9. KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN
3.2.1. Tuân thủ quy trình tín dụng một cách tuyệt đối
Trước khi cho vay
Thứ nhất: Chi nhánh cần xây dựng hệ thống thông tin chung giữa bộ phận QLKH doanh nghiệp và bộ phận QLKH cá nhân để có thể cung cấp các thông tin về các mối quan hệ gia đình, thân cận huyết giúp việc đánh giá khách hàng và nhóm khách hàng một cách hiệu quả.
Thứ hai: Từ kết quả báo cáo của Phòng kế hoạch tài chính về ngành nghề đang có dấu hiệu suy giảm, đang chiếm tỷ trọng cao trong tổng dƣ nợ của chi nhánh, Phòng quản lý khách hàng DNNVV sẽ thận trọng và hạn chế tiếp cận các doanh nghiệp mà chi nhánh không khuyến khích tăng trƣởng.
Thứ ba: Đối với cán bộ quản lý khách hàng, ngoài các lớp do HSC đào tạo, đề nghị lãnh đạo khối thƣờng xuyên tổ chức các lớp tập huấn để phổ biến các qui trình, nghiệp vụ, các văn bản chỉ đạo của HSC để nâng cao trình độ của cán bộ về chuyên môn nhƣ đề nghị khách hàng cung cấp các tài liệu cần thiết trƣớc khi cấp tín dụng theo qui định, nâng cao khả năng đánh giá khách hàng, phân tích hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp qua thực tế và báo cáo tài chính do khách hàng cung cấp để bƣớc đầu có thể xem xét nhu cầu vay vốn của khách hàng.
Trong cho vay
Thứ nhất: Khi cán bộ quản lý khách hàng đã đƣợc đào tạo chuyên môn sẽ có khả năng đánh giá hiệu quả của phƣơng án sản xuất kinh doanh, nhu cầu vay vốn của khách hàng phù hợp. Với tính chuyên nghiệp, nhanh chóng, nắm vững qui trình sẽ đề xuất nhanh chóng để bộ phận Quản lý rủi ro tái thẩm định.
Thứ hai: Để rút ngắn thời gian tái thẩm định nhƣng vẫn đảm bảo hiệu quả khi quyết định cho vay thìđòi hỏi cán bộ quản lý rủi ro có thời gian phụ trách công tác quản lý khách hàng DNNVV nhằm hiểu thực tế từng khâu của qui trình cấp tín dụng để có thể vừa đƣa ra các điều kiện, kiến nghị một cách hợp lý và đánh giá đƣợc mức độ rủi ro khi cấp tín dụng vừa giải quyết nhanh chóng hồ sơ vay vốn của khách hàng.
Thứ ba: Hiện tại, chi nhánh chƣa có bộ phận pháp chế để kiểm tra tính an toàn pháp lý khi soạn thảo các hợp đồng ký kết với khách hàng. Vì vậy, trong thời gian chi nhánh chƣa có Tổ pháp chế, đề nghị Ban lãnh đạo giao nhiệm vụ cho Phòng Quản lý rủi ro tham mƣu, hƣớng dẫn chung các điều khoản về biện pháp đảm bảo tiền vay, nghĩa vụ bảo đảm các khoản vay trong các hợp đồng tín dụng, hợp đồng thế chấp. Đối với các trƣờng hợp cá biệt khi soạn thảo hợp đồng cần có sự tƣ vấn của bộ phận Quản lý rủi ro nhằm đảm bảo an toàn vốn cho ngân hàng khi tranh chấp phát sinh.
Sau khi cho vay
Thứ nhất: Đối với công tác kiểm tra sử dụng vốn vay, Phòng QLRR cần có đề xuất với Ban lãnh đạo để cùng phối hợp với bộ phận QLKH doanh nghiệp kiểm tra thực tế các khoản vay có dấu hiệu nghi ngờ, cần phải kiểm soát.
Thứ hai: Phòng Quản trị tín dụng cần có văn bản thông báo các khoản vay sắp đến hạn thanh toán đến bộ phận QLKHDN để cán bộ quản lý khách hàng nhắc nhở,
thăm dò khả năng trả nợ của khách hàng khi đến hạn. Từ đó, cán bộ dự kiến các phƣơng án cần xử lý khi khách hàng không thanh toán nợ kịp thời.
3.2.2. Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa
Thực hiện đúng quy trình thẩm định dự án, nâng cao chất lƣợng thẩm định trƣớc khi quyết định cho vay là một việc làm cần thiết nhằm nâng cao quy mô tín dụng đồng thời nâng cao hiệu quả cho vay.
Để nâng cao chất lƣợng thẩm định, ngân hàng cần làm tốt những việc sau: Hoàn thiện nội dung và quy trình thẩm định, trong công tác thẩm định phải tuyệt đối tuân thủ kiểm tra trƣớc, trong và sau cho vay.
Đối với khách hàng là DN, cần chú trọng hơn đến các yếu tố định tính khi tiến hành thẩm định khách hàng vay vốn. Vì khi phân tích khách hàng vay vốn, cán bộ thẩm định mới chỉ chú trọng đến năng lực pháp lý chứ chƣa hoặc chỉ đánh giá sơ sài về chủ thể kinh doanh bao gồm tƣ cách, danh tiếng, trình độ chuyên môn, khả năng quản lý, lãnh đạo DN trong tƣơng lai.
Nâng cao chất lƣợng thẩm định tài chính khách hàng: Thẩm định, xác minh tính chính xác, độ tin cậy của các số liệu, yêu cầu khách hàng nộp đầy đủ báo cáo trong ba năm liên tục trƣớc thời điểm vay vốn đóng một vai trò rất quan trọng quyết định hiệu quả của khoản vay. Đồng thời, khi đánh giá, tính toán các hệ số tài chính nên kết hợp với đặc thù sản xuất kinh doanh của ngành.
Trong quy trình thẩm định dự án, phƣơng án thì công tác thẩm định phƣơng diện thị trƣờng, kỹ thuật, quản lý không thể tách rời với việc thẩm định tài chính dự án, phƣơng án. Căn cứ vào việc thẩm định thị trƣờng tài chính đầu vào và đầu ra, các cán bộ thẩm định mới có thể dự trù đƣợc doanh thu và chi phí của dự án, phƣơng án và sự đứng vững của dự án, phƣơng án sản xuất kinh doanh trên thƣơng trƣờng khi đƣa vào hoạt động. Căn cứ vào việc thẩm định kỹ thuật dự án, phƣơng án, ngân hàng có thể dự trù đƣợc công suất hoạt động và dự tính doanh thu.
Tăng cƣờng chất lƣợng của hệ thống thông tin tín dụng, trong công tác thẩm định, thông tin là yếu tố đóng vai trò quyết định giúp cho ngân hàng ra quyết định có đầu tƣ hay không. Mà các thông tin từ phía khách hàng cung cấp nhiều khi lại thiếu đầy đủ, chính xác, do vậy cán bộ tín dụng không thể chỉ dựa vào các luồng thông tin một chiều do khách hàng cung cấp trong dự án mà cần phải nắm bắt, xử lý các thông
tin về mọi vấn đề liên quan đến phƣơng án, dự án. Mặt khác, cần tổ chức lƣu trữ, thu thập các thông tin về khách hàng, thông tin thị trƣờng. Đây sẽ là căn cứ để đánh giá chính xác hơn về khách hàng vay vốn. Đồng thời cần nâng cao trình độ cán bộ phụ trách thông tin, các cán bộ này cũng phải là những ngƣời có trình độ, sử dụng thành thạo máy vi tính, biết ngoại ngữ, tham gia vào các khoá đào tạo về thu thập và xử lý thông tin.
3.2.3. Xây dựng chính sách tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa hiệu quả
Thứ nhất: Trên cơ sở chính sách khách hàng do Hội sở chính ban hành, căn cứ vào thực trạng hoạt động tín dụng, thực trạng khách hàng, chi nhánh cần xây dựng chính sách tín dụng riêng áp dụng phù hợp với từng nhóm đối tƣợng khách hàng.
Thứ hai: Để chính sách tín dụng đƣợc hiệu quả, yếu tố con ngƣời vẫn là quan trọng nhất. Chính vì thế, chi nhánh cần thực hiện các giải pháp hữu hiệu nhƣ: Lãnh đạo khối doanh nghiệp cần quán triệt và có biện pháp xử lý đến từng cán bộ làm công tác quản lý khách hàng khi tiết lộ chính sách khách hàng cho doanh nghiệp. Bởi vì, khi doanh nghiệp nắm đƣợc thông tin về chính sách sẽ không đƣa thêm tài sản hiện có cho ngân hàng và thực hiện thế chấp tại các ngân hàng khác dẫn đến rủi ro khi doanh nghiệp đƣợc nhiều TCTD cho vay, doanh nghiệp sử dụng vốn không hiệu quả hoặc sử dụng vốn không đúng mục đích …
3.2.4. Tăng cường biện pháp xử lý nợ quá hạn, nợ xấu trong các khoản cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa
Về xử lý nợ cũ
Tập trung thu hồi dứt điểm các khoản nợ đã quá hạn của các DN là khách hàng của chi nhánh. Dừng quan hệ tín dụng, bằng mọi biện pháp thu hồi nợ đối với các DN bị lỗ, không có khả năng khắc phục hoặc có nợ quá hạn lớn, xử lý các tài sản đảm bảo chi nhánh đang nắm giữ. Kiên quyết chuyển nợ quá hạn đối với những công trình không còn vật tƣ hàng hoá đảm bảo và không xác định đƣợc nguồn thanh toán cụ thể.
Đối với những DN có nợ gia hạn, nợ quá hạn, tập trung đôn đốc, theo dõi chặt chẽ các nguồn tài chính của DN. Bám sát tình hình hoạt động kinh doanh của DN, theo sát từng công trình, từng hạng mục, từng dự án đầu tƣ để đề ra biện pháp thu nợ. Tăng cƣờng bổ sung tài sản bảo đảm nhằm giảm thiểu những rủi ro có thể xảy ra.
Thực hiện hoàn chỉnh, bổ sung và quản lý chặt chẽ hồ sơ tín dụng. Tăng cƣờng kiểm tra, kiểm soát quá trình xử lý và tận thu hồi nợ. Trong trƣờng hợp ngân hàng thấy rõ không có khả năng thu hồi đƣợc nợ thì ngân hàng sẽ áp dụng biện pháp thanh lý để xử lý các khoản vay khó đòi. Biện pháp này đƣợc thực hiện khi ngƣời vay không chi trả, có hành động lẩn trốn, lừa đảo.
Về quản lý và cho vay mới
Thực hiện rà soát, đánh giá tình hình nợ thƣờng xuyên, định kỳ và phân loại nợ để nắm rõ thực trạng nợ tín dụng. Định kỳ cán bộ tín dụng rà soát, quản lý danh mục tín dụng để đảm bảo thực hiện đúng mục tiêu về giới hạn, cơ cấu đƣợc Giám đốc phê duyệt. Tăng cƣờng quản lý vốn đã cho vay đối với các DN, cử cán bộ có năng lực bám sát mọi hoạt động và nguồn thu của đơn vị, bảo đảm thu hồi ngay sau khi công trình có nguồn vốn, không để tình trạng các DN sử dụng vốn vay ngoài tầm kiểm soát của chi nhánh.
3.2.5. Nâng cao hiệu quả công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ
Thứ nhất: Đối với cán bộ mới làm công tác tín dụng, lãnh đạo phụ trách nên giao các doanh nghiệp có dƣ nợ thấp, giản đơn và đã có thời gian quan hệ vay vốn tại chi nhánh. Qua đó, khi đã nắm vững qui trình kết hợp với hồ sơ vay vốn đã thực hiện, cán bộ mới sẽ dần hiểu rõ chức năng và trách nhiệm để có thể đƣa ra các quyết định cấp tín dụng đảm bảo an toàn vốn cho ngân hàng.
Thứ hai: Đối với cán bộ làm công tác quản lý rủi ro phải từng làm vị trí cán bộ quan hệ khách hàng DNNVV để có thể đánh giá độc lập với bộ phận quan hệ khách hàng và kiểm soát đƣợc những sai sót do cán bộ QLKH gặp phải nhằm hạn chế rủi ro phát sinh trong quá trình cấp tín dụng.
Thứ ba: Đối với bộ phận quản trị, đây cũng là bộ phận kiểm soát trong quá trình cấp tín dụng, do đó cán bộ làm công tác quản trị tín dụng cũng phải từng làm qua vị trí cán bộ quản lý khách hàng để kiểm tra đầy đủ chứng từ cần thiết cho việc giải ngân đáp ứng qui định.
Thứ tư: Hiện nay, tại chi nhánh chƣa có bộ phận kiểm tra kiểm soát độc lập với qui trình cấp tín dụng. Công tác tự kiểm tra tại chi nhánh do bộ phận quản lý rủi ro đảm nhiệm. Do đó, giải pháp chi nhánh cần phải thực hiện để việc kiểm tra mang tính khách quan là tập trung các cán bộ, lãnh đạo của các Phòng giao dịch, Phòng quản lý
khách hàng, Phòng kế hoạch tổng hợp … đã có kinh nghiệm trong quá trình làm công tác tín dụng kiểm tra chéo các hồ sơ tín dụng. Bộ phận QLRR thực hiện kiểm tra các hồ sơ không trực tiếp thẩm định. Với biện pháp nhƣ trên, kết quả tự kiểm tra tại chi nhánh sẽ có chất lƣợng và khắc phục đƣợc những tồn tại có thể xảy ra ảnh hƣởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh.
3.2.6. Áp dụng từng mức lãi suất vay vốn cụ thể đối với từng đối tượng khách hàng
Căn cứ Quyết định số 1425/QĐ-NHNN ngày 07/07/2017 của Ngân hàng Nhà Nƣớc Việt Nam: Qui định lãi suất cho vay ngắn hạn tối đa bằng đồng Việt Nam của TCTD, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngoài đối với khách hàng vay để đáp ứng nhu cầu vốn phục vụ một số lĩnh vực, ngành kinh tế. Theo đó, chi nhánh đã tuân thủ đúng qui định mức lãi suất tối đa là 6,5%/năm đối với các khoản vay thuộc các đối tƣợng ƣu tiên nhƣ: phát triển nông nghiệp, nông thôn, kinh doanh hàng xuất khẩu, doanh nghiệp nhỏ và vừa nhằm chia sẽ khó khăn với các doanh nghiệp và hộ, cá nhân.
Căn cứ theo chỉ đạo của HSC, chi nhánh cũng đã triển khai các gói ƣu đãi lãi suất nhằm góp phần hỗ trợ doanh nghiệp phát triển sản xuất kinh doanh mặt hàng xuất khẩu.Với các gói hỗ trợ này, chi nhánh đƣợc HSC cấp bù mức lãi suất khi bán vốn cho chi nhánh, đảm bảo hiệu quả khi chi nhánh triển khai gói hỗ trợ. Bên cạnh đó, đối với các khách hàng còn lại, mức lãi suất cho vay ngắn hạn tại chi nhánh là 11%/năm.
Nhƣ vậy, đối với các khách hàng không thuộc diện đối tƣợng ƣu tiên sẽ cùng áp dụng mức lãi suất cho vay ngắn hạn là 13%/năm. Điều này sẽ giảm tính cạnh tranh khi một số khách hàng mang lại nguồn thu lớn cho chi nhánh không đƣợc ƣu đãi về lãi suất. Do đó, giải pháp cần thiết để ổn định nền khách hàng mang lại nguồn thu lớn cho chi nhánh là:
Dựa vào các nguồn thu của từng khách hàng theo định kỳ hàng năm, xếp nhóm khách hàng cần quan tâm chăm sóc khi doanh nghiệp thực hiện các dịch vụ của ngân hàng: vay vốn, bảo lãnh, chuyển tiền, mở thƣ tín dụng, doanh số chuyển tiền, mua bán ngoại tệ, mua bảo hiểm … đảm bảo mức tổng hòa lợi ích cho chi nhánh. Chẳng hạn nhƣ tỷ suất sinh lời của hoạt động tín dụng do khách hàng mang lại sau khi trừ các khoản chi phí/trên dƣ nợ bình quân của khách hàng đạt trên mức lợi nhuận dự kiến tính bình quân/khách hàng, chi nhánh có thể tính toán nguồn thu trong năm của khách hàng để đƣa ra mức lãi suất cạnh tranh với các ngân hàng khác trên địa bàn.
3.2.7. Tăng cường hiệu quả xử lý nợ có vấn đề
Thứ nhất: Rà soát, đánh giá lại toàn bộ danh mục nợ có vấn đề, tiến hành phân loại nợ có vấn đề theo loại hình doanh nghiệp, theo các loại tài sản đảm bảo, theo ngành nghề … để có các giải pháp xử lý phù hợp, đánh giá thực trạng tài sản đảm bảo của khách hàng, đánh giá khả năng thu hồi vốn đến từng khách hàng.
Thứ hai: Xây dựng phƣơng án xử lý nợ xấu bằng quỹ dự phòng rủi ro kết hợp với bán nợ xấu cho Công ty mua bán nợ và tài sản tồn đọng của doanh nghiệp (DATC), công ty Quản lý tài sản Việt Nam (VAMC) đối với các khoản nợ đáp ứng điều kiện theo qui định.
Thứ ba: Tăng cƣờng giám sát chất lƣợng tín dụng của chi nhánh đến từng khách hàng: thƣờng xuyên rà soát, đánh giá mức độ khó khăn trong hoạt động của từng khách hàng để tìm biện pháp tháo gỡ, xử lý kịp thời.
Thứ tư: Đối với khách hàng thuộc nợ xấu, nợ không có khả năng phục hồi, các doanh nghiệp ngừng hoạt động, chi nhánh phải đẩy nhanh tiến độ xử lý tài sản bảo đảm thông qua các biện pháp nhƣ để doanh nghiệp chủ động rao bán tài sản có sự kiểm soát của ngân hàng trong thời gian cam kết nhất định; phối hợp với doanh nghiệp tìm kiếm ngƣời mua tài sản thế chấp thông qua các trung tâm đấu giá, nếu khách hàng không hợp tác phải thực hiện khởi kiện ra tòa để giải quyết.
Thứ năm: Một số biện pháp xử lý cụ thể khi phát sinh nợ có vấn đề nhƣ Xác định nguyên nhân gây phát sinh khoản vay có vấn đề; xác minh các thông tin khách hàng cung cấp thông qua đối chiếu, kiểm chứng với bên thức ba, khảo sát thực tế địa bàn, cơ sở hoạt động của khách hàng; phân tích và đánh giá sơ bộ thực trạng của khách hàng và khả năng khắc phục khó khăn của khách hàng; xem xét các điều kiện ngoại cảnh trong khuôn khổ ngành, môi trƣờng kinh doanh; đề xuất, tƣ vấn cho khách hàng