7. Kết cấu của luận văn
1.4.2. Phân tích tình hình đảm bảo nợ vay
Hoạt động tín dụng là hoạt động quan trọng nhất, có quy mô lớn nhất, mang lại nhiều lợi nhuận nhất cho ngân hàng nhƣng đồng thời nó cũng là hoạt động mang lại nhiều rủi ro nhất. Rủi ro tín dụng có thể xuất phát do nhiều nguyên nhân, những nguyên nhân bất khả kháng nhƣ thiên tai, chiến tranh hoặc những thay đổi tầm vĩ mô vƣợt quá tầm kiểm soát của ngân hàng; nguyên nhân từ phía chủ quan ngƣời vay nhƣ trình độ yếu kém của ngƣời vay trong việc dự đoán các vấn đề kinh doanh hoặc là ngƣời vay cố tình lừa đảo, chây ì không chịu trả…; và nguyên nhân cuối cùng thuộc về phía ngân hàng đó là chất lƣợng cán bộ tín dụng kém, không đủ trình độ đánh giá khách hàng hoặc cố tình làm sai để mƣu lợi riêng… Trong hoạt động cho vay của ngân hàng thƣơng mại thì cho vay với khách hàng chiếm tỷ trọng lớn nhất, vì vậy việc phân tích tài chính khách hàng phục vụ hoạt động cho vay một cách kỹ lƣỡng là vô cùng quan trọng, nó sẽ góp phần xác định rủi ro, và giúp các ngân hàng có biện pháp hạn chế rủi ro đó đến mức thấp nhất nhằm đảm bảo tính an toàn và khả năng sinh lời. Phân tích tài chính khách hàng phục vụ hoạt động cho vay có ảnh hƣởng rất quan trọng tới quyết định cho vay của NH nên công
việc này cần đƣợc làm một cách nghiêm túc không chiếu lệ, nếu phân tích không chính xác dẫn đến sự lựa chọn không đúng dẫn đến xảy ra rủi ro với ngân hàng, làm giảm thu nhập của ngân hàng.
Khi vay vốn ngân hàng thì ngân hàng phải thẩm định đơn xin vay. Để làm việc này, nhiều ngân hàng sử dụng một số chỉ tiêu để đánh giá tín dụng đó là: Năng lực, vốn, thế chấp, uy tín và các điều kiện khác trong đó:
Năng lực là nói đến khả năng công ty có tiền để thanh toán các khoản vay hay không. Vì đây là nguồn cơ bản để bạn trả các khoản vay, ngân hàng muốn biết chính xác kế hoạch trả nợ của bạn trong tƣơng lai. Ngân hàng sẽ xem xét luồng tiền trong kinh doanh, thời gian chi trả, và khả năng chi trả thành công khoản vay
Vốn là tiền của cá nhân đã đầu tƣ vào công ty và chí tiêu này cho biết bạn sẽ thua lỗ bao nhiêu khi công ty phá sản. Ngân hàng muốn bạn thế chấp tài sản riêng và chịu trách nhiệm về rủi ro tài chính khi hỏi vay vốn ngân hàng.
Thế chấp hay sự bảo lãnh của bên thứ ba là một hình thức khác bạn có thể đảm bảo với ngân hàng. Nếu lƣợng tiền của công ty không đủ trả nợ, ngân hàng vẫn đƣợc đảm bảo bằng nguồn thanh toán khác. Nếu công ty không trả đƣợc nợ, Ngân hàng sẽ thu hồi và thanh lý máy móc thiết bị, nhà xƣởng, các khoản phải thu, hàng tồn kho. Hợp đồng cho vay nên xác định cẩn thận những mục đƣợc coi là khoản thế chấp. Chủ doanh nghiệp có thể đƣợc yêu cầu thế chấp thêm tài sản cá nhân (nhƣ nhà, trái phiếu, cổ phiếu) cùng với tài sản của công ty để vay vốn.
Uy tín là ý thức trách nhiệm hoàn trả lại khoản vay của ngƣời vay. Vì không có một phƣơng pháp định lƣợng chính xác nào để đánh giá uy tín, cho nên ngân hàng sẽ quyết định một cách chủ quan liệu bạn có khả năng trả khoản vay này hay không. Ngân hàng sẽ kiểm tra những khoản nợ của bạn
trƣớc đây, xem xét những báo cáo tín dụng, và trình độ học vấn cũng nhƣ kinh nghiệm kinh doanh của bạn. Điều kiện khác liên quan đến hoàn cảnh kinh tế của từng địa phƣơng, từng quốc gia. Doanh số của công ty ảnh hƣởng thế nào đến toàn bộ nền kinh tế? Nếu nền kinh tế bị suy thoái, liệu doanh số của công ty có giảm mạnh hay không, hoặc có thể không bị ảnh hƣởng.