tục trong 3 năm 2014-2016, số lƣợng khách hàng (bao gồm khách hàng doanh nghiệp và khách hàng cá nhân) có quan hệ tín dụng với chi nhánh tăng và ngày càng đa dạng trong các ngành nghề.
- Cơ cấu dƣ nợ tín dụng trong cho vay đƣợc dịch chuyển theo hƣớng an toàn hơn: tăng tỷ lệ cho vay ngắn hạn, giảm cho vay trung và dài hạn; tập trung chủ yếu vào ngành thƣơng mại dịch vụ đem lại hiệu quả cao, giảm đầu tƣ vào ngành những ngành tiềm ẩn rủi ro nhƣ xây dựng.
- Hoạt động tín dụng mở rộng vừa giúp Chi nhánh mở rộng đƣợc thị phần, vừa phát triển đƣợc các dịch vụ Ngân hàng hiện đại, nâng cao uy tín và khả năng cạnh tranh của Chi nhánh.
Để đạt đƣợc những kết quả đó, nguyên nhân chủ yếu là do ngân hàng đã có một số giải pháp hữu hiệu trong công tác quản lý rủi ro tín dụng, cụ thể:
Thứ nhất, BIDV Quảng Bình đã bƣớc đầu xây dựng chính sách khách hàng với chính sách lãi suất tín dụng linh hoạt, đa dạng hóa các sản phẩm tín dụng. Chi nhánh luôn có chủ trƣơng đồng hành cùng doanh nghiệp, chia sẻ cơ hội hợp tác thành công. Đối với các khách hàng là khách hàng truyền thống, nếu có dƣ nợ còn đang trong thời kỳ phải trả lãi suất cao, chi nhánh đã chủ động điều chỉnh giảm lãi suất trƣớc hạn. Đối với các khách hàng có nhu cầu vay vốn nhƣng chƣa đủ điều kiện vay vốn thì ngân hàng tƣ vấn cho về việc lành mạnh hóa tình hình tài chính, quản lý dòng tiền, xây dựng phƣơng án sản xuất khả thi... Chính sách áp dụng tỷ lệ tài sản bảo đảm trên tổng dƣ nợ vay, bảo lãnh của khách hàng phải đạt tối thiểu 100% tại mọi thời điểm góp phần giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng trong hoạt động cho vay.
Thứ hai, BIDV Quảng Bình đã xây dựng đƣợc hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ theo thông lệ quốc tế để hoàn thiện các quy trình, thủ tục cấp tín dụng. Hệ thống này phát huy đƣợc hiệu quả khá tốt trong việc phân loại khách hàng để giúp ngân hàng phòng ngừa đƣợc rủi ro.
2.2.4.2 Những hạn chế
Dƣ nợ cho vay tại BIDV Quảng Bình có những bƣớc tăng đáng kể trong giai đoạn 2014-2016. Tuy nhiên so với số lƣợng lớn khách hàng trên địa bàn tỉnh Quảng Bình hiện nay, dƣ nợ cho vay của Chi nhánh vẫn còn thấp.
Song song với việc tăng trƣởng dƣ nợ cho vay, nợ quá hạn đối với năm 2016 cũng tăng đáng kể ở mức 80,02 tỷ đồng, trong khi đó con số này năm 2014 là 80,43 tỷ đồng và năm 2015 là 75,87 tỷ đồng. Nhìn chung, tăng trƣởng tín dụng chƣa thực sự đi kèm với nâng cao chất lƣợng tín dụng. Mặc dù BIDV Quảng Bình đã hết sức tập trung nỗ lực và cố gắng hạn chế thấp nhất khả năng xảy ra rủi ro nhƣng rủi ro tín dụng tại chi nhánh vẫn tăng trong thời gian qua. Điều này chứng tỏ công tác quản lý rủi ro tín dụng tại chi nhánh vẫn còn tồn tại nhiều hạn chế, cụ thể:
Thứ nhất, cơ cấu tổ chức quản lý rủi ro tín dụng chƣa hoàn thiện.
Với mô hình nhƣ hiện nay, BIDV Quảng Bình còn tồn tại hai bộ phận cùng thực hiện thẩm định khách hàng là phòng Khách hàng và phòng QLRR bộ phận thẩm định. Việc cán bộ quản lý khách hàng vừa là ngƣời tìm kiếm, vừa là ngƣời tiếp xúc khách hàng, phân tích khách hàng, giám sát và kiểm tra khách hàng sau khi cấp tín dụng, thƣờng dẫn đến sự kém khách quan và tiềm ẩn rủi ro lớn cho ngân hàng nhƣ sau:
Cán bộ quản lý khách hàng thƣờng chịu áp lực về phát triển, mở rộng khách hàng nên họ có thể phân tích khách hàng theo hƣớng tốt hơn so với thực tế để đƣợc phê duyệt cho vay, đảm bảo chỉ tiêu về dƣ nợ.
Cán bộ quản lý khách hàng tiếp xúc khách hàng, phân tích khách hàng, đề xuất tín dụng, giám sát tín dụng nên có thể nảy sinh sự thông đồng giữa các bên, lập hồ sơ tín dụng sai lệch so với thực tế.
Cán bộ quản lý khách hàng phải đảm bảo tất cả các giai đoạn từ hƣớng dẫn hồ sơ đến việc tiến hành thẩm định tất cả các thông tin có liên quan đến khách hàng. Với khối lƣợng công việc lớn, lại chịu áp lực về thời gian, dẫn đến việc cán bộ tín dụng khó có đủ thời gian để thu thập thông tin đầy đủ, dẫn đến tình trạng phân tích sơ sài không đánh giá đúng thực trạng khách hàng.
