9. KẾT CẤU CỦA LUẬN
2.3.3. Nguyên nhân của những hạn chế
2.3.3.1. Nguyên nhân từ các yếu tố vĩ mô
Môi trường kinh tế: Trong những năm qua, nền kinh tế tỉnh Long An đã có nhiều chuyển biến tích cực, các chính sách của tỉnh đã phát huy hiệu quả; cơ cấu kinh tế chuyển dịch phù hợp với điều kiện thực tiễn của huyện. Tuy nhiên, trong thời gian qua nền kinh tế của huyện còn gặp nhiều bất lợi tác động đến hoạt động cho vay của Agribank Tân Thạnh như sau: ảnh hưởng của nền kinh tế khó khăn, nhu cầu tiêu thụ sản phẩm trên thị trường giảm sút, chi phí nguyên liệu đầu vào tăng nhanh, nhiều DN kinh doanh thua lỗ, ngừng hoạt động, một số DN giải thể, phá sản; công tác cải cách hành chính, nâng cao năng lực cạnh tranh, cải thiện môi trường đầu tư chưa tạo điều kiện thuận lợi cho các DN hoạt động do vậy KH tốn nhiều chi phí và thời gian để giải quyết hồ sơ. Hệ thống giao thông trên địa bàn nông thôn, vùng sâu, vùng xa chưa phát triển, một số tuyến đường giao thông đã xuống cấp chưa được tu bổ, mở rộng, các
tuyến đường liên xã, phường còn hẹp, mùa mưa trơn trợt nên việc đi lại, vận chuyển, giao thương trong địa bàn và các vùng kinh tế lân cận của người dân còn gặp nhiều khó khăn trong hoạt động SXKD. Mặt khác, tình hình an ninh chính trị, trật tự an toàn xã hội tại một số huyện vẫn tiềm ẩn nhiều yếu tố phức tạp đặc biệt là tình hình trộm cắp vào những mùa thu hoạch nông sản ảnh hưởng đến đầu tư sản xuất, tiêu dùng của người dân và cũng ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của KH.
Môi trường tự nhiên: Trong những năm qua tỉnh Long An tình hình hạn hán diễn ra gay gắt gây thiệt hại cây trồng, trong đó có những diện tích nông sản mất trắng, giảm năng suất sản phẩm nông nghiệp, dịch bệnh ảnh hưởng đến chăn nuôi gia súc, gia cầm…. Mùa mưa những năm qua đến chậm và lượng mưa không nhiều nên
ảnh hưởng đến trữ lượng nước tại các con kênh, lượng nước tưới tiêu khi vào mùa
khô. Do vậy, ảnh hưởng trực tiếp đến giá cả và sản lượng các đối tượng đầu tư chủ lực của Agribank Tân Thạnh. Do những điều kiện tự nhiên bất lợi trên đã gây ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động SXKD, thu nhập của người dân để tạo ra nguồn trả nợ và hoạt động cho vay của NH trong thời gian qua và đây cũng là nguyên nhân làm phát sinh nợ nhóm 2, nếu kéo dài sẽ thành nợ xấu, gây rủi ro tín dụng cho Chi nhánh.
Môi trường pháp lý:Trình tự thủ tục xử lý tài sản, tố tụng và thi hành án phức tạp, chậm trễ, kéo dài. Đặc biệt là khâu giải quyết thi hành án, mất nhiều thời gian, chi phí của NH. Trên thực tế tại Agribank Tân Thạnh nhiều bản án của Tòa án Huyện, Tỉnh đã có hiệu lực nhưng cơ quan thi hành án kéo dài thời hạn thi hành hoặc trì hoãn hoặc chưa quyết liệt trong việc xử lý, tài sản đấu giá nhiều lần mà vẫn chưa bán do không có người mua, dẫn đến ảnh hưởng không nhỏ cho chi nhánh trong việc xử lý nợ, xử lý nợ xấu, xử lý TSBĐ. Hiệu quả trong việc xử lý nợ xấu còn thấp, quá trình xử lý của các cơ quan pháp luật trong các tranh chấp kinh tế thường chậm và kéo dài. Việc xử lý tài sản bảo đảm để thu nợ vay theo Thông tư liên tịch số 16/2014/TTLT- BTP-BTNMT- NHNN ngày 06/6/2014 của 03 Bộ, Ngành còn nhiều vướng mắc, thiếu sự phối hợp đồng bộ của các sở, ngành địa phương. Ngoài ra hoạt động quản lý của các cơ quan nhà nước trên địa bàn còn lỏng lẻo như: việc cấp Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh cho các DN, hộ tràn lan, khó kiểm soát trong các trường hợp như: các DN chưa đủ tiềm lực tài chính nhưng không được kiểm soát chặt chẽ vẫn được thành lập DN, nên khi DN đi vào hoạt động không hiệu quả dẫn đến phá sản, các DN đăng
ký nhưng không hoạt động. Kiến thức về pháp luật, thủ tục hành chính của người dân và DN còn hạn chế, gây khó khăn trong việc xử lý nợ của NH.
