6. PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
1.2.5 Quy trình cho vay tín dụng đối với khách hàng cá nhân
Bƣớc 1: Tiếp thị đề xuất tín dụng. Trong bƣớc này cán bộ tín dụng có nhiệm vụ tìm kiếm, tiếp thị khách hàng, nắm bắt nhu cầu khách hàng và thông báo cho khách hàng biết các chính sách cho vay mà Ngân hàng đang áp dụng. Căn cứ vào hồ sơ tín dụng của khách hàng và những thông tin về thu thập, về hoạt động sản xuất kinh doanh, về sức khỏe tài chính của khách hàng... cán bộ tín dụng tiến hành thẩm định khách hàng và lập báo cáo đề xuất tín dụng trình lãnh đạo bộ phận phê duyệt.
Bƣớc 2: Thẩm định rủi ro. Đối với những nhu cầu vay đơn giản, món vay nhỏ, hoạt động cấp tín dụng không phải qua thẩm định rủi ro; ngƣợc lại đối với các món vay lớn và phức tạp thì việc thẩm định rủi ro là bắt buộc. Khi báo cáo đề xuất tín dụng đƣợc phê duyệt đồng ý, toàn bộ hồ sơ của khách hàng sẽ đƣợc chuyển tiếp cho bộ phận quản lý rủi ro để thẩm định rủi ro theo hƣớng dẫn của Ngân hàng. Để đánh giá rủi ro, Ngân hàng cần phải xác định nguy cơ rủi ro và đánh giá mức độ các nguy cơ đó nhằm đi đến nhận định mức độ rủi ro chung của khách hàng. Sau khi thu thâp và tiến hành phân tích, cán bộ quản lý rủi ro thực hiện thẩm định rủi ro các đề xuất tín dụng và lập báo cáo thẩm định rủi ro kèm theo hồ sơ trình các cấp thẩm quyền phê duyệt rủi ro theo quy định.
Bƣớc 3: Phê duyệt tín dụng. Là việc Ngân hàng đƣa ra quyết định cho vay hoặc từ chối đối với một hồ sơ vay vốn của khách hàng. Căn cứ vào báo cáo đề xuất tín dụng và hồ sơ tín dụng do bộ phận tín dụng trình lên, lãnh đạo bộ phận có liên quan xem xét phê duyệt đồng ý hoặc từ chối cấp tín dụng đối với khách hàng.
Bƣớc 4: Ký hợp đồng. Khi ngân hàng đồng ý cấp tín dụng, cán bộ tín dụng tiến hành thƣơng thảo với khách hàng về các điều kiện tín dụng đã đƣợc cấp có thẩm quyền phê duyệt. Nếu khách hàng đồng ý, bộ phận tín dụng chịu trách nhiệm soạn thảo hợp đồng tín dụng và các văn bản có liên quan. Các hợp đồng phải đƣợc ký kết bởi ngƣời đại diện có thẩm quyền của Ngân hàng và khách hàng theo quy định của pháp luật
Bƣớc 5: Giải ngân. Sau khi hợp đồng tín dụng có hiệu lực thi hành, khách hàng gửi cho ngân hàng các hồ sơ, chứng từ về mục đích sử dụng tiền vay, cán bộ tín dụng căn cứ vào các chứng từ do khách hàng cung cấp tiến hành kiểm tra các căn cứ phát tiền vay. Cán bộ tín dụng chịu trách nhiệm đầy đủ về việc kiểm tra nội dung, tính chất của hồ sơ giải ngân (tính hợp pháp, hợp lệ của chứng từ , hóa đơn, hợp đồng...). Trƣớc
khi trình duyệt giải ngân, cán bộ cho vay của ngân hàng phối hợp với bộ phận nguồn vốn để xem xét, cân đối khả năng nguồn vốn đối với những khoản vay lớn, mua bán, chuyển đổi ngoại tệ đối với những khoản vay cần chuyển đổi ngoại tệ hoặc vay ngoại tệ. Căn cứ vào kết quả kiểm tra của cán bộ cho vay, Ngân hàng sẽ tiến hành phê duyệt giải ngân và làm thủ tục giải ngân.
