6 .T ua ti cứu cc i cứu ci ua
1.2.2. Phân loại tín dụng ngân hàng
a. Theo thời hạn tín dụng
- Tín dụng ngắn hạn là khoản tín dụng có thời hạ được cấ đến một ăm và được sử dụ để b su , bù đắp thiếu hụt vố ưu động của các doanh nghiệp và các nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của các cá nhân.
- Tín dụng trung hạn là khoản tín dụng có thời hạ được cấp từ trên một ăm đế ăm ăm. Loại tín dụ ày dù để đầu tư mua sắm TSCĐ, cải
tiế đ i mới thiết bị, công nghệ, mở rộng SXKD, xây dựng các dự án mới có quy mô nhỏ và thời gian thu hồi vố a , ay dù đầu tư vào tài sả ưu độ t ường xuyên của doanh nghiệp, nhất là doanh nghiệp mới thành lập.
- Tín dụng dài hạn là khoản tín dụng có thời hạ được cấp từ trên 5 ăm, tối đa c t ể đến 20, 30 thậm c í 40 ăm. Loại tín dụ ày dù để đ ứng các nhu cầu đầu tư dài ạ ư ây dựng nhà ở, các thiết bị, ư ng tiện vận tải có quy mô lớn, xây dựng các xí nghiệp mới.
b. Theo hình thức bảo đảm
- Cho vay bảo đảm đối vật là hình thức cho vay mà số tiề được cấp ra dựa trên tài sả đảm bảo (cầm cố, thế chấp). Các tài sả dù đảm bảo nợ vay phải hội đủ c c điều kiện về tính thị trường, định.
- C o vay đảm bảo đối nhân là sự cam kết của 1 hay nhiều ười về việc trả nợ ngân hàng thay cho khách hang vay khi họ không trả được nợ vay đến hạ . N ười đứ ra đảm bảo phải hội đủ điều kiện về ă ực pháp lý và ă lực tài chính.
c. Theo ngành nghề lãnh vực cho vay
- Cho vay bất động sản là loại c o vay i ua đến việc mua sắm và xây dựng nhà ở, đất đai ay bất động sản
- Cho vay công nghiệ và t ư mại là loại cho vay ngắn hạ để b sung vố ưu động cho các doanh nghiệ tro ĩ vực t ư mại, công nghiệp, dịch vụ.
- Cho vay nông nghiệp là loại c o vay để trang trải các chi phí sản xuất ư â b , t uốc trừ sâu, giống cây trồng, thức ă ia súc, ao động, nhiên liệu.
- C o c c định chế tài chính vay n ư c o c c â à , cô ty tài chính, công ty cho thuê tài chính, công ty bảo hiểm, quỹ tín dụ và c c định chế tài chính khác.
- Cho vay tiêu dùng là loại c o vay c â để đ ứng các nhu cầu ti u dù ư mua sắm các vật dụ đắt tiền và các khoản c o vay để trang trãi c c c i í t ô t ường của đời sống thông qua việc phát hành thẻ tín dụng.
1.2.3. Sự cần thiết của ngân hàng trong việc mở rộng cho vay đối với DNNVV
DNNVV ngày càng lớn mạnh khi mà phạm vi hoạt động ngày càng mở rộng thể hiện thông qua số ượng DN, hoạt động trong nhiều ngành nghề, ĩ vực từ sản xuất công nghiệp, xây dự , t ư mại, dịch vụ, đ ứng nhu cầu ày cà đa dạng, phong phú của ười tiêu dùng và tồn tại ư một bộ phận không thể thiếu của nền kinh tế. Vì thế, hệ thống NH ngày càng quan tâm nhiều tới cho vay ngắn hạ đối với DNNVV và em đây à â k úc k c à đầy tiềm ă và tă cường mở rộng hoạt động tín dụng, đặc biệt là cho vay ngắn hạn, thể hiện ở một số khía cạ ư sau:
- Thứ nhất, số ượng khách hàng DNNVV rất lớ và đầy tiềm ă . Theo số liệu của Ủy ba c âu Âu (2014), c 20 triệu DNNVV ở châu Âu chiếm 99% t ng số DN. Còn theo báo cáo của Tradeup (2014), DNNVV tại Mỹ chiếm 99% t ng số DN. Tại Việt Nam (2011), c 543.963 DN, tro đ DNNVV chiếm 97% tập trung nhiều ở khu vực chế biến và dịch vụ, gần ười ti u dù à đầu tư vào cô iệp nặng, sản xuất khai thác cần vốn lớn. Việt Nam (2012), khoảng 43% DNNVV hoạt động ở ĩ vực sản xuất, 24% ĩ vực t ư mại và phân phối, số còn lại hoạt động ở ĩ vực dịch vụ và i ua đến nông nghiệp. DNNVV à i tạo ra việc làm chủ yếu và tă t u ậ c o ười ao độ , iú uy động các nguồn lực xã hội cho đầu tư t triể , a đ i iảm èo… Hà ăm c c DNNVV đã đ 40% GDP c o đất ước. Tí đến cuối ăm 2013, số tiền thuế và phí mà c c DNNVV tư â đã ộ c o N à ước tă 18,4 ầ sau 10 ăm.