2.3.3.2. Nguyên nhân từ phía khách hàng
Khách hàng sử dụng vốn vay không đúng mục đích: Do vốn tự có của KH thấp, vốn kinh doanh chủ yếu là vốn vay NH, KH sử dụng vốn không đúng mục đích, dùng vốn lưu động đầu tư vào tài sản cố định, thiết bị sản xuất hay lĩnh vực kinh doanh khác với dự án đã trình NH trước khi vay dẫn đến luân chuyển vốn không lành mạnh, rủi ro xảy ra khiến doanh thu không trả được nợ và lãi đến hạn. Hoạt động kiểm tra giám sát vốn vay được thực hiện thường xuyên, tuy nhiên quá trình kiểm tra còn sơ sài, chưa thu thập đầy đủ thông tin, chứng cứ liên quan đến việc sử dụng vốn vay của KH, dẫn đến thua lỗ và mất khả năng chi trả mà NH không phát hiện để xử lý kịp thời. Bên cạnh đó, đa phần KH của Agribank Tân Thạnh là hộ gia đình, cá nhân gây khó khăn việc kiểm soát vốn vay theo đúng như phương án/dự án SXKD theo kế hoạch đề ra. Việc KH sử dụng vốn NH cho những mục đích khác dẫn đến hiệu quả hoạt động SXKD không cao, ảnh hưởng đến khả năng trả nợ và làm tăng rủi ro tín dụng của NH.
Năng lực quản lý của một số khách hàng còn yếu:Nguyên nhân phát sinh nợ xấu tại Agribank Tân Thạnh đa phần là do năng lực quản lý còn yếu kém, việc lập kế hoạch và thực hiện các dự án của các doanh nghiệp, đặc biệt là các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, gây khó khăn cho các CBTD trong quá trình thẩm định và đánh giá KH. Nhiều DN chưa có nhiều kinh nghiệm trên thương trường, năng lực cạnh tranh còn yếu, do vậy dễ bị ảnh hưởng khi gặp biến động bất lợi của nền kinh tế. TSBĐ nợ vay không đủ, hạn chế trong việc đưa ra những dự án, phương án kinh doanh có tính khả thi cao, BCTC hầu như không được kiểm toán, độ tin cậy trong số liệu báo cáo tài chính chưa cao và thiếu minh bạch...Đây là những lý do gây trở ngại cho việc tiếp cận vốn từ NH. Mặt khác, hầu hết các DN SXKD đều phải dựa vào vốn vay do vậy khó khăn lớn nhất của DN đang đối mặt là nợ phải trả lớn, trong khi việc thu hồi nợ từ các khoản phải thu gặp những khó khăn nhất định, từ đó dẫn tới đến trì trệ hoạt động SXKD. Đối với nông dân ở những huyện có diện tích trồng rau đậu, mía (Cần Đước, Cần Giuộc,...). Vào những mùa thu hoạch sản phẩm thì giá cả đầu vụ còn thấp, giảm mạnh nên đa phần người dân chờ giá lên để bán nên ảnh hưởng đến nguồn thu nhập của người sản xuất. Ngoài ra, đa số KH tại Agribank Tân Thạnh là nông dân nên trình
độ còn hạn chế nên những hiểu biết về luật pháp, năng lực tiếp thu và áp dụng các tiến bộ khoa học kỹ thuật vào sản xuất khá yếu do vậy người dân đa phần vẫn sản xuất theo lối truyền thống nên giá cả các sản phẩm nông sản bấp bênh do chất lượng thấp... Tất cả những khó khăn trên của KH ảnh hưởng việc hoàn trả nợ gốc và lãi vay, cũng như tiến độ thu hồi nợ của NH.
Khách hàng ít quan tâm đến việc mua bảo hiểm khoản vay: Agribank Tân Thạnh đầu tư chủ yếu là lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn, đây là lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro như: rủi ro lớn hơn so với các lĩnh vực kinh tế khác; sản xuất nông nghiệp thường lệ thuộc vào thời tiết; giá cả một số mặt hàng nông sản chủ lực của tỉnh trong thời gian qua giảm mạnh và có những biến động lớn (hạn hán, dịch bệnh) gây tổn thất cao cho người dân và NH. Do vậy có một cách phòng ngừa nhằm hạn chế một phần rủi ro tín dụng đó là việc KH mua bảo hiểm. Tuy nhiên, việc mua bảo hiểm cho TSBĐ, sản phẩm bảo an tín dụng ABIC, bảo hiểm nông nghiệp ở Agribank Tân Thạnh còn rất ít, KH chưa thực sự quan tâm đúng mức. Nguyên do là do ngại phát sinh chi phí, chủ quan với những rủi ro có thể xảy ra. Do vậy khi gặp rủi ro sẽ gây áp lực đến khả năng trả nợ của KH.
