4.1.3.1 Dư nợ tín dụng theo đối tượng khách hàng
Bảng 4.1. Dư nợ tín dụng theo đối tượng khách hàng tại Agribank Thủ Thừa giai đoạn 2016 - 2018
ĐVT: Triệu đồng, %
Chỉ tiêu
Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
Dư Nợ Tỷ lệ (%) Dư nợ Tỷ lệ (%) Dư Nợ Tỷ lệ (%) Tín dụng doanh nghiệp 1,197 0.29 2,598 0.53 6,500 1.23 Tín dụng cá nhân 412,547 99.71 483,471 99.47 521,175 98.77 Tổng cộng 413,744 100 486,069 100 527,675 100
Nguồn: Agribank Thủ Thừa giai đoạn 2016 - 2018
Dư nợ tín dụng tại Agribank Thủ Thừa nhìn chung đều tăng qua các năm. Tính đến 31/12/2018, tổng dư nợ tín dụng đạt 527.675 triệu đồng, tăng 8.56% so với cùng kỳ năm trước (tương ứng 41.606 triệu đồng). Dư nợ tăng chủ yếu ở khối khách hàng cá nhân, tăng 7.8% so với cùng kỳ năm trước (tương đương 37.704 triệu đồng), chiếm tỷ trọng 98,77% trong tổng dư nợ tín dụng.
Nhìn chung, cơ cấu khách hàng tại Agribank Thủ Thừa chưa cân đối, đối tượng chủ yếu mà ngân hàng cho vay trong thời gian qua là khách hàng cá nhân chiếm trên 98.77% trong tổng dư nợ tại ngân hàng giai đoạn 2016 – 2018. Điều này tiềm ẩn rủi ro cao khi chỉ tập trung phát triển một lượng ít khách hàng là doanh nghiệp. Tuy nhiên, điều này là phù hợp vì đa số người dân tại Thủ Thừa đều hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp. Trong năm 2018, dư nợ tín dụng doanh nghiệp tăng đến 150.19% so với năm 2017 (tương đương 3.902 triệu đồng), chiếm tỷ trọng 1,23% năm 2018 trong tổng dư nợ (tương đương 6.500 triệu đồng), góp phần điều chỉnh cơ cấu khách hàng tại ngân hàng ngày một cân bằng và hợp lý.
4.1.3.2 Dư nợ tín dụng cá nhân theo kỳ hạn
Căn cứ vào Bảng 4.2, có thể thấy danh mục đầu tư của Agribank Thủ Thừa chủ yếu tập trung vào tài trợ vốn lưu động phục vụ cho sản xuất, chăn nuôi, kinh doanh. Tuy nhiên, tỷ lệ này có xu hướng chuyển sang trung dài hạn qua các năm sau và rõ nhất là năm 2018. Tính đến 31/12/2018 kỳ hạn cho vay tại Agribank Thủ Thừa là trung dài hạn, với tỷ trọng là 73,65% (tương đương 388.653 triệu đồng), tăng 45,77%
so với cùng kỳ năm trước (tương đương 122.036 triệu đồng). Đây là một xu hướng tốt bởi vì có sự dịch chuyển kỳ hạn từ ngắn hạn sang trung dài hạn, nói cách khác các món vay này thường ít tiềm ẩn rui ro hơn, ngân hàng dễ kiểm tra mục đích sử dụng vốn,… Nhìn chung, tỷ lệ này là hợp lý, vì khách hàng chuyển sang trồng lúa,….