H ữa, DNNVV có quy mô hoạt động sản xuất kinh doanh và tiềm lực tài chính nhỏ nên khả ă dễ thành lập, dễ gia nhập thị trường, khả ă thu hồi vốn nhanh. Với lợi thế về vố đầu tư ít và uồ ao động dồi dào, DNNVV phát triển ngày càng nhanh và chiếm tỉ trọng ngày càng lớn trong t ng số DN, vì thế, số ượ DN à ăm ra đời rất lớn. Đây c í à c ội cho các NH tìm kiếm và mở rộng khách hàng, mở rộng hoạt động cho vay ngắn hạn nói riêng và hoạt động cung ứng dịch vụ NH nói chung.
- Thứ hai, DNNVV có ngành nghề, ĩ vực kinh doanh đa dạng, phong phú góp phần gúp NH đa dạng hóa rủi ro trong danh mục cho vay ngắn hạn. DNNVV hoạt động trên nhiều ĩ vực, ngành nghề k c au ư: tập trung nhiều ở khu vực chế biến và dịch vụ gầ ười tiêu dùng; là vệ tinh, chế biến bộ phận chi tiết cho DN lớn với tư c c à t am ia vào c c sản phẩm đầu vào; thực hiện các dịch vụ trong quá trình phân phối, t ư mại, dịch vụ sinh hoạt, giải trí, tư vấn, hỗ trợ. Vì thế, hoạt động cho vay của NH được phân tán trên nhiều ĩ vực ngành nghề khác nhau, góp phầ đa dạng hóa và giảm thiểu rủi ro c o vay đối với NH.
- Thứ ba, DNNVV là khách hàn ă động, có bộ m y điều hành gọn nhẹ, có tính linh hoạt cao và rất có hiệu quả kinh doanh nên hiệu quả của các khoản cho vay của NH sẽ tă . Với số ượ ao động không nhiều, c cấu t chức sản xuất, t chức quản lý trong DNNVV gọn, linh hoạt, không có quá nhiều các khâu trung gian nên các quyết định quản lý thực hiện nhanh, công tác kiểm tra, điều hành trực tiế đã ần tiết kiệm chi phí quản lý DN. Điều ày àm tă iệu quả hoạt động của DN. H ữa, với cấu trúc và quy mô DN nhỏ DNNVV ă động, linh hoạt trước nhữ t ay đ i thị trườ , đặc biệt là nhu cầu nhỏ, lẻ, c tí địa ư , k ả ă t ay đ i mặt hàng, chuyể ướ ki doa a , tă iảm ao động dễ dàng, thậm chí cả địa điểm kinh doanh rất linh hoạt. Vì thế, khả ă trả nợ của DNNVV sẽ
tă và NH sẽ giảm thiểu rủi ro trong hoạt động cho vay của mình. N ược lại, nếu NH đặt tỉ lệ quá lớ đối với cho vay vào DN lớn thì NH sẽ gặp rủi ro lớn khi nền kinh tế biế động bởi quy mô lớn dẫn tới bộ máy quản lý cồng kềnh với các quyết định kinh doanh chậm chạp.
- Thứ tư, DNNVV có nhu cầu vay vốn của NH và là thị trường tiềm ă của NH trong hoạt động tín dụng. Do nguồn gốc hình thành DNNVV bắt nguồn từ sự khởi nghiệp của cá nhân, hộ ia đ uồn vốn chủ sở hữu rất nhỏ, chủ yếu huy động từ các thành viên, bạ bè tro ia đ , việc uy động vốn từ b oài, đặc biệt là từ thị trường tài chính rất k k ă do thiếu c c điều kiệ để uy động, trong khi nhu cầu mua sắm máy móc trang thiết bị cũ ư b sung vố ưu độ đòi ỏi cần một ượng vốn lớn. H nữa, DNNVV t ườ à cô ty ia đ , ãi do ợ c c t à vi ia đ không khấu trừ thuế, lãi vay NH được khấu trừ thuế nên họ muốn tối đa ợ vay NH . Ngoài ra, DN ưa thích tài trợ hoạt động sản xuất kinh doanh bằng vố vay à vốn chủ, lợi nhuậ đạt được rút ra, k ô để lại t i đầu tư. V vậy, DNNVV luôn trong tình trạng đ i vốn nên nhu cầu vay rất cao. Nếu NH cho DNNVV vay ngắn hạn, NH sẽ c c ội để mở rộng cho vay trung dài hạ để mua sắm, đầu tư m y m c t iết bị.
1.2.4. Vai trò của nguồn vốn tín dụng ngân hàng đối với DNNVV
Sự tồn tại của loại hình DN này chiếm ưu t ế nhất, và cũ ư tất cả các loại hình kinh doanh khác, trong quá trình hoạt độ ki doa cũ cần có nguồn vố b oài để b sung thêm ngoài nguồn vốn tự có mà mỗi DN đều phải bỏ ra. Và nguồn vốn chủ yếu b sung thêm cho các DN trong u tr ki doa đ à uồn vốn vay từ NH. Vì vậy chức ă tru ia tín dụng của NH có vai trò quan trọ đối với loại hình kinh doanh nói chung và DNNVV nói riêng. Cụ thể, sau đây à một số vai trò chủ yếu của cho vay ngắn hạn của NH đối với DNNVV:
Thứ nhất, cho vay ngắn hạn của NH góp phầ đảm bảo cho hoạt động kinh doanh của c c DNNVV được liên tục. DNNVV sử dụng nguồn vốn vay của NH để b sung vố ưu động n ư mua uy vật liệu, nguyên liệu, chính vì vậy nguồn vốn từ NH c ý ĩa ua trọ để các DN có thể hoạt động một cách liên tục và phát triển. Vai trò quan trọng nhất của tín dụng NH là cung ứng vốn một cách kịp thời cho các nhu cầu sản xuất kinh doanh của các DNNVV. Trong quá trình sản xuất kinh doanh, một DN duy tr được hoạt động liên tục đòi ỏi vốn của DN phải đồng thời ở cả ba iai đoạn: dự trữ, sản xuất và ưu t ô . Hiệ tượng thừa, thiếu vốn tạm thời luôn xảy ra ở các DN, k i đ tí dụ đã p phầ điều tiết nguồn vốn nhằm tạo điều kiện cho quá trình sản xất kinh doanh của DN không bị i đoạn. Nhờ đ , DN c t ể đẩy nhanh tốc độ sản xuất cũ ư tốc độ tiêu thụ sản phẩm.
Thứ hai, cho vay ngắn hạn của NH giúp DNNVV nâng cao hiệu quả sử dụng vốn. Muốn tiếp cậ được nguồn vốn tín dụng NH đòi ỏi DNNVV phải xây dự được ư sản xất kinh doanh khả t i, đồng thời nâng cao hiệu quả hoạt độ , đem ại lợi nhuậ để thực hiện tốt c c điều khoản trong hợ đồng tín dụ , đảm bảo hoàn trả gốc và lãi đú ạn. Khi DNNVV vay mượn một khoản tín dụng của NH sẽ ký hợ đồng tín dụ , và ĩa vụ của các DN là phải hoàn trả đú ạn cho NH cả gốc lẫ ãi đú t ời hạn, chính vì vậy các DNNVV muốn vay vốn của NH phải c ư ki doa k ả t i, đầu tư vào các dự án kinh doanh phải cân nhắc và đảm bảo tính an toàn. Và ữa khi vay vốn của NH thì các DN phải uô tă cường khả ă sản xất kinh doanh, tạo lợi nhuậ để hoàn trả cho NH. Trong quá trình cho vay NH thực hiện kiểm so t trước, trong và sau khi giải ngân buộc DN phải sử dụng vố đú mục đíc và c iệu quả. Do vậy, tín dụng NH t úc đẩy DN phải tìm cách sử dụng vốn có hiệu quả, đảm bảo tỷ suất lợi nhuận phải lớ ãi suất NH thì mới trả được nợ và kinh doanh có lãi.
Thứ ba, cho vay ngắn hạn của NH iú t à c cấu vốn tối ưu cho DNNVV. Nguồn vốn vay chính là công cụ đò bẩy để DN tối ưu a hiệu quả sử dụng vố . Đối với DNNVV, do hạn chế về vốn nên việc sử dụng vốn tự c để sản xuất à k k ă v uồn vốn hạn chế. Nếu chỉ sử dụng nguồn vốn này thì giá vốn sẽ cao, sản phẩm k được thị trường chấp nhận, ữa khó có khả ă đầu tư mở rộng sản xuất và nâng cao chất ượng sản phẩm. Do vậy, để có một c cấu vốn hiệu quả, kết cấu hợp lý là nguồn vốn tự có và vốn vay nhằm tối đa o ợi nhuận tại mức giá vốn bình quân rẻ nhất.
Thứ tư, c o vay ắn hạn của NH góp phần tập trung vốn sản xuất, nâng cao khả ă cạnh tranh của các DNNVV. Cạnh tranh là quy luật tất yếu của nền kinh tế thị trường, muốn tồn tại và đứng vữ đòi ỏi DN phải chiến thắng trong cạ tra . Đối với DNNVV, do có một số hạn chế nhất định, việc chiếm ĩ ưu t ế trong cạ tra trước các DN lớn là một vấ đề khó k ă . Xu ướng hiện nay của c c DN ày à tă cường liên doanh, liên kết, tập trung vố đầu tư và mở rộng sản xuất, trang bị kỹ thuật hiệ đại để tă sức cạ tra . Tuy i , để có vố đủ lớ đầu tư c o sự phát triển trong khi vốn tự có lại hạn hẹp, khả ă tíc uỹ thấp thì phải mất nhiều ăm mới thực hiệ được và k i đ c ội đầu tư t triển không còn. Vì vậy, nguồn tín dụng NH là một điều phù hợp.
1.3. CÔNG TÁC CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DNNVV CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI
1.3.1 Đặc điểm hoạt động cho vay ngắn hạn của ngân hàng đối với DNNVV
- Khả ă tiếp cận vốn vay ngắn hạn NH của DNNVV rất hạn chế: Mặc dù đ vai trò ua trọng, như DNNVV vẫ c ưa được đ ứ đầy đủ về dịch vụ tín dụng ngắn hạn NH. Theo khảo s t DN và c c c ư tr đ i môi trườ đầu tư của NH Thế giới cho thấy khả ă tiếp cận vốn
vay ngắn hạn NH của DNNVV t ường thấ nhiều so với DN có quy mô lớn. Sự khác biệt này bắt nguồn từ phía cung (các NH) hay bắt nguồn từ phía cầu (c c DNNVV). Trước hết, xét về phía cầu, khu vực DNNVV rất cần vốn vay ngắn hạn NH vì họ thiếu luồng tiền mặt luân chuyể để thực hiện các khoả đầu tư ớn, họ không có nhiều ư t ức tiếp cậ tài c í ư c c DN quy mô lớ và t ường thiếu nhân sự giỏi để thực hiện các chức ă tài chính.
Nguyên nhân khiến các NH hạn chế trong việc cho vay ngắn hạ đối với DNNVV so với DN lớn bởi xuất phát từ hồ s vay vốn tiềm ẩn rủi ro và sự bất cân xứng thông tin giữa DNNVV với NH. Sẽ rất khó cho DNNVV thuyết phục NH ủng hộ kế hoạch kinh doanh của m , đặc biệt là với các DN khởi sự và cần một sự nỗ lực đ kể để thiết lập uy tín với NH khi gặp khó k ă . Về phía NH, việc quản lý rủi ro đối với khách hàng có quy mô nhỏ, với tần suất cao và c c iao dịch có giá trị thấ sẽ tă t m mức độ phức tạp, dẫ đến hai vấ đề chính là rủi ro tín dụng và chí phí phục vụ khách hàng lớn.
Rủi ro tín dụng là một vấn đề quan trọ v DNNVV t ường không có khả ă cu cấp thông tin tài chính có thể c mi được. Do tình trạng thiếu t ô ti , đa số các khoản vay NH đối với DNNVV đều yêu cầu có tài sản thế chấ , ư ọ t ườ k ô đ ứ được yêu cầu này dẫ đến khả ă tiếp cận khoản vay bị hạn chế. Chi phí phục vụ khách hàng quá cao là do các NH không chắc chắn về mô hình hoạt động hiệu quả nhất để phục vụ DNNVV, DNNVV t ườ đòi ỏi nhiều giao dịch ở mức giá trị thấ v DNNVV có nhiều nhu cầu và u cầu cũ đa dạ c i í ục vụ cao sẽ dẫ đến doanh thu thấ .
N ư vậy, khả ă tiếp cận vốn vay của DNNVV còn thấ do đặc điểm vốn có về uy mô, ư t ức hoạt động của loại DN ày. Để mở rộng cho
vay đối với DNNVV, cần có sự phối hợp chặt chẽ giữa DN với NH và có chính sách hỗ trợ phù hợp từ chính phủ ư c ư tr bảo lãnh tín dụng cho DNNVV.
- Rủi ro trong cho vay DNNVV khá lớn. Với nhữ đặc điểm hoạt