2.3.3.3. Nguyên nhân từ phía ngân hàng
Giám sát việc sử dụng vốn vay của khách hàng chưa tốt: Số lượng nhân viên các chi nhánh loại 2 ít, nhưng bình quân 1 CBTD phải quản lý đến gần 300 KH với mức tổng mức dư nợ bình quân trên 300 Triệu đồng/CBTD. Mặt khác theo quy trình cho vay của Agribank Việt Nam hiện nay thì CBTD Agribank Tân Thạnh vẫn phải đảm đương nhiều khâu từ tìm kiếm KH, phân tích và thẩm định cho vay, TSBĐ, soạn thảo hồ sơ, công chứng và đăng ký TSBĐ, giải ngân… Ngoài ra các cán bộ tại các phòng nghiệp vụ: Hộ sản xuất và cá nhân, phòng KHDN ở Hội sở không chỉ tập trung vào nhiệm vụ theo dõi, giám sát, chỉ đạo, điều hành quản trị rủi ro tín dụng và giải quyết những hồ sơ phát sinh nợ xấu tại các chi nhánh loại 2 mà còn thực hiện việc cho vay cho KH của Hội sở và các KH vượt thẩm quyền quyết định cho vay của chi nhánh loại 2. Do vậy khối lượng công việc hàng ngày nhiều, cộng với áp lực công việc cao khiến cho việc kiểm tra không kịp thời, sâu sát và kỹ lưỡng, nhiều trường hợp chỉ thực hiện kiểm tra chiếu lệ dẫn đến việc phát hiện những rủi ro tín dụng chưa kịp thời, ngoài tầm kiểm soát. Bên cạnh đó, các chi nhánh trực thuộc còn yếu kém và sai phạm
khi áp dụng các nội dung trong quy trình cho vay được phát hiện trong công tác thanh tra, kiểm tra như: nguyên tắc vay vốn; thẩm định xét duyệt cho vay; thực hiện quản lý dòng tiền; kiểm soát chứng từ chứng minh mục đích sử dụng vốn vay; TSBĐ nợ vay; xếp hạng KH; công tác kiểm tra, kiểm soát khoản vay; phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro đưa vào giám sát.
Trình độ năng lực của cán bộ ngân hàng còn hạn chế: Agribank phát triển hệ thống chương trình hiện đại IPCAS, tuy nhiên do khả năng tiếp nhận công nghệ thông tin còn hạn chế (một phần nhỏ), chưa khai thác hết các chức năng của chương trình để hỗ trợ trong quá trình xử lý công việc. Bên cạnh đó, hoạt động NH hiện nay chịu sự điều chỉnh của nhiều văn bản quy phạm pháp luật có liên quan, công tác đào tạo của đơn vị chưa đạt yêu cầu nên cán bộ tác nghiệp còn hạn chế trong việc nắm bắt và thực thi các quy định pháp luật và của Agribank. Ngoài ra, cán bộ NH không thể chuyên sâu hết các nghiệp vụ, việc thẩm định chỉ tập trung việc chọn lọc những rủi ro cụ thể của từng KH, còn các yếu tố triển vọng ngành, rủi ro ngành, lĩnh vực đầu tư quan tâm còn ít. Công tác thẩm định KH chủ yếu dựa vào số liệu do KH cung cấp, đôi khi thiếu kiểm tra xác minh, bên cạnh đó các nội dung khác trong phân tích tài chính, phương án/dự án SXKD của KH như: phân tích dòng ngân lưu, phân tích ngành, thị trường tiêu thụ, phân tích rủi ro có thể xảy ra còn sơ sài nên kết quả thẩm định khoản vay chưa cao, chưa dự báo được tình hình hoạt động kinh doanh, nguồn trả nợ của KH tương lai.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Trong Chương 2 của Luận văn đã trình bày, phân tích thực trạng rủi ro tín dụng giai đoạn 2017-2019; những mặt đạt được và tồn tại, hạn chế trong hoạt động cho vay, nguyên nhân của những hạn chế bao gồm cả khách quan và nguyên nhân chủ quan xuất phát từ Agribank Tân Thạnh và khách hàng. Những nguyên nhân nêu trên là cơ sở cho định hướng giải pháp, kiến nghị cụ thể ở Chương 3 để góp phần hạn chế rủi ro tín dụng tại Agribank Tân Thạnh trong thời gian tới.
CHƯƠNG 3
GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN
HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG