9. KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN
1.4. Các nhân tố ảnh ảnh hƣởng đến hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp
nhỏ và vừa của ngân hàng thƣơng mại
1.4.1. Nhân tố chủ quan
Chính sách tín dụng của ngân hàng: Đối với mỗi ngân hàng, tín dụng luôn là hoạt động chiếm tỷ trọng cao nhất trong cơ cấu tài sản và cơ cấu thu nhập, nhƣng cũng đồng thời cũng là hoạt động phức tạp và tiềm ẩn nhiều rủi ro nhất. Bởi vậy để đảm bảo mục tiêu nâng cao hiệu quả, kiểm soát rủi ro, phát triển bền vững, nhất thiết phải xây dựng một chính sách tín dụng nhất quán và hợp lý, phù hợp với đặc điểm của ngân hàng, phát huy đƣợc các thế mạnh, khắc phục và hạn chế đƣợc các điểm yếu nhằm mục tiêu an toàn và sinh lời. Chính sách này bao gồm hạn mức cho vay, lãi suất, kỳ hạn, các khoản vay, hình thức cho vay…Có thể nói chính sách tín dụng là kim chỉ nam cho hoạt động tín dụng, ảnh hƣởng rất lớn tới chất lƣợng tín dụng của ngân hàng. Ngân hàng có chính sách tín dụng hợp lý, đúng đắn, chặt chẽ, đồng bộ với mức lãi suất hợp lý... Sẽ tạo điều kiện cho cán bộ tín dụng có phƣơng hƣớng triển khai hoạt động
tín dụng một cách thuận lợi, nhanh chóng, tiết kiệm thời gian, chi phí, góp phần hạn chế rủi ro, nâng cao hiệu quả tín dụng [2].
Thẩm định hoạt động tín dụng: Thẩm định tín dụng là việc xét một cách toàn diện các nội dung cơ bản ảnh hƣởng trực tiếp đến tính khả thi của dự án hay phƣơng án vay vốn để ra quyết định đầu tƣ và cho phép đầu tƣ. Mục đích của việc thẩm định là nhằm giúp ngân hàng rút ra những kết luận chính xác về tính khả thi, hiệu quả kinh tế, khả năng trả nợ và rủi ro có thể xảy ra của dự án hay phƣơng án sản xuất kinh doanh để ra quyết định cho vay hay từ chối.
Kiểm tra kiểm soát sau khi cấp tín dụng: Đây là biện pháp giúp ban lãnh đạo ngân hàng có đƣợc thông tin về tình hình kinh doanh của ngân hàng cũng nhƣ của khách hàng. Nếu ngân hàng thực hiện nghiêm ngặt công tác kiểm tra sau khi cấp tín dụng sẽ nhanh chóng phát hiện sai sót, yếu kém để sửa sai kịp thời, tạo điều kiện nâng cao hiệu quả tín dụng đối với DN [2].
Chất lượng cán bộ: Nhân tố con ngƣời là nhân tố trọng tâm trong mọi hoạt động. Trong hoạt động tín dụng, cán bộ tín dụng là cầu nối giữa ngân hàng và bên vay, là ngƣời trực tiếp tiến hành công tác khai thác khách hàng, hƣớng dẫn khách hàng; thẩm định khách hàng và phƣơng án, dự án vay vốn, giải ngân, theo dõi kiểm soát sau khi cấp tín dụng và thu nợ. Nếu cán bộ tín dụng không đủ năng lực, phẩm chất thì sẽ không đánh giá chính xác hoặc cố tình cho vay khách hàng DN yếu kém dẫn đến nợ xấu, thậm chí mất nợ [2].
Thông tin tín dụng: Thông tin tín dụng có vai trò quan trọng trong quản lý chất lƣợng tín dụng, từ đó ảnh hƣởng đến hiệu quả cho vay. Nhờ có thông tin tín dụng, ngƣời quản lý có thể đƣa ra những quyết định cần thiết có liên quan đến cho vay, theo dõi và quản lý tài khoản cho vay. Thông tin tín dụng có thể thu đƣợc từ những nguồn sẵn có ở ngân hàng (Hồ sơ vay vốn, thông tin giữa các tổ chức tín dụng, phân tích của các cán bộ tín dụng …), từ khách hàng, từ các cơ quan chuyên về thông tin tín dụng ở trong và ngoài nƣớc (Trung tâm thông tin CIC,…), từ các nguồn thông tin khác (báo, đài, toà án)… Số lƣợng, chất lƣợng của thông tin thu nhận đƣợc có liên quan đến mức độ chính xác trong việc phân tích, nhận định tình hình thị trƣờng, khách hàng…Để đƣa ra những quyết định cho vay hoặc xử lý nợ vay phù hợp [2].
Công nghệ ngân hàng: Công nghệ thông tin, trang thiết bị kỹ thuật cũng là một yếu tố tác động tới hiệu quả cho vay ngân hàng. Một ngân hàng với các phƣơng tiện kỹ thuật hiện đại sẽ tạo điều kiện trong việc đơn giản hoá thủ tục, rút ngắn thời gian giao dịch, giúp cán bộ thực hiện các nghiệp vụ một cách nhanh nhất và chính xác nhất, đem lại sự thuận tiện cho khách hàng [2].
Kiểm soát nội bộ: Đây là một khâu, một chức năng quan trọng của ngân hàng, là biện pháp giúp cho Ban lãnh đạo ngân hàng có đƣợc các thông tin về tình trạng kinh doanh nhằm duy trì có hiệu quả các hoạt động kinh doanh đang đƣợc xúc tiến, phù hợp với các chính sách, đáp ứng đƣợc các mục tiêu đã định [2].
1.4.2. Nhân tố khách quan
Môi trường kinh tế: Một nền kinh tế phát triển ổn định sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng mở rộng quy mô hoạt động từ đó tạo điều kiện thuận lợi để phát triển hoạt động tín dụng. Một môi trƣờng kinh tế thuận lợi cũng sẽ tạo điều kiện cho các DN làm ăn có hiệu quả. Ngƣợc lại, trong thời kỳ đình trệ sản xuất kinh doanh bị thu hẹp, hoạt động sản xuất của các DN gặp nhiều khó khăn, nhu cầu vốn tín dụng giảm trong thời kỳ này và nếu vốn tín dụng đã đƣợc thực hiện cũng khó có thể sử dụng có hiệu quả hoặc trả nợ đúng hạn cho ngân hàng [2].
Môi trường pháp lý: Mỗi thành phần kinh tế đều có quyền tự chủ trong hoạt động sản xuất kinh doanh nhƣng phải đảm bảo trong khuôn khổ pháp luật. Hoạt động cho vay của ngân hàng cũng không phải là ngoại lệ, nó cũng phải tuân theo những quy định của NHNN, của Luật các tổ chức tín dụng…Nếu môi trƣờng pháp lý đồng bộ, đầy đủ, chặt chẽ sẽ tác động mạnh tới hiệu quả cho vay [2].
Môi trường chính trị - xã hội: Môi trƣờng chính trị - xã hội ổn định là một điều kiện vô cùng quan trọng trong việc tạo lòng tin đối với các nhà đầu tƣ. Do vậy, một môi trƣờng chính trị - xã hội ổn định sẽ là cơ sở rất tốt cho mục tiêu mở rộng hoạt động tín dụng của ngân hàng [3].
Ngoài ra cần trong quan hệ tín dụng, các DN đƣợc vay vốn là một trong những ngƣời đƣợc ngân hàng tín nhiệm trao quyền sử dụng vốn. Vì vậy, rủi ro trong hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng vay vốn cũng chính là rủi ro trong hoạt động của ngân hàng. Điều này buộc ngân hàng phải xem xét các vấn đề của khách hàng có ảnh hƣởng tới hiệu quả cho vay. Các khách hàng DN có năng lực tài chính yếu kém,
quy mô vốn nhỏ, phƣơng án sản xuất kinh doanh chƣa có tính khả thi cao nên nhiều DN không đủ sức cạnh tranh trên thị trƣờng dẫn tới việc sản xuất kinh doanh không hiệu quả, ảnh hƣởng đến việc trả nợ cho ngân hàng, làm cho hoạt động cho vay của ngân hàng không hiệu quả. Thậm chí có DN còn cố tình cung cấp thông tin sai lệch, các báo cáo tài chính không trung thực nhằm chiếm dụng vốn ngân hàng, đẩy ngân hàng vào tình trạng có thể gặp rủi ro bất cứ lúc nào, dẫn đến hiệu quả cho vay bị giảm sút. DN sử dụng vốn không đúng đối tƣợng, sai mục đích xin vay, sai phƣơng án sử dụng vốn cũng góp phần làm cho hiệu quả cho vay không cao [3].
1.5. Kinh nghiệm nâng cao hiệu quả tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại một số ngân hàng thƣơng mại trên địa bàn và bài học kinh nghiệm rút ra tại một số ngân hàng thƣơng mại trên địa bàn và bài học kinh nghiệm rút ra cho ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thành phố Bến Tre
1.5.1. Kinh nghiệm nâng cao hiệu quả tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại một số ngân hàng thương mại trên địa bàn tại một số ngân hàng thương mại trên địa bàn
Kinh nghiệm của Vietcombank Bến Tre
Một là, tách bạch, phân công rõ chức năng các bộ phận và tuân thủ các khâu trong quy trình giải quyết các khoản vay.
Kết quả của quá trình này là sự tách bạch giữa các khâu của quy trình cho vay: tiếp xúc KH, phân tích cho vay, thẩm định cho vay, đánh giá rủi ro tín dụng, quyết định cho vay, thủ tục giấy tờ hợp đồng và giải ngân, đánh giá chất lƣợng và xem lại khoản vay. Trên cơ sở đó xây dựng mô hình tồ chức triển khai dịch vụ cho vay theo nguyên tắc phân định rõ trách nhiệm thành 2 bộ phận: bộ phận tiếp nhận, giải quyết hồ sơ và bộ phận thẩm định; hoặc thành 3 bộ phận: Marketing KH, bộ phận thẩm định và bộ phận quyết định cho vay.
Hai là, tuân thủ nghiêm ngặt các vấn đề có tính nguyên tắc trong cho vay
Trƣớc đây Vietcombank đặt nặng vai trò của tài sản thế chấp, không quan tâm đến dòng tiền của KH vay, đã dẫn đến có lúc nợ xấu cao.Và họ đã tìm ra nguyên nhân đó là họ đã không tuân thủ nghiêm ngặt các nguyên tắc cho vay trong quá trình cho vay. Hiện nay, NH này đã quan tâm và thực hiện triệt để các nguyên tắc cho vay. Trên cơ sở báo cáo tài chính và các nguồn thông tin, NH xác định vòng chu chuyển dòng
tiền và vòng thu hồi vốn dầu tƣ, tiến hành dự báo rủi ro trong tƣơng lai, các phƣơng án vàkhả năng khắc phục của DN.
Ba là, giám sát khoản vay
Hoạt động kiểm tra, giám sát trƣớc, trong và sau khi cho vay đƣợc tăng cƣờng, trên cơ sở thông tin thu thập đƣợc để đánh giá xếp loại KH và có biện pháp xử lý kịp thời các tình huống rủi ro. Tại Trụ sở chính có 2 bộ phận: bộ phận tác nghiệp và bộ phận tái xét. Bộ phận tác nghiệp giám sát sự thay đổi những rủi ro của từng khoản vay và có hành động thích ứng kịp thời nhằm đảm bảo tất cả các điều khoản và điều kiện của khoản vay phải đƣợc tuân thủ. Bộ phận tái xét: quy định cụ thể phƣơng pháp tái xét phải thực thi theo quy định của NHNN. Bộ phận quản lý rủi ro tín dụng quản lý chặt chẽ danh mục cho vay, thƣờng xuyên cập nhật các bản tin thị trƣờng, báo cáo xếp hạng cho vay, các khoản vay có vấn đề và danh mục khoản vay cần giám sát, khoản nợ không hoạt động.
Bốn là, tuân thủ thẩm quyền phán quyết cho vay
Tùy theo mức vốn vay, thẩm quyền phán quyết cho vay đƣợc phân cấp cho giám đốc chi nhánh, hoặc trình hội đồng tín dụng, hội đồng quản trị,...
Kinh nghiệm của Viettinbank Bến Tre
Vietinbank cũng là một trong số những NH thƣơng mại cổ phần thành công trong việc quản lý rủi ro tín dụng. Trƣớc xu thế phát triển, hội nhập kinh tế của đất nƣớc và những thay đổi quan trọng trong chính sách quản lý của NHNN, Vietinbank đã nhanh chóng chuyển đổi mô hình tổ chức bộ máy cho vay trong toàn hệ thống với các chức năng độc lập, vừa đảm bảo tính chuyên nghiệp cao, vừa tăng cƣờng khả năng giám sát giữa các chức năng, theo đó chức năng nghiên cứu tham mƣu ban hành chính sách cho vay đƣợc tách biệt với chức năng quản lý KH, thẩm định và đề xuất cho vay (Phòng khách hàng); thẩm định rủi ro và quản lý danh mục cho vay (phòng Quản lý rủi ro); theo dõi, quản lý các khoản nợ bị suy giảm khả năng trả nợ (Phòng quản lý nợ có vấn đề); kiểm tra, giám sát cho vay độc lập (Ban kiểm tra, kiểm soát nội bộ). Nhờ đó, quá trình đổi mới chính đã mang lại những kết quả quan trọng.