Bƣớc 6: Giám sát và kiểm soát. Đây là khâu khá quan trọng trong quy trình cấp tín dụng của Ngân hàng. Trong khâu này, cán bộ tín dụng thực hiện kiểm tra, rà soát hồ sơ tín dụng, sổ sách chứng từ của khách hàng hoặc kiểm tra thực địa. Việc kiểm tra nhằm mục đích đánh giá hiệu quả khai thác các dự án đầu tƣ, hiệu quả của việc cấp tín dụng, theo dõi phân tích các biến động về tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính, tài sản…để kịp thời nhận diện rủi ro tiềm ẩn. Căn cứ kết quả kiểm tra đánh giá, cán bộ tín dụng tiến hành phân loại nợ theo quy định của Ngân hàng. Nếu phát hiện có dấu hiệu rủi ro, dấu hiệu bất thƣờng... CBTD phải đề xuất các phƣơng án xử lý.
Bƣớc 7: Thu nợ và xử lý nợ. Ngân hàng tiến hành thu nợ ngân hàng theo đúng những điều khoản đã cam kết trong hợp đồng tín dụng. Khách hàng vay chủ động trả nợ gốc, lãi và phí đúng thời hạn cho Ngân hàng theo kế hoạch đã thỏa thuận. Trong quá trình kiểm tra nếu phát hiện khách hàng vi phạm các cam kết trong hợp đồng tín dụng, Ngân hàng cũng có thể yêu cầu khách hàng trả nợ trƣớc hạn. Nếu khách hàng không có khả năng trả nợ đúng hạn, Ngân hàng sẽ áp dụng một trong các biệ pháp sau: Cơ cấu lại thời hạn trả nợ, miễn giảm lãi, chuyển nợ quá hạn.
Sau khi khách hàng đã hoàn tất nghĩa vụ cả gốc lẫn lãi, thì Ngân hàng và khách hàng tiến thành thanh lý hợp đồng tín dụng, giải chấp các tài sản đảm bảo (nếu có) và lƣu trữ hồ sơ tín dụng đã tất toán.
1.2.6 Các sản phẩm đối với khách hàng tín dụng chủ yếu hiện nay
Trên cơ sở các hình thức cấp tín dụng cơ bản, cùng với sự phát triển của nền kinh tế, các ngân hàng hiện nay không ngừng nghiên cứu và đƣa ra rất nhiều sản phẩm mới, để có thể đáp ứng nhu cầu càng đa dạng và ngày càng nâng cao của khách hàng. Các sản phẩm đƣợc thiết kế trên cơ sở nghiên cứu kỹ nhu cầu khách hàng, căn cứ theo mục đích sử dụng vốn vay, một số sản phẩm phổ biến hiện nay gồm:
nộp thuế,…xuất nhập khẩu nguyên vật liệu, hàng hóa,… thông thƣờng thông qua hình thức cho vay theo hạn mức tín dụng hoặc theo món. Mục đích của loại cho vay này là Ngân hàng cho các doanh nghiệp vay để phục vụ hoạt động kinh doanh của mình, nhằm mở rộng sản xuất hay đáp ứng một nhu cầu nào đó về tiền của doanh nghiệp. Dựa vào đặc điểm từng ngành mà Ngân hàng sẽ thiết lập các điều kiện cho vay, phƣơng thức cho vay, cách thức trả nợ dựa trên nguồn thu tiền bán hàng của doanh nghiệp. Có thể phân chia loại hình này theo tiêu thức cho vay doanh nghiệp sản xuất và cho vay thƣơng mại hay có thê cho vay theo các ngành nghề kinh tế: Cho vay ngành công nghiệp, nông nghiệp, cho vay ngành dịch vụ.
Cho vay tiêu dùng: Là sản phẩm nhằm tài trợ cho nhu cầu chi tiêu của ngƣời tiêu dùng, đây là nguồn tài chính quan trọng để trang trải các nhu cầu sinh hoạt gia đình, mua sắm đồ dùng, chi tiêu cho y tế, giáo dục, du lịch…Mục đích của loại cho vay này là ngƣời đi vay phải sử dụng tiền vay vào việc tiêu dùng, mua sắm tài sản cố định nhằm mục đích phục vụ lợi ích cá nhân. Khi thực hiện hình thức cho vay này, cán bộ tín dụng đã phải tính đến nguồn tiền đƣợc dùng để trả nợ ngân hàng chính là thu nhập cá nhân của ngƣời vay tiền. Hình thức cho vay này mới chỉ xuất hiện vào đầu thế kỷ XX, khi nền kinh tế hàng hóa phát triển và những cuộc khủng hoảng kinh tế xảy ra, khiến giới tƣ bản sản xuất đã phải bỏ đi bao nhiêu hàng hóa khi mà nhu cầu tiêu dùng có nhƣng không có cầu thực sự. Hình thức phổ biến nhất của loại hình này là cho vay trả góp, một loại hình đã đƣợc áp dụng rất thành công ở các nƣớc phát triển. Ngân hàng có thể cho các công chức vay để họ mua sắm ô tô, xe máy, trả góp nhà. Ở các nƣớc phƣơng Tây và Mỹ thì một ngƣời có thể mua ô tô để đi lại trở nên rất dễ dàng trong khi tài khoản của anh ta không cần phải có 100% hay 50% giá trị của chiếc xe đó. Điều này đã giúp cho việc tiêu thụ hàng hóa trở nên thuận lợi hơn, do vậy nó thúc đẩy sản xuất phát triển
Cho vay nhà ở: Là sản phẩm cho các khách hàng cá nhân vay vốn để thực hiện việc xây, mua, sửa chữa, chuyển quyền thuê lại nhà của Nhà nƣớc, chuyển quyền sử dụng đất,…
Cho vay thế chấp cầm cố sổ tiết kiệm/giấy tờ có giá: Khách hàng có sổ tiết kiệm/giấy tờ có giá (GTCG) có thể vay thế chấp ngân hàng giải ngân trong ngày, hạn mức cho vay lớn lên đến 100% giá trị sổ tiết kiệm.
Cho vay mua ô tô: Khách hàng vay vốn để có thể sở hữu một chiếc ô tô mới đẹp, hiện đại, phục vụ nhu cầu tiêu dùng và kinh doanh.
1.3 Hiệu quả hoạt động tín dụng tại ngân hàng thƣơng mại 1.3.1 Khái niệm: 1.3.1 Khái niệm:
Hiệu quả tín dụng là một trong những biểu hiện của hiệu quả kinh tế trong lĩnh vực ngân hàng, nó phản ánh chất lƣợng của các hoạt động tín dụng ngân hàng. Đó là khả năng cung ứng tín dụng phù hợp với yêu cầu phát triển của các mục tiêu kinh tế xã hội và nhu cầu của khách hàng đảm bảo nguyên tắc hóa trở nợ vay đúng hạn, mang lại lợi nhuận cho ngân hàng thƣơng mại từ nguồn tích lũy do đầu tƣ tín dụng và đo đạt đƣợc các mục tiêu tăng trƣởng kinh tế. Trên cơ sở đó đảm bảo sự tồn tại và phát triển bền vững của ngân hàng.
Vì vậy, hiệu quả tín dụng là một chỉ tiêu kinh tế tổng hợp phản ánh khả năng thích nghi của tín dụng ngân hàng với sự thay đổi của các nhân tố chủ quan (khả năng quản lý, trình độ của cán bộ quản lý ngân hàng…) khách quan mức độ an toàn vốn tín dụng, lợi nhuận của khách hàng, sự phát triển kinh tế … Do đó hiệu quả tín dụng là kết quả của mối quan hệ biện chứng giữa ngân hàng - khách hàng vay vốn - nền kinh tế xã hội, cho nên khi đánh giá hiệu quả tín dụng cần phải xem xét cả ba phía ngân hàng, khách hàng và nền kinh tế.
1.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng 1.3.2.1 Đối với khách hàng 1.3.2.1 Đối với khách hàng
Để đánh giá hiệu quả tín dụng ngân hàng đối với khách hàng, ngƣời ta sử dụng những chỉ tiêu phản ánh về lợi nhuận, hiệu quả vốn, sử dụng lao động…của khách hàng cụ thể là:
* Chỉ tiêu về lợi nhuận:
Hệ số lợi nhuận (%) = (Lợi nhuận thu đƣợc*100%)/Doanh thu
Tỷ suất lợi nhuận (%) = (Lợi nhuận thu đƣợc*100%)/Tổng chi phí sản xuất Tỷ suất doanh lợi (%) = (Lợi nhuận thu đƣợc*100%)/Vốn sản xuất
Vốn sản xuất = Vốn cố định + Vốn lƣu động
* Các chỉ tiêu hiệu quả sử dụng vốn:
Hiệu quả sử dụng vốn cố định = Tổng thu nhập/Vốn cố định Hiệu quả sử dụng vốn lƣu động = Tổng thu nhập/Vốn lƣu động
Năng suất lao động = Giá trị thực tế tổng giá trị hàng hóa/Số lao động bình quân Hiệu quả sử dụng lao động = Tổng thu nhập/Số lao động bình quân
Vì vậy về phía khách hàng, hiệu quả sử dụng thể hiện ở sự thành đạt qua quá trình sử dụng vốn vay để tổ chức thực hiện các phƣơng án, dự án sản xuất, kinh doanh đã thỏa thuận với ngân hàng đến khi quan hệ vay vốn.
1.3.2.2 Đối với ngân hàng thƣơng mại
* Chỉ tiêu dƣ nợ trên tổng vốn huy động (%):
Tỷ số DN/VHĐ = Tổng dƣ nợ x 100% Tổng vốn huy động
Chỉ số này xác định hiệu quả đầu tƣ của một đồng vốn huy động. Nó giúp nhàn phân tích so sánh khả năng cho vay của Ngân hàng với nguồn vốn huy động.
* Nợ quá hạn trên tổng dƣ nợ (%):
Tỷ số NQH/TDN =
Nợ quá hạn
x 100% Tổng dƣ nợ
Chỉ số này đo lƣờng chất lƣợng nghiệp vụ tín dụng của Ngân hàng. Những Ngân hàng có chỉ số này thấp có nghĩa là chất lƣợng tin dụng của Ngân hàng này cao.
* Doanh số thu nợ trên doanh số cho vay (%):
Hệ số thu nợ =
Doanh số thu nợ
x 100% Doanh số cho vay
Chỉ số này đƣợc gọi là hệ số thu nợ, dùng để cho thấy hiệu quả sử dụng vốn của Ngân hàng, nó biểu hiện khả năng thu hồi nợ từ việc cho khách hàng vay hay trả nợ của khách hàng trong một thời kỳ
* Doanh số thu nợ trên dƣ nợ bình quân (vòng):
Vòng quay vốn tín dụng = Doanh số thu nợ Dƣ nợ bình quân
Chỉ số này đƣợc gọi là chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng. Nó đo lƣờng tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm. Vòng quay vốn tín dụng càng lớn thì việc đƣa vốn vào hoạt động kinh doanh của Ngân hàng càng đạt hiệu quả.
1.3.2.3 Đối với xã hội
thực hiện tổng sản phẩm trong nƣớc (GDP) theo giá cố định, giá hiện hành phân theo ngành kinh tế… Kết quả đạt đƣợc về diện tích, năng suất sản lƣợng nông - lâm - ngƣ - diêm nghiệp đối với từng loại cây trồng, vật nuôi, loại thủy hải sản đánh bắt… Giá trị tiểu thủ công nghiệp, công nghiệp và xây dựng tại nông thôn…
Những tiêu chí này đƣợc tính hàng năm hoặc trong một giai đoạn nhất định tùy theo mục đích nghiên cứu. Mỗi chỉ tiêu có một ý nghĩa nhất định: từ việc phản ánh sự tăng trƣởng của nền kinh tế đến mức độ phát triển của các ngành nông - lâm - ngƣ - diêm nghiệp, công nghiệp và xây dựng cùng khả năng đáp ứng cho nhu cầu sản xuất, tiêu dùng và tạo việc làm ở khu vực nông nghiệp nông thôn.
Thêm vào đó cần phải xem xét mức độ tập trung, bố trí vốn tín dụng ngân hàng cho các chƣơng trình phát triển kinh tế có hiệu quả, theo đƣờng lối chiến lƣợc kinh tế của Đảng và Nhà nƣớc trong từng thời kỳ, góp phần tích cực khai thác mọi nguồn lực, tăng cƣờng giải quyết công ăn việc làm, giảm thời gian nông nhàn, ngăn chặn và đẩy lùi tệ nạn xã hội ở nông thôn.
1.4 Các nhân tố ảnh hƣởng đến hiệu quả hoạt động tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại ngân hàng thƣơng mại cá nhân tại ngân hàng thƣơng mại
1.4.1 Nhân tố chủ quan
1.4.1.1 Nguyên nhân từ ngân hàng:
Chính sách tín dụng: Chính sách tín dụng của một ngân hàng là một hệ thống bao gồm các quy định quy chế, các chiến lƣợc cũng nhƣ các biện pháp hạn chế hoặc mở rộng tín dụng nhằm đạt đƣợc mục tiêu của Ngân hàng đề ra trong từng thời kỳ. Chính sách này phải phù hợp với đƣờng lối phát triển kinh tế của Đất nƣớc đồng thời phải hài hòa giữa quyền lợi của khách hàng và ngân hàng. Chính sách tín dụng có thể coi nhƣ một kim chỉ nam của một NHTM, hƣớng dẫn mọi hoạt động tín dụng của ngân hàng, tạo sự thống nhất chung trong hoạt động tín dụng tín dụng của các NHTM. Vì vậy, một chính sách tín dụng nhất quán, hợp lý, đúng đắn đƣợc xây dựng trên cơ sở khoa học và thực tiễn là một yếu tố quan trọng quyết định hiệu quả tín dụng và sự thành công của Ngân hàng.
Về tổ chức của ngân hàng: Khả năng tổ chức của ngân hàng ảnh hƣởng rất lớn đên hiệu quả của tín dụng. Tổ chức ở đây bao gồm tổ chức các phòng ban, nhân sự và tổ chức các hoạt động trong ngân hàng. Ngân hàng có một cơ cấu tổ chức khoa học sẽ
ban trong ngân hàng, giữa các ngân hàng với nhau trong toàn bộ hệ thống cũng nhƣ với các cơ quan khác liên quan đảm bảo cho ngân hàng hoạt động nhịp nhàng giữa các cán bộ, nhân viên, các phòng ban trong ngân hàng,giữa các ngân hàng với nhau trong toàn bộ hệ thống cũng nhƣ với các cơ quan khác liên quan đảm bảo cho ngân hàng hoạt động nhịp nhàng, thống nhất hiệu quả, qua đó sẽ tạo điều kiện đáp ứng kịp thời yêu cầu của khách hàng, theo dõi quản lý chặt chẽ sát sao các khoản huy động vốn, cũng nhƣ các khoản vay từ đó nâng cao hiệu quả tín dụng.
Chất lƣợng đội ngũ cán bộ, nhân viên ngân hàng: Con ngƣời là yếu tố quyết định