Thứ hai, chính sách tín dụng chƣa hợp lý.
Các hình thức đảm bảo tín dụng chƣa đa dạng và linh hoạt, chủ yếu vẫn là cầm cố và thế chấp tài sản, gây khó khăn cho khách hàng trong việc tiếp cận vốn ngân hàng. Ngoài ra, việc áp dụng chính sách về đảm bảo tiền vay gắn với kết quả xếp loại khách hàng theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ tạo ra tâm lý không yêu cầu thực hiện biện pháp đảm bảo chặt chẽ đối với các khách hàng xếp hạng tốt. Điều này có thể tiềm ẩn nhiều rủi ro tín dụng.
Công việc điều tra, thu thập thông tin còn khó khăn. Cán bộ quản lý chƣa thực sự hiểu rõ về khách hàng, chƣa nắm bắt xu hƣớng và những biến động của ngành nghề kinh doanh và của nền kinh tế... làm cho hiệu quả của việc xử lý thông tin chƣa cao, còn mang tính chủ quan.
Thứ tƣ, BIDV Quảng Bình chƣa xây dựng phƣơng pháp nhận diện và phân loại rủi ro thống nhất, chủ yếu dựa trên kinh nghiệm của từng cán bộ. Bên cạnh đó, công tác dự báo rủi ro chƣa kịp thời, dẫn đến các công văn chỉ đạo hạn chế tín dụng khi đã phát sinh nợ xấu hoặc khi tỷ trọng cho vay quá lớn, gây lúng túng trong việc quản lý rủi ro tín dụng.
Thứ năm, công tác đo lƣờng rủi ro tín dụng chƣa đầy đủ, hiệu quả. Về đo lƣờng rủi ro khách hàng: Hiện nay BIDV mới chỉ có hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ để đánh giá rủi ro khách hàng, tuy nhiên hệ thống này còn có một số vấn đề chƣa phù hợp:
+ Đối với xếp hạng nội bộ khách hàng doanh nghiệp, chỉ có một bộ chỉ tiêu chung áp dụng cho mọi loại hình doanh nghiệp là không hợp lý. Ví dụ đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa có sự khác biệt lớn về quy mô tài sản, doanh thu với doanh nghiệp lớn nên việc đánh giá theo cùng một chỉ tiêu, cùng một trọng số không thể phản ánh đúng bản chất của doanh nghiệp nhỏ và vừa
+ Việc chấm điểm các chỉ tiêu phi tài chính là do yếu tố chủ quan của cán bộ tín dụng, nên còn hạn chế về mặt chính xác.
+ Việc đo lƣờng rủi ro đối với khách hàng chỉ dừng lại ở việc chấm điểm và xếp hạng khách hàng. Từ việc đo lƣờng rủi ro, chƣa xác định đƣợc mức độ chấp nhận rủi ro, phần bù rủi ro và giới hạn tín dụng an toàn cho từng nhóm khách hàng. Do đó chƣa gắn việc áp dụng chính sách rủi ro tín dụng với chính sách định giá tiền vay theo nguyên tắc khoản vay có mức độ rủi ro cao thì áp dụng lãi suất cao.
+ Về đo lƣờng rủi ro các khoản vay: Tại chi nhánh chƣa công cụ nào đƣợc sử dụng để đánh giá xác suất xảy ra rủi ro hay tổn thất rủi ro đối với các khoản vay. Đa số việc đánh giá khoản vay chỉ dựa trên báo cáo kết quả hoạt động, phƣơng án sản xuất kinh doanh do khách hàng cung cấp đối với khách hàng doanh nghiệp và dựa trên kê khai thu nhập đối với khách hàng cá nhân. Nhƣng bản báo cáo do khách hàng tự lập lại chƣa đảm bảo đƣợc tính trung thực và hợp lý.
+ Về đo lƣờng rủi ro danh mục đầu tƣ: Chƣa sử dụng các công cụ đo lƣờng hiệu quả của danh mục cho vay, đo lƣờng tổn thất tín dụng dự kiến mà mới chỉ dựa vào các chỉ số đo lƣờng rủi ro tín dụng để đánh giá. Đây là một thiếu sót quan trọng của chi nhánh vì việc đo lƣờng rủi ro danh mục cho vay sẽ giúp chi nhánh phân bổ chỉ tiêu tín dụng hợp lý, mang lại khả năng sinh lời cao, tránh những ngành nghề có rủi ro cao, tổn thất lớn.
Thứ sáu, công tác kiểm tra, giám sát trong và sau cho vay chƣa có hiệu quả.
Việc kiểm tra, giám sát sau cho vay chƣa đƣợc tiến hành thƣờng xuyên, tƣơng ứng với mức độ rủi ro của khoản vay. Việc giám sát chỉ dừng lại ở việc kiểm tra việc sử dụng vốn vay của khách hàng, và đôi khi chỉ mang tính hình thức. Do vậy không phát hiện kịp thời các dấu hiệu rủi ro.
Do hệ thống kiểm soát nội bộ trực thuộc chi nhánh nên không phát huy đƣợc hiệu quả. Hầu nhƣ hệ thống giám sát chƣa chủ động phát hiện các sai sót trong quy trình tuân thủ nghiệp vụ mà chỉ giải quyết sau khi đã phát sinh những vụ việc hay xảy ra tổn thất cho ngân hàng.