Bên cạnh đó, Vietinbank còn thực hiện chính sách tăng trƣởng tín dụng linh hoạt trong từng thời kỳ, giải quyết có hiệu quả tình trạng thừa vốn, tình trạng tăng trƣởng cho vay nóng; ứng xử cho vay hợp lý với các đối tƣợng cho vay cụ thể, tuân
thủ danh mục cho vay đã đƣợc thiết lập, có ƣu tiên cho các khu vực kinh tế phát triển, KH có năng lực tài chính mạnh, các lĩnh vực then chốt của nền kinh tế, ít chịu rủi ro; Nâng cao tiêu chuẩn lựa chọn KH, phƣơng án, dự án kinh doanh, tăng cƣờng biện pháp quản lý cho vay đối với KH, trích lập dự phòng rủi ro đầy đủ và tích cực xử lý nợ xấu. Nhờ đó, quy mô cho vay của VietinBank tăng bình quân hàng năm 31% đến nay tăng gần 170 lần so với lúc mới thành lập, đáp ứng đƣợc các nhu cầu vốn hợp lý của nền kinh tế, góp phần quan trọng vào công cuộc công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nƣớc. Cơ cấu cho vay theo địa bàn, đối tƣợng KH, mục đích sử dụng vốn, ngành hàng, kỳ hạn cấp cho vay, hình thức bảo đảm tiền vay ... đƣợc điều chỉnh theo hƣớng tích cực. Chất lƣợng cho vay đƣợc nâng cao và trở thành một trong những NH có tỷ lệ nợ xấu thấp nhất.
Vietinbank chú trọng quản lý điều hành tập trung bằng cơ chế, chính sách, quy trình cho vay, thực hiện phân quyền cho các cá nhân, đơn vị trong quá trình thực hiện. Hoạt động cho vay đƣợc diễn ra thống nhất trong toàn hệ thống, đảm bảo các giới hạn chấp nhận rủi ro thông qua các tiêu chuẩn cấp cho vay, cũng nhƣ các biện pháp quản lý cho vay, đảm bảo rằng dù KH quan hệ cho vay ở bất cứ chi nhánh nào, cũng đƣợc hƣởng lợi các sản phẩm cho vay nhƣ nhau. Đồng thời, các cá nhân, đơn vị đƣợc quyền chủ động thực hiện thông qua việc phân cấp, uỷ quyền của Hội đồng Quản trị, Tổng giám đốc và các cấp có thẩm quyền trên cơ sở phù hợp với môi trƣờng, chất lƣợng hoạt động, xếp hạng cho vay của từng đơn vị và năng lực, trình độ, kinh nghiệm quản lý của ngƣời đƣợc uỷ quyền.
1.5.2. Bài học kinh nghiệm rút ra cho ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thành phố Bến Tre thôn Việt Nam - Chi nhánh Thành phố Bến Tre
Một là, tách bạch, phân công rõ chức năng các bộ phận, các khâu trong quy trình giải quyết các khoản vay để hạn chế rủi ro đạo đức và nâng cao chất lƣợng phân tích đánh giá khoản vay, Agribank Chi nhánh Thành phố Bến Tre cần tổ chức bộ phận cho vay theo hƣớng: tách phòng KH tiếp nhận hồ sơ vay vốn và bộ phận thẩm định riêng để đảm bảo sự độc lập trong quyết định cấp cho vay, kiểm soát toàn bộ quy trình cấp cho vay từ giai đoạn khởi tạo và phê duyệt cho đến khi hoàn trả hết.
Hai là, xây dựng và thực hiện chính sách tăng trƣởng cho vay linh hoạt, phù hợp trong từng thời kỳ, cân đối hiệu quả giữa nguồn vốn huy động với tăng trƣởng dƣ
nợ; ứng xử hợp lý với các đối tƣợng cho vay cụ thể, tuân thủ danh mục cho vay đã đƣợc thiết lập, ƣu tiên cho các khu vực kinh tế phát triển, KH có năng lực tài chính mạnh, các lĩnh vực then chốt của nền kinh tế, ít chịu rủi ro; Nâng cao tiêu chuẩn lựa chọn KH, phƣơng án, dự án kinh doanh, tăng cƣờng biện pháp quản lý rủi ro tín dụng đối với KH, trích lập dự phòng rủi ro đầy đủ và tích cực xử lý nợ xấu.
Ba là, tuân thủ nghiêm ngặt các vấn đề có tính nguyên tắc trong cho vay. Không chỉ quan tâm đến tài sản thế chấp mà còn quan tâm đến tính khả thi của phƣơng án, dòng tiền của KH vay,...
Bốn là, thƣờng xuyên tổ chức các khóa đào tạo và bồi dƣỡng kiến thức để nâng cao năng lực đánh giá, phân tích rủi ro cho cán bộ thẩm định, cán bộ rủi ro chuyên trách nhằm từng bƣớc xây dựng đội ngũ chuyên gia về quản lý RRTD.
Cuối cùng, Agribank Chi nhánh Thành phố Bến Tre phải chủ động nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin, cơ sở dữ liệu đầu vào nhằm phục vụ tích cực hơn nữa cho việc phân tích, đánh giá, đo lƣờng rủi ro tín dụng, thực hiện chấm điểm xếp hạng cho vay, giám sát độc lập khoản vay, chú trọng thực hiện phân nhóm KH.
KẾT LUẬN CHƢƠNG 1
Tại chƣơng 1, tác giả đã trình bày khái quát và làm rõ thêm lý luận về ngân