Bảng 4.2. Dư nợ tín dụng cá nhân theo kỳ hạn tại Agribank Thủ Thừa giai đoạn 2016 - 2018
ĐVT: Triệu đồng, %
Chỉ tiêu
Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
Dư nợ Tỷ lệ
(%) Dư nợ Tỷ lệ
(%) Dư nợ Tỷ lệ
(%)
Cho vay ngắn hạn 177,790 42.97 219,452 45.15 139,022 26.35
Cho vay trung dài hạn 235,954 57.03 266,617 54.85 388,653 73.65
Tổng cộng 413,744 100 486,069 100 527,675 100 Nguồn: Agribank Thủ Thừa giai đoạn 2016 - 2018
4.1.3.3 Phân tích rủi ro tín dụng cá nhân theo nhóm nợ
Thực hiện theo quyết định 450/QĐ-HĐTV-XLRR ngày 30/05/2014 của Hội Đồng Thành Viên Agribank về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng, định kỳ Agribank Thủ Thừa đã tiến hành phân loại nợ vay tất cả các khoản vay, cụ thể:
Bảng 4.3. Phân loại tín dụng cá nhân theo nhóm nợ tại Agribank Thủ Thừa giai đoạn 2016 - 2018
ĐVT: Triệu đồng, %
Nhóm nợ
Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
Dư nợ Tỷ lệ (%) Dư nợ Tỷ lệ (%) Dư nợ Tỷ lệ (%) Nhóm 1 - Nợ đủ tiêu chuẩn 410,769 99.28 483,599 99.49 525,580 99.60 Nhóm 2 - Nợ cần chú ý 1,425 0.34 1,250 0.26 1,110 0.21
Nhóm 3 - Nợ dưới tiêu chuẩn 720 0.17 840 0.17 535 0.10
Nhóm 4 - Nợ nghi ngờ 543 0.13 256 0.05 435 0.08
Nhóm 5 - Nợ có khả năng
mất vốn 287 0.07 124 0.03 15 0.003
Nợ xấu 1,550 0.37 1,220 0.25 985 0.0019
Tổng cộng 413,744 100 486,069 100 527,675 100
Định kỳ Agribank Thủ Thừa tiến hành phân loại khách hàng theo quy định của NHNN, từ đó phân nhóm khách hàng theo mức độ rủi ro để có chính sách ưu đãi, kiểm tra, kiểm soát và xử lý cho phù hợp. Tại Agribank Thủ Thừa, tỷ lệ nợ biến động tăng giảm qua các năm. Trong đó, nợ đủ tiêu chuẩn (nhóm 1) luôn đạt trên 99% trong giai đoạn 2016 – 2018. Nợ cần chú ý (nhóm 2) chỉ chiếm dưới 0,34% trong tổng dư nợ tại ngân hàng ba năm qua. Còn lại nợ xấu (từ nhóm 3 đến nhóm 5) luôn đảm bảo nhỏ hơn 3% theo quy định của NHNN về tỷ lệ nợ xấu tại các tổ chức tín dụng (luôn dưới 0,37% qua ba năm). Năm 2016, tỷ lệ nợ xấu chiếm tỷ lệ cao nhất trong ba năm là 0,37%. Nguyên nhân là do đây là năm nền kinh tế biến động, chịu ảnh hưởng xấu từ nền kinh tế thế giới, thị trường kinh doanh gặp khó khăn, kéo theo khách hàng kinh doanh không hiệu quả, ảnh hưởng xấu đến khả năng trả nợ của khách hàng. Đến năm 2017 và 2018, tình hình nợ xấu tại ngân hàng đã giảm chỉ còn 0,25% năm 2017 và 0,0019% năm 2018. Thêm vào đó, trong năm 2018, Agribank Thủ Thừa xử lý và thu hồi một số nợ xấu và đã tiến hành xử lý rủi ro một số khách hàng, phần giảm chỉ tiêu nợ xấu tại ngân hàng.
Bên cạnh đó, Agribank Thủ Thừa cũng tiến hành khảo sát chặt chẽ các khoản nợ thuộc nhóm 1, nhóm 2 nhằm hạn chế tối đa khả năng phát sinh thêm nợ quá hạn. Đồng thời, thắt chặt công tác thẩm định rủi ro, thẩm định tài sản bảo đảm trong cho vay, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng tại Agribank Thủ Thừa nói riêng cũng như toàn chi nhánh nói chung.
4.1.3.4 Đánh giá chất lượng tín dụng cá nhân
Bên cạnh mục tiêu tăng trưởng tín dụng cá nhân về quy mô, cơ cấu thì chất lượng tín dụng cá nhân cũng rất được chú trọng. Đây là một trong những tiêu chí quan trọng để đánh giá hiệu quả hoạt động của một ngân hàng.
Hệ số thu nợ: Chỉ tiêu này đánh giá hiệu quả tín dụng trong việc thu nợ của ngân hàng. Năm 2016, hệ số thu nợ tại ngân hàng là 96,02%, tương ứng cho vay 100 đồng sẽ thu được 96 đồng. Hệ số này có xu hướng giảm ở hai năm sau (2017, 2018) nhưng vẫn ở mức rất cao, cụ thể: Năm 2017, hệ số thu nợ tại ngân hàng là 92,69%, tương ứng cho vay 100 đồng sẽ thu được 92 đồng; Năm 2018, hệ số thu nợ tại ngân hàng là 86,57%, tương ứng cho vay 100 đồng sẽ thu được 86 đồng. Nhìn chung, kết
quả thu nợ tại Agribank Thủ Thừa biến động ít trong thời gian vừa qua, nhưng vẫn đảm bảo ở mức hiệu quả, đạt từ 86% trở lên.
Bảng 4.4. Chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng cá nhân tại Agribank Thủ Thừa giai đoạn 2016 - 2018
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
Doanh số thu nợ (1) 449,142 474,233 516,980
Doanh số cho vay (2) 467,777 511,649 597,210
Dư nợ bình quân (3) 430,541 480,596 512,985
Tồng tái sản có (4) 2,918 3,250 3,679
Tổng dư nợ cho vay (5) 413,744 486,069 527,675
Nợ xấu (6) 1,550 1,220 985 Nợ quá hạn (7) 2,975 2,470 2,095 Hệ số thu nợ (8) = (1) / (2) 96.02% 92.69% 86.57% Vòng quay vốn tín dụng (9) = (1) / (3) 1.043 0.987 1.008 Hệ số RRTD (10) = (5) / (4) 141.79% 149.56% 143.43% Tỷ trọng nợ xấu/ Tổng dư nợ (11) = (6) / (5) 0.37% 0.25% 0.19% Tỷ trọng nợ quá hạn/ Tổng dư nợ (12) = (7) / (5) 0.72% 0.51% 0.40%
Nguồn: Agribank Thủ Thừa giai đoạn 2016 - 2018
Vòng quay vốn tín dụng: Chỉ tiêu này biến động trong thời gian vừa qua. Chỉ
tiêu vòng quay vốn tín dụng đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng của ngân hàng, thời gian thu hồi nợ của ngân hàng là nhanh hay chậm. Cụ thể: năm 2016 vòng quay vốn tín dụng cao nhất là 1,043 vòng, giảm còn 0,987 vòng năm 2017, sau đó tăng lên là 1,008 vòng năm 2018. Nhìn chung, vòng quay vốn tín dụng ít biến động qua các năm, chứng tỏ ngân hàng quản lý tốt nguồn vốn và việc đầu tư ngày càng an toàn.
Hệ số rủi ro tín dụng: Theo tính toán thì hệ số rủi ro tín dụng của ngân hàng
luôn tăng đều qua các năm. Nguyên nhân là do sự tăng trưởng không đồng đều giữa giá trị tài sản có và dư nợ của ngân hàng. Nói chung, tăng trưởng tín dụng luôn là mục tiêu các tổ chức tín dụng quan tâm, bên cạnh đó cũng cần chú ý đến hệ số rủi ro tín dụng, nên duy trì ở mức độ hợp lý nhằm đảm bảo tính an toàn cũng như khả năng thanh khoản cho ngân hàng.
Tỷ trọng nợ xấu/ Tổng dư nợ: Tỷ trọng nợ xấu tại Agribank Thủ Thừa có xu
hướng giảm qua 3 năm và nằm trong định hướng chung của ngân hàng giai đoạn này (< 0,37%). Năm 2016, tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng là 0,37%, giảm còn 0,25% năm
2017, và giảm còn 0,19% năm 2018. Để có được kết quả này là công tác xử lý thu hồi nợ tốt và chuyển hạch toán ngoại bảng trong năm. Chất lượng tín dụng tại Agribank Thủ Thừa đã được cải thiện nhưng vẫn còn tiềm ẩn rủi ro vì vậy ngân hàng vẫn không nên chủ quan, cảnh giác nợ xấu có thể xảy ra trong năm 2017 và năm 2018 ở một số khách hàng cần được quan tâm kiểm tra gắt gao, kể cả những khách hàng hiện đang ổn định cũng không tránh khỏi rủi ro do thị trường không ngừng biến động, đặc biệt là lĩnh vực chăn nuôi, thủy sản, trồng trọt, kinh doanh.
Tỷ trọng nợ quá hạn/ Tổng dư nợ: Chỉ tiêu này tại Agribank Thủ Thừa có xu
hướng giảm qua 3 năm tương ứng với tỷ lệ nợ xấu ba năm qua. Cao nhất là năm 2016, tỷ trọng nợ quá hạn là 0,72%, trong khi đó năm 2017 giảm còn 0,51% và giảm còn 0,4% năm 2018. Tuy chỉ tiêu này hiện đang ở mức thấp và giảm qua các năm nhưng cần phải thường xuyên theo dõi, đôn đốc khách hàng thanh toán các khoản nợ quá hạn để tránh phát sinh nợ xấu. Đồng thời, tích cực xử lý các khoản nợ xấu để giảm thiểu rủi ra cho Agribank Thủ Thừa nói riêng cũng như toàn hệ thống nói chung.